金融的論文范本

　　金融的論文范本篇2

　　淺談改善對中小企業(yè)的金融服務的對策

　　摘要：我國經濟已經進入了新常態(tài)，調結構，穩(wěn)增長，惠民生是當前和今后一段時期的重要任務。中小企業(yè)是我國經濟發(fā)展的重要的“引擎”，在經濟新常態(tài)下，必須走出短命的怪圈，理性發(fā)展、科學發(fā)展。金融、稅務、科技、工商管理等部門要進一步改善對中小企業(yè)的金融服務、科技服務，積極引導他們培育合格的市場主體，構建技術創(chuàng)新、市場創(chuàng)新、品牌創(chuàng)新的市場主體發(fā)展格局。文章對此進行了探討，指出對中小企業(yè)的金融融資服務方面，要在認識上深一層，競爭中強一分，發(fā)展上快一步，積極扶持中小企業(yè)盡快轉變企業(yè)生產經營模式，催生新的業(yè)態(tài)、衍生新的盈利模式。

　　關鍵詞：經濟新常態(tài) 金融服務 中小企業(yè)

　　當前，我國經濟發(fā)展已經入了新常態(tài)，過去那種靠低成本投入賺取高利潤的時代已經結束。近年來，發(fā)生在沿海地區(qū)抑或是內地多起中小企業(yè)家“跑路”現象，正說明單純地依靠借高利貸、高污染、低人力成本投入搏取高回報的粗放式經營已一去不返。

　　眾所周知，我國中小企業(yè)數量占企業(yè)總數的99%以上，創(chuàng)造了國內生產總值的60%以上，同時為3億多人提供了就業(yè)機會和收入，成為推動我國經濟發(fā)展的“引擎”。但是，作為中小企業(yè)，長期以來，在其發(fā)展過程中，在社會地位、責任、待遇等方面，卻得不到應有的服務，尤其在金融、稅務、科技服務方面，更是感受到了與國有大企業(yè)所不同的待遇。從世界發(fā)達國家的發(fā)展歷程來看，以信息化、高新技術為主要特征的中小企業(yè)在推動本國經濟快速發(fā)展的過程中起到了任何企業(yè)所不能比擬的作用。筆者在本文中將對改善對中小企業(yè)金融服務的問題展開探討，旨在引起相關部門的重視，推動中小企業(yè)在經濟新常態(tài)下健康發(fā)展。

　　一、中小企業(yè)在金融融資方面存在的問題

　　由于我國中小企業(yè)普遍存在著“小、散、低”以及簡單要素投入、高耗能高污染等問題，結構調整與產業(yè)升級任重道遠，再加上缺乏現代化管理理念、創(chuàng)新性乏力、財務管理混亂等因素，導致發(fā)展空間進一步擠壓，平均壽命只有2、9歲，相比發(fā)達國家中小企業(yè)壽命平均在12、5年，日本甚至達到了30年的水平，相差太遠。

　　從目前我國中小企業(yè)發(fā)展所面臨的問題來看，缺乏資金是排在最前面的問題，貸款難、融資難，找不到項目頭疼，找到項目找不到資金更頭疼。之所以頻頻發(fā)生前文提到的企業(yè)家“跑路”現象，主要問題就是在經營過程中，由于資金的壓力，導致企業(yè)家四處借貸，有的甚至向地下錢莊以超出自己利潤的代價借錢，直至走向不歸之路。

　　從對相關金融機構調查數據來看，關于“未能滿足中小企業(yè)貸款需求的原因”：一是申請貸款企業(yè)不符合貸款條件;二是申請貸款項目風險比較大;三是金融機構自己資金比較緊張。其中第一個原因占到100%，第二個原因占到80%，第三個原因只有10%。因此，中小企業(yè)還需要在治理污染、增加附加值、提高產品科技含量、創(chuàng)立品牌等方面加大內功鍛煉，盡快提升自己的整體素質。

　　二、銀行與金融機構所做的努力

　　近年來，銀行與各種金融機構為促進我國經濟體制改革，推動企業(yè)健康發(fā)展做出了一些貢獻，主要體現在以下方面：

　　1、為企業(yè)發(fā)展提供信貸支持，做中小企業(yè)的堅強后盾。金融機構在強化內部信貸管理機制建設同時，不斷優(yōu)化信貸結構，加大信貸有效投入。一是貸款投入傾向于經營效益好、科技含量高、發(fā)展?jié)摿Υ蟮膬?yōu)勢企業(yè)、龍頭企業(yè)和出口創(chuàng)匯企業(yè)，大力支持企業(yè)壯大發(fā)展，把蛋糕做大。二是大力支持具有生機活力和發(fā)展?jié)摿Γa品有市場的中小企業(yè)，發(fā)展生產經營，激活工業(yè)細胞。數以千萬計的中小企業(yè)的興起、發(fā)展和壯大時刻都離不了金融機構的支持。三是切實支持企業(yè)技術改造，積極向上爭取項目貸款，支持工業(yè)園區(qū)建設、基本建設項目。四是盤活存量增加信貸有效投入。

　　2、為企業(yè)發(fā)展提供全面良好的金融服務，對促進中小企業(yè)發(fā)展提供有力的支持。在鞏固和完善匯兌、結算等業(yè)務的同時，不斷開拓新的服務品種，為企業(yè)發(fā)展提供金融新工具。如“金卡工程”的實施，ATM機和POS終端機網絡建立和完善，以卡納稅、手機銀行、網上銀行的開辦，金融業(yè)務電子化建設，提高了服務效率，大大方便了群眾;外匯結算業(yè)務的發(fā)展，為出口企業(yè)提供良好的服務;消費信貸業(yè)務的拓展為經濟發(fā)展培育了新的增長點。同時，推進行風行貌和文明單位建設，推行了微笑服務、站立服務、上門服務等等，簡化貸款手續(xù)，金融服務水平和服務質量得到較大的提高，樹立了良好的金融行業(yè)形象。

　　三、從資金需求、信貸資金供給、融資環(huán)境方面分析問題

　　在市場經濟中，銀行和其他企業(yè)的經營目的是一致的，都是追求利潤最大化，所以建立互利、和諧的新型銀企關系是銀企雙方的共同愿望。但在實際經濟生活中，企業(yè)與銀行往往難以協(xié)調，不能達到雙贏的目的，特別是中小企業(yè)，這種矛盾更為突出。在銀行信貸投入總量逐年增加的情況下，中小企業(yè)融資困難仍將是一個長期和普遍的問題。究其原因，可以從以下三方面來分析：

　　1、資金需求方面。

　　(1)中小企業(yè)自身素質不高，產業(yè)結構不合理。我國中小企業(yè)的發(fā)展特點是科技含量低、產品品種單一，缺乏創(chuàng)新。市場上的某一種產品銷路好，大家就一哄而上，都去做這種產品，互相壓價，互相拆臺，直到最后走向絕境。很少有以自己獨特的思路和創(chuàng)新理念去開拓市場，以自己的科研、創(chuàng)新去推動市場的發(fā)展。結果導致粗加工產品、低附加值產品、一般產品多，深加工產品、高附加值產品、名優(yōu)產品少的現象。從而使中小企業(yè)經營風險高，效益不好，無法進一步提高自己的市場競爭能力。

　　(2)中小企業(yè)沒有建立內部控制制度，缺乏現代化的管理手段。許多中小企業(yè)都是家族管理，老板是老公，老婆是會計，媳婦是出納，兒子是司機。欠缺基本的財務制度和會計信息，既沒有透明度也沒有必要的監(jiān)督機制，一切都是老板說了算。因此導致一些企業(yè)信用度嚴重缺乏，有的甚至采取各種手段懸空銀行債務，故意逃債、賴賬、甩賬，使許多銀行望而生畏，不敢再給類似的企業(yè)貸款。從而使中小企業(yè)的信譽、形象、公信力等等大打折扣，產生了嚴重的道德風險。

　　(3)中小企業(yè)資金短缺，融資渠道單一，缺乏生產經營中必須的資金。資本積累少、資金短缺是許多中小企業(yè)共同的問題。有調查顯示，一些中小企業(yè)自有資金僅占生產經營中所需資金的20%，通過企業(yè)內部集資抑或是民間借貸等方式可以籌措到15%左右的資金，除此之外，尚有65%左右的資金缺口。況且大多數中小企業(yè)都不能上市融資，同時也無法向社會集資或者發(fā)行債券，因此只能通過銀行借貸來支撐企業(yè)的正常運轉。

　　(4)中小企業(yè)缺乏必須的抵押擔保能力和償債能力。中小企業(yè)的負債率都比較高，有的甚至在70%～90%以上。其資產一般都是人力資本、技術抑或是不能夠作抵押的物品，資金需求總量與可抵押資產總量差距太大，尤其是在中小企業(yè)創(chuàng)業(yè)初期，抵押擔保不足更加嚴重。而銀行在高風險狀態(tài)下，對高負債率的中小企業(yè)，只能是慎之又慎，這在客觀上阻礙了中小企業(yè)獲得銀行與金融機構的貸款。

　　2、信貸資金供給方面。無論是銀行抑或是其他金融機構，同樣也是企業(yè)，因此必須考慮成本的最低與效益的最大化。采取信貸資金行為必須在國家金融政策、產業(yè)政策指導下完全由市場機制調節(jié)，銀行喜歡“錦上添花”而不是“雪中送炭”，這就是新型銀企關系的實質。

　　(1)完善的內部控制制度和風險防范意識，要求銀行在向中小企業(yè)進行融資時必須采取非常謹慎的態(tài)度。

　　我國各級各類金融機構實行非常嚴格的授權授信制度與嚴密的內部控制制度，內部管理制度是建立在以確保資產質量為前提的考核指標之上的，一切以杜絕與防范資產風險為底線。中小企業(yè)最大的“軟肋”恰恰是銀行機構最擔心的問題，因此導致了他們在申請銀行支持時被淘汰出局的結果。另一方面，由于銀行貸款往往需要逐級審批、逐級授權，中小企業(yè)在時間上等不及，相關的貸款審批制度也加重了中小企業(yè)的成本負擔。

　　(2)明確的經營目標，決定了金融機構在對中小企業(yè)進行貸款時，必須根據其具體情況相機抉擇，究其原因：其一是金額小、時間急、貸款需求頻繁、不確定因素多、風險大等是中小企業(yè)尋求貸款的共同特點。其二是對中小企業(yè)貸款的管理有兩方面的問題，一是一旦發(fā)生問題，一些企業(yè)馬上就面臨著關門走人的危險，很難維護債權，導致銀行遭受較大的風險，銀行相關責任人也會受到處罰。二是中小企業(yè)往往是“打一槍換一個地方”，無論是企業(yè)的產品、工藝、機器、設備，抑或是企業(yè)員工都會在一夜之間發(fā)生變化，有的連企業(yè)老板都找不到了，非常難以進行風險跟蹤，無法開展正常的監(jiān)控。其三是信貸資金中存在“馬太效應”，特別是在信貸總量不足的狀態(tài)下，越是能貸上款的企業(yè)越是能夠貸到，越是貸不到款的企業(yè)越是貸不到。出現了“貧者愈貧，富者愈富”的問題。

　　(3)巨大不良貸款的存在，影響了銀行信貸資金的運用。

　　一些地方存在者巨額不良貸款，銀行信貸資產質量低下，制約了信貸對中小企業(yè)的支持力度，一方面商業(yè)銀行對分支機構實行等級管理，在信貸管理上實行制裁制度，信貸資產質量嚴重低下導致上級行收回貸款等權限;另一方面不良貸款使大量信貸資金沉淀在效益差、產品無市場的企業(yè)手中，致使大量信貸資金不能周轉運用，信貸資產“財政化”，銀行信貸資金的有效投入變成無效占用，有的甚至已經被抽空、分流，銀行債權形成損失。

　　(4)金融體制改革滯后，弱化了為中小企業(yè)提供服務的金融體系。

　　當前，城市信用社并入農村信用社，未能向地方商業(yè)銀行轉化，而農村信用社由于信貸資產質量不高、包袱重，無論在結算方面，還是信貸資金實力方面，均難以承擔起全面扶持中小企業(yè)的重任，更何況農村信用社作為合作金融機構，還肩負著“支農”任務。