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2022個人養(yǎng)老金新政十問十答

時間: 文瓊0 分享

11月4日,個人養(yǎng)老金相關(guān)的配套文件已全部發(fā)布,標(biāo)志著個人養(yǎng)老金制度正式落地,我國養(yǎng)老保障體系建設(shè)邁入新的發(fā)展階段。下面是小編整理的關(guān)于個人養(yǎng)老金新政十問十答的內(nèi)容,歡迎閱讀借鑒!

個人養(yǎng)老金新政十問十答

問:此次重磅文件出臺有何意義?

孫博:此前政策發(fā)布了頂層規(guī)劃,這次一系列文件相當(dāng)于執(zhí)行方案,從“是什么”到“怎么做”,標(biāo)志著個人養(yǎng)老金制度真正落地。

問:從短期和長期兩個角度,您認(rèn)為會對資本市場和個人養(yǎng)老產(chǎn)生何種影響?

孫博:短期內(nèi),因為制度剛建立,社會認(rèn)知度有限,覆蓋人數(shù)規(guī)模不會太大,估計每年增長千億體量,但參考國外養(yǎng)老金市場,增速將呈現(xiàn)前慢后快的態(tài)勢。從長期來看,因為個人養(yǎng)老金存續(xù)時間較長,有助于機(jī)構(gòu)投資者進(jìn)行長線投資、價值投資,有助于資本市場平穩(wěn)健康發(fā)展。

問:個人養(yǎng)老金賬戶和個人養(yǎng)老金資金賬戶兩個賬戶分別的作用是什么?

孫博:個人養(yǎng)老金資金賬戶是個人在銀行開立的一個賬戶,可以通過銀行柜臺或者網(wǎng)上銀行開設(shè),而個人養(yǎng)老金賬戶,可以理解為一個后臺的詳細(xì)記錄臺賬,記錄繳費信息、資產(chǎn)信息、交易信息等等。我們在開立銀行資金賬戶的時候,在人社部的信息平臺上就會自動生成一個個人養(yǎng)老金賬戶,不需要我們專門的操作。

問:賬戶里的錢可以買什么?

孫博:每年上限12000元,這筆資金可以用來投資符合政策要求的金融產(chǎn)品,比如個人養(yǎng)老儲蓄、個人養(yǎng)老金理財產(chǎn)品、個人養(yǎng)老金保險產(chǎn)品、個人養(yǎng)老金公募基金產(chǎn)品。

問:以上幾類金融產(chǎn)品的區(qū)別是什么?分別適合什么樣的投資者?

孫博:主要可以分為三類:注重保障的商業(yè)養(yǎng)老保險產(chǎn)品;重在保值的養(yǎng)老專項儲蓄;以穩(wěn)健的增值為主的投資類的產(chǎn)品,包括銀行理財產(chǎn)品和公募基金。個人要根據(jù)不同的年齡段、不同的風(fēng)險承受能力以及不同資金的使用期限,選擇風(fēng)險和收益相匹配的產(chǎn)品。

問:可以一個賬戶買多種產(chǎn)品嗎?中間可以換產(chǎn)品嗎?

孫博:當(dāng)然可以,還有一個細(xì)節(jié)值得關(guān)注,如果在同一機(jī)構(gòu)進(jìn)行不同產(chǎn)品的轉(zhuǎn)換,可直接更換,節(jié)省時間也減少申贖費用。

問:對個人養(yǎng)老金繳費者按每年12000元的限額予以稅前扣除,投資收益暫不征稅,領(lǐng)取收入實際稅負(fù)由7.5%降為3%。意味著什么?

孫博:個人養(yǎng)老金稅收優(yōu)惠是一個很大的政策紅利,3%已經(jīng)是目前個人所得稅里面最低的一檔,只要參加了都能獲得稅收優(yōu)惠。

問:對普通投資者有什么實質(zhì)性的影響?

孫博:納入個人養(yǎng)老金的投資產(chǎn)品要采取比普通投資更加優(yōu)惠的費率,這是一個實實在在的好處;專門的賬戶能起到??顚S玫哪康?,更好地實現(xiàn)匹配養(yǎng)老需求的長期投資,獲得較好的長期回報。

問:您如何理解養(yǎng)老?除了攢錢,“科學(xué)養(yǎng)老”還包含哪些維度?

孫博:幸福的晚年生活要做全方位的準(zhǔn)備,攢養(yǎng)老錢是基礎(chǔ),還有其他三方面:

一是身體準(zhǔn)備,高質(zhì)量的老年生活離不開健康的身體作為基礎(chǔ);

二是能力儲備,主要指的是學(xué)習(xí)的能力,跟上社會發(fā)展的速度;

三是心理準(zhǔn)備,要接受中老年轉(zhuǎn)換過程中人生角色發(fā)生的變化,以更加積極的心態(tài)迎接老年生活。

個人養(yǎng)老金制度的五大亮點

亮點一:從“預(yù)防性儲蓄”到“資產(chǎn)跨周期優(yōu)化配置”

對于個人養(yǎng)老模式而言,如果說養(yǎng)老預(yù)防性儲蓄被稱為“支付給未來的自己”,參與個人養(yǎng)老金制度就是“投資給未來的自己”。

個人養(yǎng)老金制度,不僅僅是建立一個具備儲蓄功能的賬戶,更重要的是通過制度安排和稅收優(yōu)惠政策,鼓勵居民在基本養(yǎng)老保險基礎(chǔ)上,投資于運作安全、成熟穩(wěn)定、標(biāo)的規(guī)范、側(cè)重長期保值的金融產(chǎn)品,力求分享經(jīng)濟(jì)增長的財富效應(yīng),實現(xiàn)養(yǎng)老金長期保值增值,從而緩解退休后經(jīng)濟(jì)壓力,提高未來老年收入水平和生活質(zhì)量,最終實現(xiàn)個人、家庭金融資產(chǎn)的跨周期優(yōu)化配置。

亮點二:個人獨立專屬賬戶

參與人將在指定銀行開立一個本人唯一的個人養(yǎng)老金資金賬戶,用于繳費、支付等,并市場化封閉運作。繳費完全由參與人個人承擔(dān),實行完全積累。確保儲備養(yǎng)老金“不可替代”、“??顚S谩保苊馄渌?dāng)期消費侵蝕計劃中的養(yǎng)老儲備,透支了養(yǎng)老的未來。

亮點三:稅收優(yōu)惠

2022年11月4日,財政部、稅務(wù)總局聯(lián)合發(fā)布《關(guān)于個人養(yǎng)老金有關(guān)個人所得稅政策的公告》,明確自2022年1月1日起,對個人養(yǎng)老金實施遞延納稅優(yōu)惠政策。在繳費環(huán)節(jié),個人向個人養(yǎng)老金資金賬戶的繳費,按照12000元/年的限額標(biāo)準(zhǔn),在綜合所得或經(jīng)營所得中據(jù)實扣除;在投資環(huán)節(jié),計入個人養(yǎng)老金資金賬戶的投資收益暫不征收個人所得稅;在領(lǐng)取環(huán)節(jié),個人領(lǐng)取的個人養(yǎng)老金,不并入綜合所得,單獨按照3%的稅率計算繳納個人所得稅,其繳納的稅款計入“工資、薪金所得”項目。

亮點四:豐富多樣的投資選擇

個人養(yǎng)老金制度列出了一張比較完備的資金投資范圍“清單”,賬戶資金可用于購買符合規(guī)定的銀行理財、儲蓄存款、商業(yè)養(yǎng)老保險、公募基金等運作安全、成熟穩(wěn)定、標(biāo)的規(guī)范、側(cè)重長期保值的滿足不同投資者偏好的金融產(chǎn)品。11月4日,《個人養(yǎng)老金投資公開募集證券投資基金業(yè)務(wù)管理暫行規(guī)定》進(jìn)一步放開了可投基金產(chǎn)品的類型:可投資于最近4個季度末規(guī)模不低于5000萬元或者上一季度末規(guī)模不低于2億元的養(yǎng)老目標(biāo)基金;或者投資風(fēng)格穩(wěn)定、投資策略清晰、運作合規(guī)穩(wěn)健且適合個人養(yǎng)老金長期投資的股票基金、混合基金、債券基金、基金中基金和中國證監(jiān)會規(guī)定的其他基金。個人養(yǎng)老金基金名錄由中國證監(jiān)會確定,每季度通過中國證監(jiān)會網(wǎng)站、基金業(yè)協(xié)會網(wǎng)站、基金行業(yè)平臺等向社會發(fā)布,投資者可隨時查看。

亮點五:市場化運作鼓勵充分競爭

政府政策支持、個人自愿、市場化運營是個人養(yǎng)老金制度的最鮮明特征,銀行、保險、基金等各類金融機(jī)構(gòu)都將參與到其市場化運作過程中。在需求端,個人養(yǎng)老金賬戶內(nèi)資金可購買的金融產(chǎn)品,由參加人自愿參加、自主選擇;在供給端,有多類金融機(jī)構(gòu)參與、多種金融產(chǎn)品供給,可見推動開放有序競爭的政策取向清晰、明確。這樣的制度設(shè)計可促進(jìn)市場充分競爭,激勵相關(guān)機(jī)構(gòu)提升運作效率和管理能力,提供更加優(yōu)質(zhì)的個人養(yǎng)老金金融服務(wù)。

個人養(yǎng)老金各項政策框架落地后,養(yǎng)老理財、養(yǎng)老儲蓄產(chǎn)品將漸次鋪開,中國多層次、多支柱養(yǎng)老保險體系建設(shè)正在翻開嶄新的一頁!

個人養(yǎng)老金是什么

個人養(yǎng)老金是指政府政策支持、個人自愿參加、市場化運營、實現(xiàn)養(yǎng)老保險補充功能的制度。

個人養(yǎng)老金實行個人賬戶制,繳費完全由參加人個人承擔(dān),自主選擇購買符合規(guī)定的公募基金、理財產(chǎn)品、商業(yè)養(yǎng)老保險、儲蓄存款等金融產(chǎn)品,實行完全積累,按照國家有關(guān)規(guī)定享受稅收優(yōu)惠政策。

個人養(yǎng)老金的參加人應(yīng)當(dāng)是在中國境內(nèi)參加城鎮(zhèn)職工基本養(yǎng)老保險或者城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險的勞動者。

為什么需要個人養(yǎng)老金

由于每個人收入與生活水平不同,未來養(yǎng)老所需資金存在較大差異。對于未來養(yǎng)老資金需求的計算,目前在國際上廣泛運用的有“70%養(yǎng)老金替代率法”:

個人每年的養(yǎng)老金要達(dá)到退休前年收入的70%,才能較好的滿足養(yǎng)老需求。

從我國情況來看,“五險一金”中的養(yǎng)老保險其實已幫助大家完成了養(yǎng)老金替代率的一部分。我國人力資源與社會保障部數(shù)據(jù)顯示,2021年我國城鎮(zhèn)職工的養(yǎng)老金平均替代率為40.2%,因此對于多數(shù)人來說,想要達(dá)到70%的水平,還需依靠個人養(yǎng)老金投資或企業(yè)職工養(yǎng)老保險等。

從海外英國養(yǎng)老保險制度來看,英國國家養(yǎng)老金也僅僅滿足退休后最低生活需要,還需憑借私人養(yǎng)老金、職業(yè)養(yǎng)老金和個人儲蓄養(yǎng)老金計劃等作為支撐。

因此,想要頤享退休生活,個人還需早做規(guī)劃,通過基金理財?shù)榷鄻踊侄芜M(jìn)行個人養(yǎng)老金投資。

個人養(yǎng)老金繳納額度上限是多少?

參加人每年繳納個人養(yǎng)老金額度上限為12000元,可以按月、分次或者按年度繳費,繳費額度按自然年度累計,次年重新計算。繳納額度上限并非一成不變,人社部、財政部根據(jù)經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展水平、多層次養(yǎng)老保險體系發(fā)展情況等因素也會適時調(diào)整繳費額度上限。

個人養(yǎng)老金如何領(lǐng)?。?/strong>

個人養(yǎng)老金資金賬戶封閉運行,參加人達(dá)到以下任一條件的,可以按月、分次或者一次性領(lǐng)取個人養(yǎng)老金:(1)達(dá)到領(lǐng)取基本養(yǎng)老金年齡;(2)完全喪失勞動能力;(3)出國(境)定居;(4)國家規(guī)定的其他情形。

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