出口業(yè)務的詳細操作流程

　　在國際貿(mào)易中一般是由產(chǎn)品的詢價、報價作為貿(mào)易的開始。小編給大家整理了關于出口業(yè)務的詳細操作流程，希望你們喜歡!

　　出口業(yè)務的詳細操作流程

　　準備報關資料，寄送貨代：

　　1. 發(fā)票(蓋藍色長條章----顯示有公司中英文名稱)

　　2. 箱單(同上)

　　3. 報關單(蓋紅色報關專用章)

　　4. 報關委托書(每聯(lián)均蓋公章、法人章)

　　5. 合同、申報要素(視貨代要求)目前公司無此要求!

　　收匯：

　　2011年12月1日開始，收匯無需在國家外匯管理局網(wǎng)上服務平臺進行登記(付匯亦不需要)。預收/預付后30天內(nèi)出口/進口，無需作任何登記;延收/延付情況下，出口/進口后90天內(nèi)收匯/付匯，無需作任何登記。若超過上述時限，需在國家外匯管理局應用服務 平臺(網(wǎng)址：http://asone.safesvc.gov.cn/asone/ )作報告。收匯、付匯的差額過大也需作報告，理論上允許的年差額為USD50萬，總量差額率為-30%至30%，但也要考慮到企業(yè)的實際貿(mào)易量。具體規(guī)定以外管公布的最新政策為準。

　　開出口發(fā)票：

　　1. 收到工廠的增值稅發(fā)票和購銷合同之后，增值稅發(fā)票的抵扣聯(lián)和合同歸入檔案，增值稅發(fā)票 的發(fā)票聯(lián)交財務認證(發(fā)票開具后一定要在當月認證，并在當月開具出口發(fā)票，否則會影響退稅進度);

　　2. 問貨代或業(yè)務員索要報關單和提單(掃描件或電子版均可，只要內(nèi)容與將來收到的原件一致)，核對報關單和增值稅發(fā)票上的品名、數(shù)量、單位等信息，確保兩者一致;

　　3. 根據(jù)報關單和提單上的信息開具出口發(fā)票，出口發(fā)票的填制應以英文為主，輔以中文;

　　4. 出口發(fā)票開具后，退稅聯(lián)蓋藍色長條章----顯示有公司中英文名稱、藍色簽字章，記賬聯(lián)交財務做賬，存根聯(lián)和發(fā)票聯(lián)放回原處。

　　退稅申報前期整理：

　　1. 收到貨代發(fā)票后，復印留底，及時支付并錄入檔案;

　　2. 收到貨代報關單、場站收據(jù)(一般半個月至一個半月可退回)等資料后，理出報關單的退稅聯(lián)、出口發(fā)票的退稅聯(lián)、增值稅發(fā)票的抵扣聯(lián)，準備申報退稅。其余資料理清楚后歸檔。

　　注：1. 收到上述資料后要在電子口岸網(wǎng)站進行企業(yè)交單、數(shù)據(jù)報送!點擊出口收匯----企業(yè)交單，出口退稅----數(shù)據(jù)報送。

　　退稅申報流程：

　　1. 退稅系統(tǒng)(外貿(mào)企業(yè)出口退稅申報系統(tǒng)16.0版，用戶名sa,密碼為空) 輸入所屬年月(報關單出口日期是11年5月的，所屬日期就是201105，一個月只能申報一次，提交一次書面退稅材料，如果5、6兩個月份一起申報，那么所屬日期定為201106)

　　2. 進入系統(tǒng)——向?qū)?第一步 已認證發(fā)票信息系統(tǒng)——已認證發(fā)票信息處理第二步 退稅申報數(shù)據(jù)錄入—— 第二步之出口明細數(shù)據(jù)錄入(以2011年5月出口的申報為例) 1) 增加

　　關聯(lián)號：1105010101(11年5月第1次申報第一張報關單的第一個品名) 若一張報關單上有多個品名，那么第二個品名的關聯(lián)號是1105010102，以此類推。若一張報關單上的某一個品名的進貨金額被分開在了兩張增值稅發(fā)票上，就需要錄兩次，關聯(lián)號可用同一個。

　　申報年月：201105 登陸系統(tǒng)時已選擇 申報批次

　　:01 一個月只能申報一次

　　序號為流水號：0001，0002，0003等等，按照錄入條數(shù)往后累加即可，與關聯(lián)號無關。 出口發(fā)票號

　　報關單號：出口日期在2011年9月1日之前的，填報關單號碼后9位+3位項號;在這之后的，填報關單號碼全部位數(shù)+3位項號。項號按報關單上的產(chǎn)品個數(shù)往后累加，如001、002、003等等，關聯(lián)號相同的3位項號也相同。

　　出口日期：見報關單

　　美元離岸價：即FOB價。如果是CIF，還需減去報關單上的運費和保費，如果跟實際有差距也按照報關單上的來。

　　核銷單號

　　商品代碼：十位數(shù)，報關單上的為8位，后面加兩個0即可。輸入代碼后，商品名稱自動生成。

　　出口數(shù)量：每一個產(chǎn)品的總數(shù)，注意單位。 2) 保存 3) 全部填完以后審核認可——當前篩選下所有記錄——審核 第二步之進貨明細數(shù)據(jù)錄入： 1)增加

　　關聯(lián)號：跟出口明細對應。

　　稅種：V：增值稅C：消費稅

　　申報年月：201105 登陸系統(tǒng)時已選擇

　　申報批次：01 一個月只能申報一次

　　序號：0001，0002等等

　　發(fā)票號碼：錄入發(fā)票代碼后，進貨憑證號、供貨方納稅號、發(fā)票開票日期自動出現(xiàn)。 商品代碼：十位數(shù)，報關單上的為8位，后面加兩個0即可。輸入代碼后，商品名稱自動生成。

　　數(shù)量：如果增值稅發(fā)票上該商品的計量單位與報關單該商品第一計量單位不符，則應按報關單計量單位折算進貨數(shù)量。加工費、輔料、配套產(chǎn)品等(視同)委托加工方式的進貨憑證，數(shù)量項填0，備注項目填英文字母WT;(注：如果報關單上一個品名，開具了兩個增值稅發(fā)票，數(shù)量分別是0.5，0.5，那么這里就是0.5，下一張再錄入)

　　計稅金額：即稅前金額，不是增值稅發(fā)票總額。如果增值稅發(fā)票開具的貨物或應稅勞務名稱項對應的出口報關單為同一商品代碼，可錄入發(fā)票計稅金額總和，否則應分項填寫; 2)保存 3)全部填完以后審核認可——當前篩選下所有記錄——審核

　　第三步 退稅申報數(shù)據(jù)檢查 根據(jù)顯示的信息作對應的更改就可以。 如果沒有相關聯(lián)信息，就是第二步的審核認可忘記了。 換匯比正常范圍：5-7.4，如果換匯比高了，需找出原因更改;換匯比低點無大礙。

　　第四步 生成預申報軟盤 一個批次可以有多票,輸入關聯(lián)號時輸入最大的那一個。 將預申報數(shù)據(jù)放入文件夾，必須命名成海關代碼(10位數(shù))，且必須壓縮成zip格式，上傳至國稅網(wǎng)站，并于10分鐘后下載反饋信息，根據(jù)反饋信息作修改，直至無任何錯誤。 生成正式申報盤后又發(fā)現(xiàn)錯誤時,”審核反饋處理”---“已申報出口明細數(shù)據(jù)查詢”---“申報認可”---“當前關聯(lián)號轉(zhuǎn)為待申報”,然后回到”基礎數(shù)據(jù)采集”,“審核認可”---取消審核標志 預申報后發(fā)現(xiàn)錯誤時,”確認正式申報”---“查詢本次申報數(shù)據(jù)”---“撤消本次申報數(shù)據(jù)” 第六步 確認正式申報數(shù)據(jù)——確定本次預申報數(shù)據(jù)轉(zhuǎn)為正式申報數(shù)據(jù) 出口明細申報數(shù)據(jù)查詢(千萬別做下一步，生成正式申報軟盤，那樣就沒辦法打印報表了) ——擴展功能——打印到EXCEL——調(diào)好格式打印出來即可 進貨明細申報數(shù)據(jù)查詢——擴展功能——打印到EXCEL——調(diào)好格式打印出來即可 第七步 生成正式申軟盤 退稅匯總表錄入——增加——保存——打印報表——打印到EXCEL 生成退稅申報軟盤 正式申報數(shù)據(jù)的文件夾也必須命名成海關代碼(10位數(shù))，也必須壓縮成zip格式，然后上傳至國稅網(wǎng)站。 提交書面退稅材料(杭州市國稅局，建國南路276號) 所需單證(必須按此順序裝訂)： 1) 增值稅發(fā)票 抵扣聯(lián) 2) 出口貨物報關單 退稅聯(lián) 3) 出口發(fā)票 退稅聯(lián) 所需報表：

　　1)外貿(mào)企業(yè)出口退稅進貨明細申報表(蓋公章)

　　2)外貿(mào)企業(yè)出口退稅出口明細申報表(蓋公章)

　　3)外貿(mào)企業(yè)出口退稅匯總申報表(蓋公章)

　　4)出口貨物備案單證目錄(蓋公章) 提交書面退稅材料時用出口貨物退(免)稅憑證匯總封面裝訂，放入檔案袋，檔案袋上寫明單位名稱、海關代碼、申報批次及聯(lián)系人、聯(lián)系電話。

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