出納報銷主要流程
出納報銷主要流程
出納的報銷流程是什么，出納報銷需要準備那些單據(jù)。小編給大家整理了關于出納報銷流程，希望你們喜歡!
出納報銷流程
一、報銷單據(jù)必須手續(xù)齊備：經(jīng)辦人、證明人(單純費用的)或驗收人(有實物的)、審批人簽字
二、報銷人辦完手續(xù)后持單據(jù)向你報銷，你必須審查單據(jù)是否合規(guī)，手續(xù)是否齊備(比如發(fā)生的事項是否合理，內容填寫是否齊全，計算是否正確，有沒有開具單位蓋章，簽字是否齊全等等)，有些規(guī)模大一些正規(guī)一些的單位在出納付款前先由會計審核。零星單據(jù)比如出差車票市內交通等要求報銷人粘貼在記賬憑證大小的白紙上，也可以設計一種報銷單據(jù)粘貼單，正面寫報銷事由、日期、各當事人簽字，背面粘貼單據(jù)。
三、還要注意是直接支付現(xiàn)金還是預支款報銷沖賬，如果沖賬還要看有沒有余款需要退回，盡量不要直接將原來的請款單退給他，而是收到余款開收據(jù)(請款單和余款收據(jù)都登記現(xiàn)金日記賬)。如果以后業(yè)務熟練了，對于在幾天內就能報銷沖賬的預支款，也可以暫時保管在現(xiàn)金內，報銷后退還。
四、報銷單據(jù)付款后最好蓋上“款已付”戳子，避免重復，并及時登記現(xiàn)金日記賬。
出納處理報銷的方法
一、差旅費報銷
1、員工出差分借支和不可借支，若需要借支就必須填寫借支單，然后交老總(簽字頂用的老板，下同)審批簽名，交由財務審核，確認無誤后，由出納發(fā)款。
2、員工出差回來后，據(jù)實填寫支付證明單，并在單后面貼上收據(jù)或發(fā)票，先交由證明人簽名，然后給老總簽名，進行實報實銷，再經(jīng)會計審核后，由出納給予報銷。
二、值得注意的事項：
1、現(xiàn)金收付的，要當面點清金額，并注意票面的真?zhèn)巍?/p>
若收到假幣予以沒收，由責任人負責。
2、現(xiàn)金一經(jīng)付清，應在原單據(jù)上加蓋“現(xiàn)金付訖章”。
多付或少付金額，由責任人負責。
3、把每日收到的現(xiàn)金送到銀行。
不得“坐支”。
4、每日做好日常的現(xiàn)金盤存工作，做到賬實相符
做好現(xiàn)金結報單，防止現(xiàn)金盈虧。
5、一般不辦理大面額現(xiàn)金的支付業(yè)務，支付用轉賬或匯兌手續(xù)，特殊情況需審批。
6、員工外出借款無論金額多少，都須老總簽字，批準并用借支單借款。
若無批準借款，引起糾紛，由責任人自負。
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