怎么做好采購(gòu)及付款?以下是小編為您整理的采購(gòu)與付款流程，希望對(duì)您有幫助。

　　采購(gòu)與付款流程如下

　　采購(gòu)與付款流程(簡(jiǎn)要);一、采購(gòu)與付款流程：;請(qǐng)購(gòu)單→審批→簽合同→收貨驗(yàn)收→付款;二、職責(zé)分工;1、采購(gòu)部門職責(zé)：;負(fù)責(zé)編制請(qǐng)購(gòu)單、詢價(jià)與價(jià)格談判、簽定合同、采購(gòu)物;2、財(cái)務(wù)部門職責(zé)：;負(fù)責(zé)結(jié)算采購(gòu)款項(xiàng)，登記存貨及應(yīng)付款項(xiàng)賬;在確保采購(gòu)業(yè)務(wù)的真實(shí)性、合理性以及符合付款手續(xù)后;3、法務(wù)部職責(zé);法務(wù)部根據(jù)已批準(zhǔn)的請(qǐng)購(gòu)單，負(fù)責(zé)審核合同，并在合同;4、倉(cāng)庫(kù)保管員的

　　采購(gòu)與付款流程(簡(jiǎn)要)

　　一、采購(gòu)與付款流程：

　　請(qǐng)購(gòu)單→審批→簽合同→收貨驗(yàn)收→付款

　　二、職責(zé)分工

　　1、采購(gòu)部門職責(zé)：

　　負(fù)責(zé)編制請(qǐng)購(gòu)單、詢價(jià)與價(jià)格談判、簽定合同、采購(gòu)物資、請(qǐng)求付款等。

　　2、財(cái)務(wù)部門職責(zé)：

　　負(fù)責(zé)結(jié)算采購(gòu)款項(xiàng)，登記存貨及應(yīng)付款項(xiàng)賬。

　　在確保采購(gòu)業(yè)務(wù)的真實(shí)性、合理性以及符合付款手續(xù)后，積極組織資金付款。

　　3、法務(wù)部職責(zé)

　　法務(wù)部根據(jù)已批準(zhǔn)的請(qǐng)購(gòu)單，負(fù)責(zé)審核合同，并在合同上蓋章。

　　4、倉(cāng)庫(kù)保管員的職責(zé)

　　填制入庫(kù)單、驗(yàn)收貨物、登記倉(cāng)庫(kù)保管帳。

　　三、具體流程

　　1、請(qǐng)購(gòu)單

　　由采購(gòu)部門負(fù)責(zé)編制請(qǐng)購(gòu)單，請(qǐng)購(gòu)單應(yīng)正確填寫所需要的商品品名、數(shù)量、價(jià)格交貨時(shí)間、交貨地點(diǎn)、交貨方式、付款時(shí)間、結(jié)算方式、供應(yīng)商名稱、地址、聯(lián)系人姓名、電話、傳真等。預(yù)先予以編號(hào)并經(jīng)過(guò)被授權(quán)的采購(gòu)人員簽名，每張訂購(gòu)單必須經(jīng)過(guò)采購(gòu)部門主管人員簽字批準(zhǔn)。

　　(新項(xiàng)目，由項(xiàng)目負(fù)責(zé)人編制項(xiàng)目計(jì)劃書，經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)。)

　　2、審批

　　由經(jīng)理審核批準(zhǔn)。對(duì)大額采購(gòu)業(yè)務(wù)由領(lǐng)導(dǎo)層集體決策，決策審批后，交財(cái)務(wù)部門備案，財(cái)務(wù)部門按批準(zhǔn)后的計(jì)劃安排采購(gòu)資金。

　　3、簽合同

　　采購(gòu)合同是采購(gòu)業(yè)務(wù)流程中的中心環(huán)節(jié)，采購(gòu)合同應(yīng)主要規(guī)定所需商品的品名、規(guī)格、數(shù)量、質(zhì)量、價(jià)格、交貨日期、貨款結(jié)算方式、商品的包裝與運(yùn)

　　輸辦法、質(zhì)量檢驗(yàn)手續(xù)、違約責(zé)任以及糾紛解決方式等。采購(gòu)合同須先提交法務(wù)部門審核。采購(gòu)合同一式四聯(lián)，其正聯(lián)應(yīng)送交供應(yīng)商，副聯(lián)則送至企業(yè)內(nèi)部的驗(yàn)收部門，第三聯(lián)交財(cái)務(wù)部門，以便于編制應(yīng)付憑單以及和驗(yàn)收單核對(duì)，存根聯(lián)由采購(gòu)部門留存，以便于采購(gòu)進(jìn)度的追蹤。法務(wù)部根據(jù)已批準(zhǔn)的請(qǐng)購(gòu)單，在合同上蓋章。

　　4、收貨驗(yàn)收

　　貨到后，采購(gòu)部門確認(rèn)批貨物的采購(gòu)合同號(hào)，同時(shí)通知倉(cāng)庫(kù)部門驗(yàn)收商品。檢查合格的貨物，倉(cāng)庫(kù)保管員要及時(shí)填寫貨物入庫(kù)單，入庫(kù)單一式三聯(lián)，第一聯(lián)，存根聯(lián)，倉(cāng)庫(kù)記賬用，第二聯(lián)，財(cái)務(wù)聯(lián)，財(cái)務(wù)記賬用，第三聯(lián)，稽核聯(lián)，采購(gòu)員報(bào)賬用。

　　5、付款

　　(1)財(cái)務(wù)主管會(huì)計(jì)負(fù)責(zé)應(yīng)付賬款入賬，應(yīng)付賬款的入賬必須取得的憑證有：供貨單位的發(fā)票(增值稅發(fā)票包括發(fā)票聯(lián)和抵扣聯(lián))、采購(gòu)部門的請(qǐng)購(gòu)單及入庫(kù)單等;對(duì)于貨物已入庫(kù)發(fā)票未到的采購(gòu)業(yè)務(wù)，財(cái)務(wù)部根據(jù)貨物入庫(kù)單暫估價(jià)入賬，待發(fā)票回來(lái)時(shí)用紅字沖回原來(lái)暫估入賬數(shù)，按發(fā)票金額重新入賬。財(cái)務(wù)部在做暫估入賬時(shí)，根據(jù)貨物入庫(kù)單上的購(gòu)買廠家登記應(yīng)付賬款明細(xì)賬，以便隨時(shí)掌握應(yīng)付款情況、采購(gòu)員報(bào)賬情況以及供貨方開(kāi)發(fā)票情況。

　　(2) 財(cái)會(huì)部門在辦理付款業(yè)務(wù)時(shí)，應(yīng)當(dāng)對(duì)采購(gòu)發(fā)票、結(jié)算憑證、驗(yàn)收證明、入庫(kù)單據(jù)等相關(guān)憑證的真實(shí)性、完整性、合法性及合規(guī)性進(jìn)行嚴(yán)格審核。

　　(3)財(cái)務(wù)部出納員接到審批健全的借款單負(fù)責(zé)支付資金，對(duì)于審批不健全的借款單拒絕支付。

　　(4) 會(huì)計(jì)人員對(duì)所收到的購(gòu)貨發(fā)票及相關(guān)憑證按規(guī)定檢查無(wú)誤后，方能進(jìn)行會(huì)計(jì)處理。

　　(5) 公司財(cái)務(wù)人員、采購(gòu)人員應(yīng)定期和供應(yīng)商核對(duì)應(yīng)付賬款往來(lái)賬。

　　(6) 公司應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)應(yīng)付賬款和應(yīng)付票據(jù)的管理，由專人按照約定的付款日期、折扣條件等管理應(yīng)付款項(xiàng)。已到期的應(yīng)付款項(xiàng)須經(jīng)有關(guān)授權(quán)人員審批后方可辦理結(jié)算與支付。