為了加強公司存貨資產(chǎn)的管理，保證公司存貨的安全完整，加快存貨周轉(zhuǎn)，減少積壓，需要制定并實施相應的管理制度。學習啦小編為你帶來了存貨管理制度范文，一起來看看吧。

　　存貨管理制度范文篇一

　　第一章總則

　　第一條為了加強公司存貨資產(chǎn)的管理，保證公司存貨的安全完整，加快存貨周轉(zhuǎn)，減少積壓，從而提高企業(yè)經(jīng)濟效益，特制訂本制度。

　　第二條本制度所稱存貨是指公司在正常經(jīng)營過程中持有的以備出售的商品，與商品配套的物品，各類維修配件、耗材、贈品等，包括各類商品、材料、包裝物、低值易耗品、委托代銷商品等。

　　第三條倉庫隸屬于財務部門管理，倉庫應按照存貨管理規(guī)定建立臺帳，對保管的存貨按品種、規(guī)格、數(shù)量(收、發(fā)、存)進行詳細記錄。

　　第四條財務部要及時與倉庫進行數(shù)量核對，并檢查收、發(fā)、結(jié)存情況。第五條財務部等部門必須健全各項原始記錄、嚴格驗收和清查盤點制度,做好存貨管理工作。

　　第二章庫存商品采購入庫管理

　　第六條采購計劃管理

　　1、制定采購計劃的原則：保證合理的庫存，加快庫存商品的周轉(zhuǎn)，盡可能降低庫存風險，節(jié)約采購、倉儲費用。

　　2、制定計劃時需考慮的因素：分公司的銷售計劃;商品銷售需求情況;商品實際庫存情況;供應商的供貨周期;供應商銷售政策;經(jīng)濟批量等因素。

　　3、市場計劃(專員)在制定采購計劃時，把握好訂貨節(jié)奏，避免商品跌價而形成不應有的損失。

　　為了保證市場供應，分公司采購計劃可按周或旬、月編制，采購計劃經(jīng)分公司總經(jīng)理批準后組織實施，并送財務部一份以便組織安排資金，送庫存管理人員一份以備收貨。市場計劃(專員)

　　應做好相應采購計劃明細記錄表，以便核查到貨進度及實際收貨和欠貨情況。

　　第七條入庫驗收管理

　　1、庫存管理人員在接到采購部門轉(zhuǎn)來已核準的“采購計劃單”時，按供應商、庫存商品類別及交貨日期分別依序排列存檔，并于交貨前安排存放的庫位以利收貨。

　　2、商品運到后，庫房保管人員與市場計劃(專員)一起驗收商品(為了公正，商品入庫驗收不少于兩人)。一般情況下，若商品包裝完好，可以按件清點商品數(shù)量;若出現(xiàn)包裝破損，必須開箱驗貨清點商品數(shù)量。驗收清點完畢后填寫“入庫單”。

　　3、開箱后，如發(fā)覺內(nèi)裝商品與箱外貨物標簽或裝箱單內(nèi)容不同，所裝載的商品有破損、變質(zhì)、受潮、少數(shù)„„等異常時，市場計劃(專員)應將相關情況通報給供應商，并按實際合格的商品數(shù)量辦理入庫。對于不符合要求的商品積極與供應商協(xié)商解決辦法。

　　4、商品物資入庫時，保管員要親自同交貨人辦理交接手續(xù)，核對清點物資名稱、數(shù)量是否一致，按要求交接簽字，應當認識到簽收是經(jīng)濟責任的轉(zhuǎn)移。

　　第八條采購商品應及時入庫，分批交貨的商品，應按批辦理驗收入庫手續(xù)。

　　第九條運到的商品在未經(jīng)驗收前，應與其他庫存商品分開存放，并加以標記。在未辦妥驗收入庫手續(xù)前，視作暫保管物資，不得先行發(fā)貨銷售。

　　第十條采購商品的交貨日期，應以送達日期為準。如因驗收品質(zhì)、數(shù)量或重量不符須調(diào)換補足者，其調(diào)換補足部分，以調(diào)換補送到達的日期為準。

　　第十一條入庫手機商品串號的登記管理分公司應建立入庫手機串號登記薄，經(jīng)驗收合格入庫的手機商品，在辦理相應入庫手續(xù)時，同時將手機串號掃碼入電子表，以便串碼管理。

　　第十二條采購帳務管理。

　　1、商品物資入庫單

　　商品物資入庫單一式三聯(lián)，分財務記帳、庫房記帳、留存聯(lián)，入庫單必須經(jīng)收貨人、驗收人簽名。

　　2、一般情況下，供應商開具的發(fā)票及帳單，已批準的采購計劃單，購銷合同，倉庫保管人員簽收的商品物資入庫單等作為存貨入帳的依據(jù)。

　　3、財務部應對市場計劃(專員)提交的供應商開具的發(fā)票及帳單、已批準的采購計劃單、購銷合同等與倉庫保管人員填寫的商品物資入庫單

　　等進行核對，審核相關的審批手續(xù)是否齊全、單證是否完整、發(fā)票是否合法、金額是否正確、數(shù)量是否一致等，核對發(fā)票計算的正確性;應將發(fā)票上所記載的品名、規(guī)格、數(shù)量、條件及運費與合同、訂購單、驗收單、商品物資入庫單等資料核對一致，在審核無誤后再辦理付款手續(xù)。

　　4、財務部門將采購相關單據(jù)收集齊全后，應按照《捷瑞達會計制度》及時、準確地編制記帳憑證，及時登記明細帳、表，準確結(jié)算出供應商的預付與應付帳款余額情況。

　　存貨管理制度范文篇二

　　第一章總則

　　第一條本制度所稱存貨是指本單位在正常經(jīng)營過程中持有以備出售的商品。

　　第二條存貨的具體范圍如下：

　　1、已經(jīng)支付貨款、購入并存入本企業(yè)倉庫的庫存商品等。

　　2、已經(jīng)驗收入庫，但尚未收到銷貨方結(jié)算發(fā)票的商品等。

　　3、已經(jīng)發(fā)運，但尚未辦妥托收手續(xù)的庫存商品。

　　第三條本制度適用于xxx公司。為促進經(jīng)營活動的正常進行，各單位必須嚴格執(zhí)行本辦法的各項規(guī)定，加強存貨日常管理。

　　第二章管理職責

　　第四條企業(yè)負責人是本單位存貨管理的主管領導，對本單位是否有效組織實施《存貨管理制度》及存貨的真實性、合法性負責。

　　第五條企業(yè)財務部門對存貨資金實行統(tǒng)一管理，認真執(zhí)行《存貨管理制度》的相關規(guī)定，對存貨的結(jié)算發(fā)票、驗收證明等相關憑證的真實性、完整性、合法性及合規(guī)性進行嚴格審核。

　　第六條倉庫管理人員負責存貨的具體保管、收發(fā)和相關記錄等業(yè)務，倉庫管理人員工作調(diào)動時，必須經(jīng)企業(yè)財務部門組織相關部門進行存貨清查，并寫出清查報告，報公司。

　　第三章倉儲保管制度

　　第七條倉庫負責存貨的儲存保管責任。

　　第八條存貨的領用必須經(jīng)過適當?shù)氖跈?quán)，授權(quán)人簽字后，到倉庫辦理領用手續(xù)。

　　第九條存貨的存放和管理由保管員負責，并按存貨類別編制目錄進行登記，便于與財務部門的賬戶記錄核對。存貨的擺放應當整齊、有序，便于盤點。

　　第十條倉庫保管人員應定期對存貨進行檢查，查看有無損壞、變質(zhì)或長期不流動的情況，檢查結(jié)果應予記錄。如發(fā)現(xiàn)有損壞、變質(zhì)情況，應及時填制專門的報告單，說明數(shù)量、原因，報經(jīng)有關部門及分管領導批準后，倉庫和財務部門做調(diào)賬處理，保證賬實相符。

　　第十一條倉庫管理人員對未經(jīng)授權(quán)的存貨領用有權(quán)拒絕，并向有關領導匯報。

　　第十二條各企業(yè)根據(jù)生產(chǎn)需要等情況確定合理的庫存量，避免存貨積壓或短缺，常規(guī)存貨由倉庫根據(jù)庫存情況向采購部門提出請購。

　　第四章存貨收發(fā)制度第十三條存貨驗收入庫手續(xù)：

　　1、收貨時，必須查明簽發(fā)憑證的單位和發(fā)貨單位是否一致。

　　2、驗收人員應當查明隨貨同行發(fā)票、調(diào)撥單、質(zhì)量檢驗報告等手續(xù)是否齊全，是否有相關部門或人員簽章手續(xù)，手續(xù)不完備的，不辦理驗收手續(xù)。

　　3、驗收人員必須根據(jù)憑證所列的內(nèi)容，逐一驗明品名、規(guī)格、型號、質(zhì)量和數(shù)量，并核對合同副本和樣品，發(fā)現(xiàn)不符，應拒絕入庫，并立即向采購部門遞交驗收質(zhì)量報告進行處理;核對無誤后簽發(fā)驗收入庫單，一式三聯(lián)，①聯(lián)倉庫據(jù)以登記存貨保管臺賬，②聯(lián)交財務部門，連同發(fā)票等憑證進行采購結(jié)算，③聯(lián)交采購部門備查。

　　第十四條存貨出庫時，必須辦理出庫手續(xù)，填制“出庫單”、或“內(nèi)部調(diào)撥單”，驗明出庫存貨的規(guī)格、數(shù)量等。嚴禁先出貨后補辦手續(xù)的錯誤做法，嚴禁白條發(fā)貨。出庫憑證至少一式三聯(lián)，①聯(lián)留存，②聯(lián)倉庫記賬，③聯(lián)財務記賬。倉庫發(fā)貨后，將③聯(lián)加蓋“貨付訖”送交財務部門進行存貨收發(fā)核算。

　　第五章存貨盤存制度

　　第十五條各企業(yè)應根據(jù)存貨類別和管理要求實行永續(xù)盤存制。

　　第十六條企業(yè)財務部門設臵數(shù)量金額式存貨明細帳(已通過計算機管理系統(tǒng)管理存貨的，財務部門可只進行存貨的金額明細核算)，倉庫設臵存貨保管臺賬，按其名稱續(xù)時登記收、發(fā)、存的數(shù)量。

　　第十七條永續(xù)盤存制下，各種存貨的明細帳應按每一品種規(guī)格設臵，倉庫保管賬的設臵應同財務部門存貨明細帳一致，以便部門相互核對控制。

　　第十八條財務部門明細帳應逐筆或逐日登記收入和發(fā)出數(shù)，并隨時計算其結(jié)存數(shù)量。同時還應對存貨金額進行登記，實行數(shù)量和金額雙重控制。

　　第十九條倉庫存貨保管賬應由保管員根據(jù)收、發(fā)貨單登記收發(fā)數(shù)量，進行數(shù)量控制。

　　第二十條存貨明細帳應同存貨保管賬定期相互核對，至少每月核對一次，以隨時反映存貨結(jié)存情況，保護存貨安全。對于數(shù)量差異應及時查明原因，辦理存貨盤盈、盤虧報告手續(xù)，經(jīng)相關領導批準后，倉庫與財務部門同時進行賬務調(diào)整。

　　存貨管理制度范文篇三

　　第一條為了加強和控制公司實物資產(chǎn)的財務監(jiān)管，使公司的實物資產(chǎn)管理和財務管理能夠相互稽核、監(jiān)督、牽制，保證公司實物資產(chǎn)的安全、完整，特制訂本制度。

　　第二條本制度僅對財務部門在存貨物資管理上的控制管理，對于存貨資產(chǎn)的實物管理應依照公司制訂的相關制度執(zhí)行。

　　第三條依據(jù)管理體系的要求，倉庫管理不直接隸屬財務部門，但應接受財務部門日常的監(jiān)督管理，并配合財務部門做好各項稽核工作。同時倉庫部門應按照物資管理規(guī)定建立臺賬，對保管的物資進行記錄，應將物資的品種、規(guī)格、數(shù)量(收、發(fā)、存)記錄清晰。

　　第四條財務部門應按照財務核算的要求，對存貨資產(chǎn)實行“數(shù)量、金額式”的分品種的明細核算，并于每月結(jié)賬日及時結(jié)算出各品種存貨資產(chǎn)的結(jié)存數(shù)量和金額，以便與倉庫管理部門臺賬的稽查、核對。

　　第五條根據(jù)公司管理計劃性的特點，采購活動之前必須實行計劃審批，由各事業(yè)部、倉庫部門或生產(chǎn)部門簽發(fā)“采購申請單”，列明該批擬采購物資的品種、規(guī)格、數(shù)量、單價、采購價格的詢問比較情況，并按照公司內(nèi)部關于采購審批的規(guī)定進行必要的審批程序。第六條采購人員憑審批手續(xù)齊全的“采購申請單”，有關供應商進行采購交易談判，并將采購的相關條款明確后簽訂《購銷合同》，《購銷合同》應按照《合同法》及公司合同管理制度的規(guī)定將主要條款如：品名、規(guī)格、數(shù)量、質(zhì)量、單價總額、支付地點、驗收依據(jù)、違約責任等填寫全。

　　第七條采購物資運抵公司后，首先應由公司的質(zhì)量檢驗部門對此批物資進行質(zhì)量的驗收和檢測，檢測的依據(jù)是《采購申請單》《購銷合同》和公司內(nèi)部質(zhì)量管理要求，在確認無誤后，質(zhì)量檢驗部門填寫《驗收單》，并簽名蓋章。如果是為工程專門采購并貨物直接發(fā)至工程現(xiàn)場的由現(xiàn)場施工人員與甲方共同驗收。

　　第八條采購人員憑《采購申請單》、《購銷合同》和《驗收單》，將采購的物資辦理驗收入庫手續(xù)。倉庫保管員應依據(jù)上述單據(jù)重點對物資的實際查收數(shù)量、品種、規(guī)格進行查驗，并將查收情出具財務軟件打印的“外購入庫單”上。如果是為工程專門采購并且貨物直接發(fā)至工地現(xiàn)場的由采購人員與項目經(jīng)理辦理工程材料出庫手續(xù)。

　　第九條采購人員應將收集到的、審批齊全的《采購申請單》、《購銷合同》、《驗收單》、《外購入庫單》、《工程材料入庫單》、合法的商業(yè)發(fā)票等相關資料送交財務部門辦理付款手續(xù)，財務部門按

　　第十二條財務部副經(jīng)理應監(jiān)督和審核會計人員編制的“采購交易”記賬憑證金額及分類的正確性、入賬的及時性;若月末采購的物資已入庫但發(fā)票未到，應暫估入賬，待下月發(fā)票到達后紅字沖回，再根據(jù)發(fā)票做正確的分錄。

　　第十三條財務部門應于每月月末與供應商進行貨款結(jié)算的核對。取得供應商對賬單，審核其余額與公司“應付賬款”余額是否一致，在考慮買賣雙方在收發(fā)貨物上可能存在時間差等因素之后，公司與供應商的月末余額應保持一致。

　　第十四條財務部門根據(jù)公司存貨周轉(zhuǎn)的情況，確定采用移動加權(quán)平均法為存貨資產(chǎn)出庫的計價方法，并保持相對穩(wěn)定不變。

看過存貨管理制度范文的人還會看：

1.部門管理制度范文

2.公司日常管理規(guī)定范文

3.企業(yè)內(nèi)部管理制度范文

4.客戶管理制度范文

5.文件管理制度范文