票據(jù)是依據(jù)法律按照規(guī)定形式制成的并顯示有支付金錢義務(wù)的憑證，廣義上包括各種有價證券和憑證，如股票、國庫券、企業(yè)債券、發(fā)票、提單等;狹義上的票據(jù)則僅指《票據(jù)法》上規(guī)定的票據(jù)。下面由學(xué)習(xí)啦小編為你介紹相關(guān)法律知識。

　　票據(jù)業(yè)務(wù)規(guī)范操作有哪些關(guān)鍵?

　　Q：票據(jù)丟失后該如何掛失?

　　A：到銀行掛失或法院申請公示催告

　　近年來，由于一些中小金融機構(gòu)的紛紛介入，使具有一定融資功能和銀行信用背景的票據(jù)業(yè)務(wù)呈現(xiàn)超常規(guī)的態(tài)勢增長，已逐漸成為客戶經(jīng)理日常工作中除存貸款以外，最主要的一項業(yè)務(wù)。

　　對銀行來說，票據(jù)是表外業(yè)務(wù)，不占用信貸資源，面對經(jīng)濟發(fā)展的“新常態(tài)”，已成為許多銀行調(diào)整資產(chǎn)結(jié)構(gòu)、增加盈利的重要手段，對企業(yè)來說，票據(jù)可以降低融資成本，減少利息支出。因此，票據(jù)業(yè)務(wù)的重要性不言而喻。

　　本文將根據(jù)《票據(jù)法》、《支付結(jié)算辦法》、《關(guān)于審理票據(jù)糾紛案件若干問題的規(guī)定》等法律、法規(guī)，圍繞票據(jù)到期收款或解付票款業(yè)務(wù)，從掛失、計息、壓票與拒付等三個維度詳細探討如何有效規(guī)避柜面的結(jié)算風(fēng)險，減少不必要的糾紛，不斷提升柜面票據(jù)業(yè)務(wù)操作的規(guī)范化。

　　票據(jù)業(yè)務(wù)掛失的規(guī)范

　　1、一般情況：票據(jù)在提示付款前，如遇損毀、丟失、被盜、被搶或遇不可抗力因素而消失等，申請人前來出票行辦理掛失止付時，經(jīng)辦柜員應(yīng)首先審核掛失人加蓋的掛失單位全套印鑒的完整性、真實性，通過掛失申請書注明的各項要素，查看該票據(jù)是否存在其它的異常：如票據(jù)是否已經(jīng)存在掛失的情況，喪失的時間、事由、金額是否正確，尤其要注意申請人是否為票據(jù)喪失前的最后持有人(而不是對票據(jù)丟失負有責(zé)任的人)，該票據(jù)是否為按規(guī)定可以背書轉(zhuǎn)讓的票據(jù)，是否存在司法機關(guān)對該票據(jù)進行止付凍結(jié)等。

　　經(jīng)核實后如未發(fā)現(xiàn)任何異常，經(jīng)辦柜員可在該票據(jù)第一聯(lián)底卡的掛失字樣上進行重點標(biāo)注，并提醒掛失人在3日內(nèi)向人民法院申請公示催告或提起訴訟，當(dāng)在12日內(nèi)未收到人民法院止付通知書后，自第13日起掛失止付通知書失效，銀行可以解除止付的義務(wù)。在掛失止付期間經(jīng)辦柜員須及時在票據(jù)系統(tǒng)中進行臨時掛失的錄入操作，從而在系統(tǒng)層面進行相應(yīng)的掛失凍結(jié)限制，防止誤判對該票據(jù)進行兌付。

　　2、掛失人也可不到銀行柜面申請掛失。在票據(jù)喪失后還可直接到法院申請公示催告(公示催告是票據(jù)喪失后，失票人保全和恢復(fù)其票據(jù)權(quán)利的重要補救措施，是票據(jù)權(quán)利與票據(jù)相分離的一種制度)或司法訴訟。出票行在收到當(dāng)?shù)胤ㄔ撼鼍叩膾焓е垢锻ㄖ獣肮敬吒婧?，此時該票據(jù)的掛失凍結(jié)已具備法律效力，并在兩個月的公示催告期內(nèi)將嚴(yán)格遵照法院的通知進行止付凍結(jié)，出票行經(jīng)辦柜員應(yīng)在票據(jù)系統(tǒng)中進行正式的掛失錄入工作，并在票據(jù)系統(tǒng)進行掛失凍結(jié)限制，對該票據(jù)在法定期限內(nèi)暫停支付。

　　另外，出票行在接到法院正式掛失通告后，還應(yīng)向省分行上報該票據(jù)的協(xié)助防范函及催告止付登記薄，以便省行通過掌握的信息向全國各兄弟行提示該票據(jù)的掛失催告狀態(tài)。同時，出票行還應(yīng)仔細鑒別票據(jù)背書人是否存在惡意偽報票據(jù)喪失的情況，尤其是防止轄內(nèi)員工有章不循、違規(guī)操作，導(dǎo)致不必要的票據(jù)糾紛。

　　3、公示催告制度在救濟失票人票據(jù)權(quán)利的同時，也存在著損害善意持票人和受讓人等票據(jù)關(guān)系人利益的嚴(yán)重缺陷。因此，法院公告期不得少于60日，在此期間法院可催促利害關(guān)系人申報自己的權(quán)利。這里需要注意的是：在公示催告期間，一切票據(jù)轉(zhuǎn)讓行為都是無效的，而當(dāng)催告期屆滿，法院作出除權(quán)(即解除票據(jù)的效力，任何人不得以原票據(jù)要求付款人支付票據(jù)金額)判決后，失票人可以重新主掌票據(jù)權(quán)利。

　　公示催告的權(quán)利申請人如果與付款人的權(quán)利發(fā)生了沖突，申請人可以向人民法院提起訴訟，相關(guān)程序結(jié)束后，銀行必須依據(jù)法院的最終判決辦理相應(yīng)兌付工作。兌付的最終收款人應(yīng)與判決書的最終受益人保持一致，出票行應(yīng)告知最終收款人法院判決已下達，提示收款人辦理申請票據(jù)收款事宜，并告知兌付行相應(yīng)的戶名、賬號、收款人行名等信息，使該票據(jù)完成最終的兌付工作。

　　4、在電視、電臺、報刊上聲明作廢是許多企業(yè)習(xí)慣上采取的一種方法。它在一定程度上能起到避免票據(jù)被冒領(lǐng)的作用，但聲明作廢只是聲明人的個人行為，它既不能產(chǎn)生票據(jù)無效的法律效力，也不能促使銀行按公示催告的規(guī)定進行票據(jù)掛失止付。因此，票據(jù)喪失后最有效的做法就是向法院申請公示催告。

　　從日常的業(yè)務(wù)實踐來看，常見的謊稱票據(jù)喪失、申請掛失止付或公示催告的情況主要有兩種：一是企業(yè)在經(jīng)濟往來中前手因基礎(chǔ)關(guān)系糾紛去阻止對后手付款;二是在當(dāng)前票據(jù)公示催告制度存在一定缺陷的情況下，犯罪分子利用止付通知不能及時送達代理付款行的缺陷進行詐騙，若代理付款行在公示催告期間或法院止付期間誤付，仍需票據(jù)持有人自負責(zé)任。因此，對新客戶銀行匯票的代理付款行付款前，應(yīng)向付款行查詢是否簽發(fā)過該匯票、是否被法院通知止付等。

　　票據(jù)業(yè)務(wù)計息的規(guī)范

　　1、原則上講，銀行承兌匯票保證金存款是按單位活期存款計息的(按日計息，按季結(jié)息，每季度最后一個月的20日為結(jié)息日，按照掛牌公告的活期存款利率計息，計息期內(nèi)遇利率調(diào)整分段計息)，對于各行重點客戶和綜合貢獻度較高的客戶，若有特殊計息需求，可按單位存款相應(yīng)期限檔次利率計息。

　　在承兌匯票保證金存款按照單位存款相應(yīng)期限檔次利率計息時，紙質(zhì)銀行承兌匯票和電子銀行承兌匯票保證金存款存期分為3個月、6個月。開立電子銀行承兌匯票時間為12個月的，保證金存款存期可按12個月計息(超過原定存期的部分，按轉(zhuǎn)出日掛牌公告的活期存款利率計息，計息期內(nèi)遇利率調(diào)整不分段計息)。

　　2、承兌匯票保證金存款計息方式，應(yīng)與承兌申請人在《商業(yè)匯票承兌協(xié)議》中明確約定，保證金應(yīng)按協(xié)議確定的比例于承兌出票前足額收取。納入承兌匯票保證金核算賬戶核算，且保證金與銀行開立的票據(jù)必須一一對應(yīng)，質(zhì)押銀行承兌匯票提前到期且托收回款轉(zhuǎn)入保證金賬戶后，應(yīng)立刻在系統(tǒng)中對該款項實施凍結(jié)，避免該類款項不受系統(tǒng)控制。

　　網(wǎng)點利息的計算應(yīng)按約定的利率、期限逐筆準(zhǔn)確計提，復(fù)核的柜員應(yīng)定期復(fù)核，以防止利息計付差錯，或因操作錯誤導(dǎo)致未按人民銀行[微博]存貸款計息規(guī)定支付利息，由此不僅不利于客戶關(guān)系的維護和拓展，還存在外部監(jiān)管部門處罰的風(fēng)險，甚至引發(fā)客戶投訴的聲譽風(fēng)險和法律訴訟。

　　3、對于票據(jù)因公示催告或由失票人提出訴訟，票據(jù)權(quán)利人必須等到掛失止付有效期過后，由法院撤銷公示催告程序或判決后才能獲得付款。由于在操作上有相關(guān)時間的規(guī)定，在結(jié)束公示的程序后，票據(jù)權(quán)利人是否擁有期間利息的追索權(quán)?由于出票行拒絕票據(jù)權(quán)利人提出的應(yīng)享有期間利息的要求，這也是經(jīng)常引起糾紛的一個方面，經(jīng)辦柜員如何應(yīng)對這樣的糾紛?

　　根據(jù)我國《票據(jù)法》和《支付結(jié)算辦法》的規(guī)定，銀行承兌匯票的合法持票人在匯票到期日起10日內(nèi)向出票行提示付款的，出票行均應(yīng)按照票面金額無條件向持票人付款，在此結(jié)算過程中匯票款的支付不計付利息。

　　由于我國現(xiàn)行的金融法律法規(guī)對票據(jù)喪失公示期或失票人提出訴訟時，從票據(jù)到期到實際解付日之間的利息支付問題并無明確具體的規(guī)定。所以，可按照我國《民法通則》第92條規(guī)定來實施，即沒有合法依據(jù)取得不當(dāng)利益，造成他人損失的，應(yīng)當(dāng)將取得的不當(dāng)利益返還受損人。因此，出票行如無合法的“抗辯”，應(yīng)該按照活期存款利率支付從票據(jù)到期日到實際解付日之間的利息。

　　壓票或拒付的規(guī)范

　　1、合理的退票或拒付應(yīng)對方式：持票人的票據(jù)權(quán)利和債務(wù)人票據(jù)義務(wù)都是按照票據(jù)上記載的事項來確定的，簽章和背書人名稱屬于絕對記載事項，日期則為相對記載事項。面對因票面及委托收款憑證的要素具有不確定性而影響持票人及時結(jié)算的，委托收款行應(yīng)立即組織有關(guān)人員對該票據(jù)進行審查，分析壓票乃至拒付是否合理，及時向承兌行發(fā)出催收通知。

　　如提示付款的票據(jù)或委托收款憑證記載事項不全、填寫不合規(guī)等，常見的有名稱與印鑒完全不符、印章不清晰、未使用規(guī)定的印章、粘單處未加蓋騎縫章、騎縫章斷開、被背書人的名稱記載不全、票據(jù)金額的中文大寫與小寫不一致等問題?；蛭惺湛顟{證中的賬號或名稱書寫不準(zhǔn)確、提示付款超過規(guī)定期限、郵政地址錯誤被退回等。處理此類退票或拒付時，經(jīng)辦柜員要以虛心的態(tài)度和務(wù)實的作風(fēng)與付款行妥善協(xié)商，能更正的迅速更正，能說明的要耐心說明，該補救的應(yīng)及時補救。

　　如到期前貼現(xiàn)行通過郵寄委托收款函到承兌行收款，本應(yīng)加蓋結(jié)算專用章而誤蓋財務(wù)專用章或公章、業(yè)務(wù)公章的，另票據(jù)上有兩次以上的轉(zhuǎn)讓背書，背書印章是否清晰往往取決于付款行的主觀評價，請求其以客觀的標(biāo)準(zhǔn)來判斷印章清晰度。對于確實出現(xiàn)簽章過淡、印章化開、簽章出框等問題，或填寫單位簡稱乃至單位在本地的習(xí)慣性簡稱的，背書名稱與印鑒有部分不符，如名稱為XX有限公司，而印鑒卻是XX股份有限公司，印鑒多“股份”二字，再如后手背書人記載的背書日期在前手背書人的背書日期之前，出現(xiàn)明顯的邏輯錯誤，需要出現(xiàn)瑕疵單位出具相關(guān)證明。

　　當(dāng)然，解決此類問題，最核心的措施還在于強化管理，增強柜面人員的責(zé)任心，規(guī)范業(yè)務(wù)處理，如銀行在受理票據(jù)時，原則上要求單位填寫單位全稱，最初的持票人是票據(jù)上記載的收款人，貼現(xiàn)行盡量貼現(xiàn)票面“潔凈”的票據(jù)。對于非轉(zhuǎn)讓背書，即質(zhì)押背書和委托收款背書，也涉及到背書的連續(xù)性問題，即票據(jù)簽章要合規(guī)、清晰、票據(jù)記載事項無瑕疵等，對收進的貼現(xiàn)票據(jù)和轉(zhuǎn)出或辦理回購的票據(jù)進行雙向?qū)忩?，不斷完善票?jù)業(yè)務(wù)的內(nèi)部賬務(wù)(如銀行承兌匯票底卡、商業(yè)匯票承兌協(xié)議等)、系統(tǒng)業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)(系統(tǒng)業(yè)務(wù)報表)和會計信息(會計賬核算碼及所屬賬戶信息等)等核對工作，應(yīng)緊密關(guān)注三者的關(guān)聯(lián)性和一致性，保證三者能夠相互印證。

　　另外，經(jīng)辦柜員在郵寄發(fā)出委托收款后，應(yīng)及時與承兌行電話聯(lián)系，如到期日對方仍未收到委托收款行的委托收款，應(yīng)立即憑郵寄憑證到郵局查詢，明確責(zé)任。自收到合理的拒付理由書有關(guān)證明的3日內(nèi)，應(yīng)書面通知貼現(xiàn)申請人及其前手，根據(jù)《票據(jù)法》第71條及《支付結(jié)算辦法》第33條的規(guī)定依法行使追索權(quán)(所謂追索權(quán)，又稱償還請求權(quán)，即當(dāng)?shù)谝淮握埱髾?quán)不能實現(xiàn)時持票人可以向票據(jù)的其他義務(wù)人請求償還票款的權(quán)利)。

　　2、不合理的退票或拒付應(yīng)對方式：因一些承兌行放松票據(jù)業(yè)務(wù)的審查標(biāo)準(zhǔn)，一旦企業(yè)因種種原因不能及時支付票款，承兌行超過自身支付能力或頭寸緊張，便濫用抗辯權(quán)故意壓票、退票。同時，持票人怠于追索賠償金也助長了一些付款人圖占小便宜的僥幸心理。

　　①付款行的經(jīng)辦柜員業(yè)務(wù)素質(zhì)較差，按自身主觀臆斷認為票據(jù)業(yè)務(wù)是企業(yè)行為，要求委托收款憑證的付款人一欄必須填寫出票企業(yè)名稱的。

　　應(yīng)對：無論是持票人或貼現(xiàn)行作為質(zhì)權(quán)人向付款行委托收款，《票據(jù)法》第44條規(guī)定：“付款人承兌匯票后，應(yīng)當(dāng)承擔(dān)到期付款的責(zé)任。”由此可知，商業(yè)匯票的付款人不是簽票人而是承兌人，委托收款憑證付款人一欄應(yīng)填寫承兌人名稱。

　　②以出票人與收款人或被背書人之間的糾紛為由，抗辯持票人的付款，或承兌行以收到多家銀行的委托收款出現(xiàn)假票為由，乃至已經(jīng)對假票付了款的，拒絕向真實持票人付款的。

　　應(yīng)對：票據(jù)屬于無因有價票證，票據(jù)一經(jīng)出票、轉(zhuǎn)讓，基礎(chǔ)關(guān)系就與票據(jù)關(guān)系相分離，銀行不能因交易糾紛抗辯付款。付款人或者代理付款人未能識別出偽造、變造的票據(jù)或者身份證件而錯誤付款，給持票人造成損失的，應(yīng)當(dāng)依法承擔(dān)民事責(zé)任。另外，承兌行有票據(jù)的底卡，核實是否是真票應(yīng)該不困難，更不能以自己的失誤，拒絕對善意持有真實票據(jù)的付款義務(wù)。

　　③苛求被背書人名稱用手寫體，或因背書填寫時使用圓珠筆，或以印章未蓋在背書欄內(nèi)，或以背書日期不全或無日期為由拒付，這種情況特別是支票在月末、季末較為突出。

　　應(yīng)對：《票據(jù)法》和《支付結(jié)算辦法》要求背書時記載被背書人的名稱，并未明確要求記載方式，因此，手寫體或其他記載方式均可。在實際工作中，被背書人的私章可能會蓋在用印方格之下，但不會超過左右縱線，應(yīng)視為有效用印。在票據(jù)記載事項中，背書日期作為相對記載事項，可記可不記，未記載日期，不能作為退票或拒付的理由。

　　此外，按照《票據(jù)法》第54條的規(guī)定，付款行應(yīng)于票據(jù)到期日當(dāng)日足額付款，付款行無故不于當(dāng)日付款，即構(gòu)成付款逾期，當(dāng)然，票據(jù)到期日遇節(jié)假日，應(yīng)扣除節(jié)假日天數(shù)。對付款行故意壓票、無理退票，或以本系統(tǒng)的特殊要求為由拒付，收款行應(yīng)全力主張收款權(quán)利，要求付款人依法承擔(dān)賠償責(zé)任。在人民銀行《違反銀行結(jié)算制度處罰規(guī)定》中明確規(guī)定，違反銀行結(jié)算制度，延壓結(jié)算資金，按延壓的結(jié)算金額每天萬分之五計付賠償金。