外匯交割什么意思
交割是結算過程中,投資者與證券商之間的資金結算,股票清算后,即辦理交割手續(xù),你們知道交割在外匯中還有哪些內(nèi)容嗎?下面就讓學習啦小編為你們具體介紹一下外匯交割什么意思吧。
外匯中的幾個交割日
第一交割日
1、買方申報意向。買方在第一交割日內(nèi),向交易所提交所需商品的意向書。內(nèi)容包括品種、牌號、數(shù)量及指定交割倉庫名等。
2、賣方交標準倉單。賣方在第一交割日內(nèi)將已付清倉儲費用的有效標準倉單交交易所。
第二交割日
交易所分配標準倉單。交易所在第二交割日根據(jù)已有資源,按照“時間優(yōu)先、數(shù)量取整、就近配對、統(tǒng)籌安排”的原則,向買方分配標準倉單。 不能用于下一期貨合約交割的標準倉單,交易所按所占當月交割總量的比例向買方分攤。
第三交割日
1、買方交款、取單。買方必須在第三交割日14:00前到交易所交付貨款并取得標準倉單。
2、賣方收款。交易所在第三交割日16:00前將貨款付給賣方。
第四、五交割日
賣方交增值稅專用發(fā)票
最后交割日
因最后交易日遇法定假日順延的或交割期內(nèi)遇法定假日的,均相應順延交割期,保證有五個交割日。該五個交割日分別稱為第一、第二、第三、第四、第五交割日,第五交割日為最后交割日。
外匯交割主體
對于“交割”,只有法人也就是企業(yè),才有資格進行保值、交割,對于一般個人,只能選擇投機。
選擇“保值”的企業(yè)法人,允許進入交割月,進入交割月后可以選擇平倉,也可以交割或提取現(xiàn)貨。以“玉米0901”為例,允許到09年1月份時,選擇平倉、或交割、或提取現(xiàn)貨。當然也可以在09年1月份之前平倉,但交割或提取現(xiàn)貨只能到交割月時進行,不能提前進行。
選擇“投機”的個人投資者,以“玉米0901”為例,則必須在09年1月份之前平倉,“投機”者沒有資格等到期時提取現(xiàn)貨。
外匯交割程序
證券商的交割
證券交易所清算部每日閉市時,依據(jù)當日"場內(nèi)成交單"所記載各證券商買賣各種證券的數(shù)量、價格,計算出各證券商應收應付價款的相抵后的凈額及各種證券應收、應付相抵后的凈額,編制當日"清算交割匯總表"和各證券商的"清算交割表",分送各證券商清算交割人員。各證券商清算人員接到"清算交割表"核對無誤后,須編制本公司當日的"交割清單",辦理交割手續(xù)。在辦理價款交割時,依下列規(guī)定完成交割手續(xù):
(1)應付價款者,將交割款項如數(shù)開具劃帳憑證至證券交易所在人民銀行營業(yè)部的帳戶,由交易所清算部送去營業(yè)部劃帳。
(2)應收價款者,由交易所清算部如數(shù)開具劃帳憑證,送營業(yè)部辦理劃撥手續(xù)。
在辦理證券交割時,依下列規(guī)定:
(1)應付證券者,將應付證券如數(shù)送至交易所清算部。
(2)應收證券者,持交易所開具的"證券交割提領單",自行向應付證券者提領。
由于交易所往往設立了集中保管制,所以證券的交割可通過交易所庫存帳目劃轉完成。
證券商送客戶買賣確認書
證券商的出市代表在交易所成交后,應立即通知其證券商,填寫買進(賣出)確認書。
深圳證券交易所規(guī)定,買賣一經(jīng)成交,出市代表應盡快通知其營業(yè)處所,以制作買賣報告書,于成立后的第二個營業(yè)日通知委托人(或以某種形式公告),并于該日下午辦理交割手續(xù)。買賣報告書應按交易所規(guī)定的統(tǒng)一格式制備。買進者以紅色印制,賣出者以蘭色印制。買賣報告書應記載委托人委托人姓名、股東代號、成交日期、證券種類、股數(shù)或面額、單價、傭金、手續(xù)費、代繳稅款、應收或應付金額、場內(nèi)成交單號碼等事項。