中小企業(yè)抄稅的流程
中小企業(yè)抄稅的流程
抄稅是國家通過金稅卡工程來控制專用發(fā)票的一種過程。如果企業(yè)是的需要開具的，都必須購買稅控電腦，申請成為暫認定一般納稅人后。下面是由學習啦小編分享的中小企業(yè)抄稅的流程，希望對你有用。
中小企業(yè)抄稅的流程
1、抄稅
用戶抄報稅流程：抄稅寫IC卡-→打印各種報表-→報稅
A、抄稅起始日正常抄稅處理;
進入系統(tǒng)-→報稅處理-→抄報稅管理-→抄稅處理-→系統(tǒng)彈出“確認對話框”-→插入IC卡，確認-→正常抄寫IC卡成功
B、重復抄上月舊稅：進入系統(tǒng)-→報稅處理-→抄報稅管理-→抄稅處理-→系統(tǒng)彈出“確認對話框”-→插入IC卡，確認-→抄上月舊稅成功
C、金稅卡狀態(tài)查詢：進入系統(tǒng)-→報稅處理-→金稅卡管理-→金稅卡狀態(tài)查詢-→系統(tǒng)彈出詳細的信息
2、報稅
將抄稅后的IC卡和打印的各種銷項報表到稅務局納稅服務大廳交給受理報稅的稅務工作人員，他們會根據(jù)報稅系統(tǒng)的要求給你報稅，也就是讀取你IC卡上開票信息，然后與各種銷項報表相核對，然后進行報稅處理。
3、認證
認證時攜帶當月要準備抵扣的增值稅發(fā)票抵扣聯(lián),到國稅局發(fā)票認證窗口辦理即可. .當月認證的必須在當月抵扣
中小企業(yè)抄稅的操作流程
所謂抄稅主要是指：防偽稅控企業(yè)開票人員，運用開票子系統(tǒng)的抄稅功能，將本開票會計區(qū)間內(nèi)開具的所有增值稅發(fā)票的數(shù)據(jù)從金稅卡內(nèi)讀入稅控IC卡的過程。抄稅工作分為寫IC卡、打印銷項報表兩個部分。具體操作方法如下：
1、寫稅控IC卡
開票子系統(tǒng)到了每月1日，當企業(yè)進入開票系統(tǒng)時，系統(tǒng)就會提示：“金稅卡已到抄稅期，請您及時抄稅”，此時企業(yè)就必須進行抄稅處理工作：將本機的稅控IC卡插入讀卡器，選擇“抄報稅管理/抄稅處理”菜單后，系統(tǒng)將首先檢查發(fā)票庫該月發(fā)票數(shù)據(jù)的完整性并自動更新該月的發(fā)票領用存月報表。如果該月發(fā)票數(shù)據(jù)完整正確，則系統(tǒng)彈出抄稅確認提示框，點擊“確認”后開始抄稅，完成后系統(tǒng)會給出抄稅成功信息，此時金稅卡中的本期稅額的統(tǒng)計和明細數(shù)據(jù)已寫入稅控IC卡。
2、發(fā)票資料查詢和打印
完成了寫稅控IC卡后，即可進行各種報表的打印。點擊“發(fā)票資料查詢打印”，選擇所要打印資料的月份和報表打印的種類，報表的種類有：增值稅專用發(fā)票匯總表、正數(shù)發(fā)票清單、負數(shù)發(fā)票清單、正數(shù)發(fā)票廢票清單、負數(shù)發(fā)票廢票清單五種。各種報表既可以按需要選擇打印每一種清單，也可以連續(xù)打印所有的匯總表和清單。需打印時，只需在打印選項中選擇所需報表種類，然后點擊“確認”，即可開始打印。
中小企業(yè)抄稅的防偽系統(tǒng)
增值稅防偽稅控系統(tǒng)(以下簡稱防偽稅控系統(tǒng))是國家金稅工程的重要組成部分，是為控管增值稅，扼制利用增值稅專用發(fā)票偷稅、騙稅，防止稅收流失而研制成的，它是運用數(shù)字密碼和電子存儲技術(shù)，強化專用發(fā)票的防偽功能，實現(xiàn)對增值稅一般納稅人稅源監(jiān)控的計算機管理系統(tǒng)。防偽稅控系統(tǒng)的發(fā)明、推廣和使用己成為我國稅收征管的強有力手段之一，極大地維護了國家的稅收安全。以下重點介紹與防偽稅控開票系統(tǒng)的抄稅相關(guān)的問題，讓大家對此有一個全面的了解.一、防偽稅控企業(yè)的會計區(qū)間
目前防偽稅控企業(yè)允許有兩種會計區(qū)間。一是防偽稅控企業(yè)做賬的會計區(qū)間：該會計區(qū)間可由企業(yè)根據(jù)實際情況自行確定，也就是說進入防偽稅控系統(tǒng)以后，企業(yè)的做賬會計區(qū)間仍可保持原狀不變，在該會計區(qū)間開出的發(fā)票數(shù)據(jù)應通過納稅申報表向主管國稅機關(guān)進行“納稅申報”;二是防偽稅控系統(tǒng)數(shù)據(jù)采集會計區(qū)間(也稱為“開票會計區(qū)間”)：該會計區(qū)間統(tǒng)一規(guī)定為每月1日至每月的最后一天，該區(qū)間的開票數(shù)據(jù)通過防偽稅控開票系統(tǒng)“抄稅”后，向主管國稅機關(guān)的防偽稅控窗口進行“報稅”。兩個會計區(qū)間可以不同。二、抄稅時間
防偽稅控企業(yè)在每個開票會計區(qū)間結(jié)束以后抄稅期第一次啟動開票系統(tǒng)時，系統(tǒng)提示企業(yè)必須抄稅，否則不允許開票，且抄稅后要在征期內(nèi)報稅(節(jié)假日國家規(guī)定順延)，愈期不報稅的企業(yè)將不能開票。遇有節(jié)假日可延期報稅，但延期報稅的時間需由稅務機關(guān)的報稅系統(tǒng)對企業(yè)IC卡進行授權(quán)后方可生效。如果開票系統(tǒng)安裝后未開具加密票的，也必須在開票會計區(qū)間結(jié)束后進行抄稅處理，并向主管稅務分局進行“零”報稅，否則開票系統(tǒng)將執(zhí)行鎖死功能。
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5.會計報稅操作流程