經(jīng)濟學(xué)術(shù)論文文獻綜述
經(jīng)濟學(xué)術(shù)論文文獻綜述
城市社區(qū)經(jīng)濟是城市經(jīng)濟發(fā)展和城市化進程的產(chǎn)物。下面是小編為大家精心推薦的經(jīng)濟學(xué)術(shù)論文文獻綜述，希望能夠?qū)δ兴鶐椭?/p>
經(jīng)濟學(xué)術(shù)論文文獻綜述篇一
淺議經(jīng)濟類暢銷書的打造
摘要：本文通過對近年來經(jīng)濟類暢銷書的概況描述，總結(jié)了經(jīng)濟類暢銷書的特征，并從市場調(diào)研、內(nèi)容提供、細(xì)節(jié)設(shè)計、營銷推廣等四方面討論了經(jīng)濟類暢銷書的打造。
關(guān)鍵詞：經(jīng)濟類暢銷書;概況;特征;打造
中圖分類號：G23 文獻標(biāo)識碼：A 文章編號：1001-828X(2013)04-0-02
目前對暢銷書比較認(rèn)可的概念是，暢銷書是以其獨特的文化價值、藝術(shù)價值、實用價值、市場價值切中時尚熱點、社會熱點，形成社會話題，以線性讀者群體為目標(biāo)市場的適銷對路的圖書產(chǎn)品。近幾年，在經(jīng)濟類圖書中《貨幣戰(zhàn)爭》、《郎咸平說：我們的日子為什么這么難》、《金融的邏輯》、《時寒冰說：歐債真相警示中國》等廣受讀者關(guān)注，成為名副其實的暢銷書。
一、近年來經(jīng)濟類暢銷書概況
2008年，以雷曼兄弟宣布破產(chǎn)為標(biāo)志，一場始自美國的金融危機拉開序幕。隨后，這場金融危機迅速席卷全球并演變?yōu)槿蛐越?jīng)濟危機，中國經(jīng)濟作為世界經(jīng)濟的一部分，自然被卷入其中。這一巨大事件，必然在出版行業(yè)有所體現(xiàn)，探析危機原因、預(yù)測經(jīng)濟走向類的圖書迅速走紅，越來越多的關(guān)于經(jīng)濟危機解讀以及國人應(yīng)對之策的選題應(yīng)運而生。 “金融”和“經(jīng)濟理論”類通俗讀物成為暢銷書中的亮點，“貨幣戰(zhàn)爭”系列、“郎咸平說”系列、“時寒冰說”系列等一批圖書為廣大讀者所熟知。
二、經(jīng)濟類暢銷書的特征
任何一本圖書受到追捧，必然有它的原因。尤其是經(jīng)濟類暢銷書，特征更是鮮明，主要體現(xiàn)在以下幾點：
1.與社會熱點高度契合
經(jīng)濟類暢銷書，尤其是近幾年的經(jīng)濟類通俗讀物，大都建立在將要成為熱點或正在“熱”的事物上。隨著國人整體素質(zhì)的提升，越來越多的讀者把自身的生存發(fā)展放在更大的環(huán)境中考量，并愈發(fā)關(guān)注世界經(jīng)濟形勢、國家命運前途以及與自己生活息息相關(guān)的各類經(jīng)濟現(xiàn)象。金融危機、經(jīng)濟危機、歐債危機、全球經(jīng)濟復(fù)蘇乏力、中國經(jīng)濟走向以及改革的路徑選擇、社會與個人如何應(yīng)對危機等都成為了暢銷書的話題。
2.與讀者需求緊密結(jié)合
隨著信息傳播力度和速度的提升，人們可以更加便捷地在短時間內(nèi)獲取大量信息。專家學(xué)者解讀，可以為普通讀者梳理龐雜的信息、揭示現(xiàn)象背后的本質(zhì)、預(yù)測未來發(fā)展走勢，還可以將高深的專業(yè)知識轉(zhuǎn)化為大眾能夠理解掌握的常識。這正是讀者所需要的。同時，近年來的經(jīng)濟類暢銷書在內(nèi)容上強調(diào)通俗化傾向，以大眾圖書身份亮相，讀者對象不局限于某類職業(yè)或行業(yè)，也不局限于某個年齡階段或文化層面，即擁有了“線性讀者群”。
3.以知識含量和品位博得人心
俗話說，“暢銷有理”。除去炒作成分，暢銷書大都知識信息量大，道理深入淺出，既有現(xiàn)實意義又有前瞻性，既能引領(lǐng)思想潮流，又能喚起讀者共鳴。尤其是經(jīng)濟類暢銷書，作者多為名人名家或有深厚經(jīng)濟學(xué)功底的人士，因此作品的可讀性和權(quán)威性較高。同時，這些書在封面設(shè)計、書名選定、裝幀風(fēng)格、用紙選擇等方面都是花費了很多心思的，致使讀者第一眼就會對它們產(chǎn)生強烈的注意力，而后翻開內(nèi)容，更是愛不釋手。
4.以系列創(chuàng)品牌吸引持續(xù)關(guān)注
縱觀近幾年的經(jīng)濟類暢銷書不難發(fā)現(xiàn)，在一本書得到市場認(rèn)可并仍具有銷售潛力時，它的升級版、白金版、或系列書就會應(yīng)運而生，新品種的產(chǎn)生不僅會帶動舊品種的持續(xù)銷售，還能建立更大的讀者群并形成牢固的品牌優(yōu)勢。如《貨幣戰(zhàn)爭》、《貨幣戰(zhàn)爭2：金權(quán)天下》、《貨幣戰(zhàn)爭3：金融高邊疆》、《貨幣戰(zhàn)爭4：戰(zhàn)國時代》，自《貨幣戰(zhàn)爭》于2007年上市熱銷后，其系列產(chǎn)品一直位居經(jīng)濟類圖書暢銷榜。
從以上特征可以看出：第一，經(jīng)濟類暢銷書是時代的產(chǎn)物。以 “貨幣戰(zhàn)爭”系列、“郎咸平說”系列、“時寒冰說”系列等為代表的暢銷書把握住了時代發(fā)展的脈搏，代表了一個時期大眾的閱讀心理、閱讀熱點和閱讀走向。第二，經(jīng)濟類暢銷書還是創(chuàng)作實力的產(chǎn)物，倘若沒有充實的內(nèi)容、沒有經(jīng)濟學(xué)功底扎實的作者、沒有飽含心血的設(shè)計創(chuàng)意就沒有優(yōu)秀的市場表現(xiàn)。
因此，經(jīng)濟類暢銷書的出現(xiàn)絕非偶然，它是出版社、編輯人員對整個出版環(huán)節(jié)的精心打造。
三、經(jīng)濟類暢銷書的打造
暢銷書的打造，與出版社的優(yōu)勢和實力緊密相關(guān)。以經(jīng)濟類暢銷書為例，普通讀者大多缺乏經(jīng)濟學(xué)專業(yè)基礎(chǔ)，更寄希望于通過專業(yè)人士的解讀來理解經(jīng)濟現(xiàn)象本身以及現(xiàn)象給他們帶來的影響，而名家與名社往往是結(jié)伴而行的。名社、大社經(jīng)過多年的良性經(jīng)營，擁有優(yōu)秀的編校人員，高效的發(fā)行隊伍，良好的經(jīng)營業(yè)績和較高的商業(yè)信譽。在作者與出版社的雙向選擇中，名家、名社自然較容易形成合作。所以，俗話說的“暢銷書可遇不可求”也從一個側(cè)面反映了一部分出版社和出版人面對現(xiàn)狀的無奈。
以下僅從出版流程中的幾個重要環(huán)節(jié)分析經(jīng)濟類暢銷書的打造：
1.市場調(diào)研是前提
市場調(diào)研是催生暢銷書的必備功課。具體來講，做好市場調(diào)研包括以下幾個工作：一是劃定讀者范圍，了解讀者需求。任何一本圖書都有特定的讀者群，對目標(biāo)受眾進行充分認(rèn)知是主動把握圖書市場的表現(xiàn)，也是選題目標(biāo)得以實現(xiàn)的必要條件。二是了解同類產(chǎn)品，避免趨同。跟風(fēng)出版、選題趨同是近年來屢屢發(fā)生的現(xiàn)象。被舉例最多的是《誰動了我的奶酪》，因嚴(yán)重跟風(fēng)，致使消費者選擇難度加大，甚至產(chǎn)生了懷疑和不信任，對整個出版行業(yè)產(chǎn)生了較壞的影響。市場調(diào)研的目的就是為了了解他人、分析自己、找出優(yōu)勢、創(chuàng)造特色。三是發(fā)掘優(yōu)質(zhì)作者，培育原創(chuàng)作品。上文已提到，名人名家往往與名社達成合作，對于實力偏弱的出版社，要多在新作者的培養(yǎng)上下功夫，為他們提供幫助，鼓勵他們創(chuàng)作出優(yōu)質(zhì)的原創(chuàng)作品。四是及時觀察市場表現(xiàn)，為選題的深度開發(fā)提供根據(jù)。新書暢銷后，要及時關(guān)注其在市場上的表現(xiàn)，如果仍有銷售潛力，就要考慮深度開發(fā)選題，比如，縱向系列的推出。一般系列書在圖書內(nèi)容上有一個承接關(guān)系，后續(xù)作品往往是前期作品內(nèi)容的延伸，也會因為前期作品在讀者中樹立的形象和知名度而迅速得到讀者的肯定。同時還可以對暢銷書選題進行橫向開發(fā)，比如模仿裝幀體例、表述方式、命名風(fēng)格等。例如，圖解這種形式在圖書中被使用后，不同門類的各式圖解書不斷推出，既幫助讀者實現(xiàn)了輕松閱讀，也取得了良好的銷售成績。 2.“內(nèi)容為王”是根本
“內(nèi)容為王”即強調(diào)圖書對讀者的實用價值。對于出版而言，渠道固然重要，但內(nèi)容的缺失無異于無米之炊，沒有好的內(nèi)容，渠道再通暢也無貨可流。暢銷書雖然離不開高超的營銷運作，但最終決定其是否能夠暢銷的因素是內(nèi)容，因為讀者對圖書的感知與評判最終要落到圖書的內(nèi)容上來。圖書市場上的暢銷書作品，能夠長留榜單的無一不具有優(yōu)秀的內(nèi)容，那些內(nèi)容乏味的作品即便靠著炒作等手段暢銷一時，最多也不過是曇花一現(xiàn)，轉(zhuǎn)瞬即逝。
吳曉波的《激蕩三十年――中國企業(yè)從1978―2008》出版后好評如潮。他沒有用傳統(tǒng)的教科書或歷史書的方式來寫這部著作，而是站在民間的角度，以真切激揚的寫作手法描繪了中國企業(yè)在改革開放年代走向市場、走向世界的成長、發(fā)展之路。許多事實經(jīng)過作者生動的描寫，使讀者能從宏觀上看出經(jīng)濟體制改革的艱難和民企在突圍中的奮斗。作者在企業(yè)史的寫作中，摒棄了從文件到概念的模式，以鮮活靈動的典型形象，以人物為主體，以事件為血肉，勾畫出這一時期中國企業(yè)界的脈動，具有一種史詩般的力量。
這本書的暢銷，選題新穎、出版恰逢其時不是主要原因，而是內(nèi)容的豐富與充實，是作者的巧妙構(gòu)思和用心寫作得到了廣大讀者的認(rèn)可。
3.細(xì)節(jié)設(shè)計是助力
絕大多數(shù)經(jīng)濟類暢銷書都很重視細(xì)節(jié)打造。具體表現(xiàn)在書名、宣傳語、圖片、開本、篇幅等方面。
統(tǒng)觀近年來的經(jīng)濟類暢銷書的書名可以發(fā)現(xiàn)，此類書名大多用詞通俗易懂、指向性強、實用性強，句式簡潔流暢有力度，能夠在第一時間吸引相關(guān)讀者，并被他們牢牢記住。如《時寒冰說：經(jīng)濟大棋局，我們怎么辦》、《中國2012：尋找真實的成長》等。
如今的圖書也越來越重視封面這個宣傳推廣的空間。尤其是暢銷書，除了書名，最能說服和勸誘讀者，實現(xiàn)促進銷售目的的就屬宣傳語了。絕大多數(shù)經(jīng)濟類暢銷書的宣傳語不僅在傳達作品信息，更多的是使用數(shù)字或名人推薦，吊起讀者的胃口。
此外，封面上圖片使用以及與書名的搭配，整體色調(diào)，印刷工藝，開本設(shè)計，篇幅大小，定價范圍等都是經(jīng)濟類暢銷書的必備細(xì)節(jié)要素。
4.營銷推廣是保障
圖書暢銷一定離不開營銷推廣的保障?，F(xiàn)如今，為打造暢銷書而做的營銷工作是貫穿整個出版流程的，從選題策劃開始到圖書上市的每一個環(huán)節(jié)均需要使用不同的營銷策略。
目前經(jīng)濟類暢銷書的營銷策略主要包括：事件營銷(包括新書首發(fā)式、名人名家簽名售書、巡回演講、召開專家座談會等方式制造新聞事件，利用報紙、電視、網(wǎng)絡(luò)等媒體展開宣傳報道)，渠道營銷(選擇恰當(dāng)?shù)耐斗艜r間和上市方式，開發(fā)多種營銷渠道并保證物流渠道的暢通，通過與書店、網(wǎng)店等銷售網(wǎng)點的合作開展各種促銷活動)，概念營銷(通過深入挖掘文本內(nèi)容的含金量，結(jié)合社會熱點和讀者需求，樹立概念引發(fā)讀者共鳴)等。
參考文獻：
[1]灰鴿.2012年圖書市場十大“熱點”掃描[J].
[2]劉志偉.中國書業(yè)2012年終盤點[N].中國圖書商報，2012-12-28(007).
[3]張玲玲.暢銷書暢銷原因探析[J].紹興文理學(xué)院學(xué)報，2006，26(06).
[4]嚴(yán)蕓.暢銷書的選題策劃探究[D].南寧：廣西大學(xué)碩士學(xué)位論文，2008.
[5]楊成芳.從2011年開卷暢銷書排行榜看暢銷書的選題策劃[D].南寧：廣西民族大學(xué)碩士學(xué)位論文，2012.
[6]左晶，武雪.非虛構(gòu)類暢銷書封面賣點設(shè)計的實證研究[J].出版發(fā)行研究，2013(02).
[7]路雨峰.淺析暢銷書活動中的編輯工作[J].今傳媒，2012(12).
[8]姜蕊.新世紀(jì)以來中國暢銷書研究及其思考[J].編輯之友，2009(07).
作者簡介：張 卉(1979-)，女，新疆石河子人，責(zé)任編輯，博士研究生，研究方向：生態(tài)經(jīng)濟與區(qū)域發(fā)展。
經(jīng)濟學(xué)術(shù)論文文獻綜述篇二
信用類經(jīng)濟資本管理優(yōu)化研究
中圖分類號：F832.4 文獻標(biāo)識碼：A
內(nèi)容摘要：在經(jīng)濟資本管理框架下，本文以某商業(yè)銀行二級分行為對象，運用案例分析的方法對如何實現(xiàn)商業(yè)銀行信用風(fēng)險的有效管理進行實證分析，特別是對銀行的重點業(yè)務(wù)―信貸進行貸款組合經(jīng)濟資本收益率分析，并在此基礎(chǔ)上提出加強經(jīng)濟資本管理的建議，力求將該方法真正應(yīng)用于實踐，切實提高銀行的經(jīng)營管理水平。
關(guān)鍵詞：經(jīng)濟資本管理 信用風(fēng)險 應(yīng)用
信用類經(jīng)濟資本管理存在問題與實證分析
本文以某商業(yè)銀行二級分行為例進行分析：
(一)經(jīng)濟資本管理存在的問題
1.經(jīng)濟資本占用居高不下，大量吞噬銀行經(jīng)營績效。通過筆者實地調(diào)查，該行貸款非違約類經(jīng)濟資本占用57724萬元，同期貸款額度76.6億元;表外類經(jīng)濟資本占用1792萬元，同期表外資產(chǎn)14.62億元;違約資產(chǎn)占用1265萬元，同期違約資產(chǎn)0.57億元。前5個月銀行平均經(jīng)濟資本占用57064萬元，比年初的50197萬元增加6867萬元，增幅13.5%，而同期銀行貸款僅增加3.35億元，增幅4.6%。上半年，因經(jīng)濟資本占用增加帶來銀行經(jīng)濟增加值凈減少755萬元，績效工資減少113萬元。
2.信用等級評定不連續(xù)，導(dǎo)致經(jīng)濟資本占用大量增加。該行評級覆蓋率平均為83%，有近13億元資產(chǎn)處于未評級狀態(tài)，未評級客戶原為AA級的系統(tǒng)默認(rèn)為BBB級，無效經(jīng)濟資本占用提高61%，全年多增加經(jīng)濟資本7000萬元，減少經(jīng)濟增加值770萬元，影響績效工資116萬元。
3.客戶結(jié)構(gòu)不合理，抵押類貸款占比低，付出較大經(jīng)濟資本。該行客戶結(jié)構(gòu)中，電力、紡織、機構(gòu)客戶貸款占比較大，這類客戶在評級系統(tǒng)中違約概率較高，其經(jīng)濟資本占用要高于平均資本占用約15%。抵押類貸款占比低，風(fēng)險暴露金額大，造成債項違約損失率高，經(jīng)濟資本占用相應(yīng)增加。同時，風(fēng)險資產(chǎn)占比高、經(jīng)濟資本占用少的貼現(xiàn)、表外業(yè)務(wù)資產(chǎn)等占比低。
4.在信貸營銷時考慮經(jīng)濟資本占用的意識淡薄。經(jīng)濟資本在貸款定價方面的應(yīng)用沒有引起客戶經(jīng)理等相關(guān)人員重視，貸款營銷考慮產(chǎn)品定價基本原理的少，價格談判具有盲目性，對剔除各項貸款成本之后的毛利潤率不敏感。部分貸款收益甚至不能有效覆蓋貸款風(fēng)險成本、資本成本。造成資本與風(fēng)險不能夠匹配。經(jīng)營意識不能緊密結(jié)合進而有效提高資產(chǎn)質(zhì)量、客戶結(jié)構(gòu)調(diào)整、基礎(chǔ)管理及風(fēng)險管理水平提升等，未能形成真正意義上的以資本為基礎(chǔ)的風(fēng)險防范體系。
(二)經(jīng)濟資本占用分析
1.信貸產(chǎn)品的經(jīng)濟資本占用分析。由表1統(tǒng)計數(shù)據(jù)分析，可以初步得出與銀行信貸資產(chǎn)業(yè)務(wù)相關(guān)的主要結(jié)論：第一，在貸款定價時必須充分考慮信貸產(chǎn)品的資本占用成本，產(chǎn)品設(shè)計及營銷盡量向客戶提供低成本率信貸產(chǎn)品。第二，要改變固定資產(chǎn)貸款、外國政府轉(zhuǎn)貸款發(fā)放就有收益的思路，因為以上兩品種貸款大部分執(zhí)行基礎(chǔ)利率，如果扣除資金成本、信用風(fēng)險溢價、稅費，再減去遠(yuǎn)高于平均成本的資本占用率，最后的毛利率所剩無幾，有的貸款甚至虧本。第三，個人類貸款住房類與非住房類差別較大，最高達22個基點。第四，表外業(yè)務(wù)并非沒有成本，只是占用較低。以承兌匯票為例可以看出，其成本接近該項業(yè)務(wù)所產(chǎn)生的手續(xù)費收入的一半。第五，客戶經(jīng)理必須熟悉產(chǎn)品經(jīng)濟資本占用成本率及其他成本費用率，以在客戶談判的過程中指導(dǎo)貸款定價，力戒盲目定價行為。
2.信用等級對經(jīng)濟資本占用影響分析。本文以保證類流動資金貸款為例，說明某借款客戶信用等級與經(jīng)濟資本占用關(guān)系。如表2所示，不同的客戶等級，占用的資源和創(chuàng)造的效益也不相同。如某個AA級客戶，目前經(jīng)濟資本占用為804萬元;如果該客戶是AAA級信用等級，其所占用的經(jīng)濟資本就減少到512萬元，是AA級的65%，相應(yīng)地經(jīng)濟增加值將會增加32.1萬元;反之，如果客戶信用等級為A級，則其所占用的經(jīng)濟資本就增加到1033萬元，是AA級的1.28倍，相應(yīng)地經(jīng)濟增加值將會減少25.2萬元。
3.擔(dān)保方式對經(jīng)濟資本影響分析。借款客戶采用擔(dān)保方式不同決定了客戶的風(fēng)險暴露程度，進而需要不同的經(jīng)濟資本來抵補非預(yù)期損失。從表3來看，質(zhì)押方式為收費類帳戶，其經(jīng)濟資本占用與抵押類基本相同，比完全保證類貸款節(jié)約經(jīng)濟資本13.4萬元?？梢?，信貸資金投向不同的客戶和產(chǎn)品，經(jīng)濟資本的占用是不同的，帶來的效益也不相同。因此，要充分發(fā)揮信貸審批在執(zhí)行和傳導(dǎo)全行統(tǒng)一風(fēng)險偏好的關(guān)鍵作用，統(tǒng)一區(qū)域內(nèi)行業(yè)、產(chǎn)品的審批標(biāo)準(zhǔn)，實施“有保有壓”的經(jīng)營策略，引導(dǎo)貸款投向優(yōu)質(zhì)行業(yè)、優(yōu)質(zhì)客戶和重點區(qū)域，加大對基礎(chǔ)設(shè)施領(lǐng)域項目和個人貸款業(yè)務(wù)的營銷拓展力度，適時退出部分產(chǎn)能過剩行業(yè)和問題客戶的信貸工作，積極主動地調(diào)整、優(yōu)化信貸結(jié)構(gòu)。
經(jīng)濟資本管理模式下貸款組合經(jīng)濟資本收益率分析
經(jīng)濟增加值(EVA)計算模型為：
EVA=人民幣貸款余額×[(貸款利率-內(nèi)部資金利率-信用風(fēng)險溢價-費用率-貸款利率×營業(yè)稅及附加稅率)×(1-應(yīng)繳所得稅率)-資本成本率]，其中資本成本率=經(jīng)濟資本占用率×經(jīng)濟資本回報率。
在公式中，要注意到：第一，貸款利率是變動的，對客戶的談判溢價能力越高，EVA越大。但它不是決定性因素，僅是其中一個重要影響因子。第二，內(nèi)部資金利率由總行提供， 1年期貸款轉(zhuǎn)移價格為4.71%。貼現(xiàn)貸款轉(zhuǎn)移價格4.07%。第三，信用風(fēng)險溢價即貸款減值準(zhǔn)備率，由總行提供，借款客戶分類級次不同，信用風(fēng)險溢價率也不同，正常類公司貸款減值準(zhǔn)備比率為0.99%，關(guān)注貸款比率 5.55%。由于減值準(zhǔn)備是特殊性資產(chǎn)，隨著貸款的回收，準(zhǔn)備金會隨之回?fù)?，只要貸款被正?；厥?，那么它等同于過渡性成本。但是，它仍然會直接影響當(dāng)期利潤。第四，費用率取決于客戶開發(fā)和維護及銀行內(nèi)部管理效率，銀行平均約0.6%。第五，根據(jù)本文前部分分析可知，資本成本率是可變的，它決定于客戶評級、擔(dān)保方式、信貸品種、債項違約以及基礎(chǔ)數(shù)據(jù)準(zhǔn)確率等。
下面舉例說明，考慮經(jīng)濟資本變動因素的貸款定價原理：
(一)AAA級和AA級客戶貸款的效益測算
在擔(dān)保方式為保證的情況下，對于AAA級客戶，執(zhí)行基準(zhǔn)利率，如果不考慮信用風(fēng)險溢價及費用率，則貸款毛利潤大都在0.95%左右;執(zhí)行下浮10%的利率底限，貸款毛利潤也在0.4%左右;對于AA級客戶，如果執(zhí)行基準(zhǔn)利率，貸款毛利潤大多也可保持在1%以上?？傮w看，AA級及以上客戶各期限檔次貸款毛利潤貢獻均較為可觀。在擔(dān)保方式為抵押的情況下，執(zhí)行基準(zhǔn)利率，如果不考慮信用風(fēng)險溢價及費用率，則貸款毛利潤大都在1%左右;執(zhí)行下浮10%的利率底限，貸款毛利潤也在0.5%左右。
(二)A級客戶貸款的效益測算
在擔(dān)保方式為保證的情況下，對于A級客戶，執(zhí)行基準(zhǔn)利率，如果不考慮信用風(fēng)險溢價及費用率，則貸款毛利潤大都在0.72%左右;執(zhí)行下浮10%的利率底限，貸款毛利潤在0.19%左右，基本保本;執(zhí)行上浮10%的利率底限，貸款毛利潤在1.25%左右。如果考慮信用風(fēng)險溢價及費用率，那么即使執(zhí)行10%的上浮利率，貸款毛利率也僅為0.1%左右。所以，對于此類客戶利率上浮應(yīng)不得低于20%，否則高風(fēng)險貸款不會帶來相應(yīng)回報。在擔(dān)保方式為抵押的情況下，對于A級客戶，執(zhí)行基準(zhǔn)利率，如果不考慮信用風(fēng)險溢價及費用率，則貸款毛利潤大都在0.82%左右;執(zhí)行下浮10%的利率底限，貸款毛利潤在0.29%左右;執(zhí)行上浮10%的利率底限，貸款毛利潤在1.35%左右。如果考慮信用風(fēng)險溢價及費用率，那么即使執(zhí)行10%的上浮利率，貸款毛利率僅為0.3%左右。所以，對于此類客戶利率上浮應(yīng)不得低于15%，否則高風(fēng)險貸款不會帶來相應(yīng)經(jīng)濟回報。
通過比較發(fā)現(xiàn)，在同一擔(dān)保方式下，因其經(jīng)濟資本占用不同，AA級及以上客戶收益率比A級客戶要高0.2%左右。所以，對于A級客戶在不考慮其風(fēng)險成本的情況下，應(yīng)給予更高的貸款利率溢價，用來抵補經(jīng)濟資本所帶來的成本損失。
優(yōu)化信用類經(jīng)濟資本管理的建議
(一)樹立經(jīng)濟資本節(jié)約意識并用先進理念指導(dǎo)信貸營銷管理工作
在營銷和管理過程中應(yīng)努力調(diào)整風(fēng)險資產(chǎn)的結(jié)構(gòu)，壓縮高風(fēng)險資產(chǎn)所占比例，節(jié)約經(jīng)濟資本。要熟悉和掌握不同信貸產(chǎn)品資本成本率，便于在營銷和風(fēng)險管理過程中，根據(jù)客戶的信貸需求，合理向客戶推薦成本率低的信貸產(chǎn)品。要積極營銷中間業(yè)務(wù)，改善收益的多渠道方式。經(jīng)濟資本預(yù)先定量后，盡量在低風(fēng)險市場和低風(fēng)險產(chǎn)品(主要是中間業(yè)務(wù)產(chǎn)品)中良好地運作，使銀行以較低成本創(chuàng)高收益。
(二)科學(xué)選擇行業(yè)與客戶以降低經(jīng)濟資本占用水平
嚴(yán)格遵照總行文件規(guī)定，客戶經(jīng)理和風(fēng)險經(jīng)理應(yīng)時刻遵循總行的風(fēng)險偏好，及時掌握國家各部委和總行公布的行業(yè)宏觀調(diào)控政策，及時避免限制行業(yè)的準(zhǔn)入，并根據(jù)政策的調(diào)整及時對存量客戶壓縮退出。但好的行業(yè)里也存在不好的客戶，而限制行業(yè)里也有優(yōu)良客戶，關(guān)鍵是從中選擇符合該行信貸條件的優(yōu)良客戶進行營銷，要充分利用收集到的各種正確信息，熟練運用內(nèi)部評級系統(tǒng)(IRBS)，及時通過系統(tǒng)程序操作，分析和判斷初始評級(R1)和系統(tǒng)評級(R2)、風(fēng)險限額、違約概率(PD)、違約損失率(LGD)等重要指標(biāo)。在當(dāng)前信貸規(guī)模嚴(yán)格控制、資金緊張的情況下，市行相關(guān)部門應(yīng)積極引導(dǎo)基層行營銷優(yōu)質(zhì)客戶，把營銷重點放在利率或綜合收益率上浮幅度較大的信用等級為AA級(含)以上的客戶，以及能獲取高額綜合收益率的A級(含)以下客戶，提高帶來豐厚回報的優(yōu)良信貸客戶占比。
(三)制訂不同信貸產(chǎn)品組合方案并提高綜合定價能力
客戶營銷與拓展固然重要，而營銷成果核算更為重要，產(chǎn)品和客戶營銷的重點應(yīng)該是能夠給銀行帶來高額利潤回報的，而非高信用低收益客戶或產(chǎn)品。在積極營銷好行業(yè)的客戶時，應(yīng)在全面了解客戶信貸需求的情況下，綜合考慮為客戶制訂信貸產(chǎn)品需求組合優(yōu)化方案，在充分考慮資金成本、風(fēng)險成本的情況下，按照不同產(chǎn)品風(fēng)險，本著風(fēng)險與收益平衡或收益大于風(fēng)險的基本要求，采取靈活定價模式。
(四)夯實信貸管理基礎(chǔ)并提高客戶評級覆蓋率
業(yè)務(wù)部門要高度重視客戶信用等級評定工作，加強與審批部門溝通聯(lián)系，及時做好評級到期客戶的評級，避免因客戶信用等級不連續(xù)造成經(jīng)濟資本占用的無謂增加;經(jīng)辦人員對于在評級、計量中出現(xiàn)的問題，應(yīng)盡早處理，重大問題及時上報，做到夯實基礎(chǔ)，提升銀行經(jīng)濟資本計量水平;加強基礎(chǔ)數(shù)據(jù)管理，保障基礎(chǔ)數(shù)據(jù)質(zhì)量，確保風(fēng)險計量結(jié)果的正確性。
參考文獻：
1.解冉.經(jīng)濟資本配置在商業(yè)銀行的實踐應(yīng)用[J].經(jīng)濟視角(下)，2008(4)
2.佘運九，嚴(yán)力群.基于風(fēng)險管理的商業(yè)銀行價值創(chuàng)造模式研究[J].當(dāng)代經(jīng)濟管理，2008(10)
3.劉建德.經(jīng)濟資本―風(fēng)險和價值管理的核心[J].國際金融研究，2004(8)
4.王偉, 鄧學(xué)衷.經(jīng)濟資本：商業(yè)銀行管理的核心工具[J].華東經(jīng)濟管理，2007(4)
看了“經(jīng)濟學(xué)術(shù)論文文獻綜述”的人還看：