中小企業(yè)法律風(fēng)險防范論文(2)
中小企業(yè)法律風(fēng)險防范論文
中小企業(yè)法律風(fēng)險防范論文篇2
淺析中小企業(yè)法律風(fēng)險的防范
[摘 要]中小企業(yè)是國民經(jīng)濟的重要組成部分，隨著經(jīng)濟發(fā)展的加快，我國企業(yè)法律風(fēng)險日益增多，許多中小企業(yè)因疏忽法律風(fēng)險防范導(dǎo)致重大損失，企業(yè)應(yīng)建立健全法律風(fēng)險防范機制。
[關(guān)鍵詞]企業(yè)法律風(fēng)險;類型;管理現(xiàn)狀;防范
隨著我國市場經(jīng)濟的發(fā)展，中小企業(yè)蓬勃發(fā)展，據(jù)統(tǒng)計數(shù)據(jù)顯示，中小企業(yè)戶數(shù)占全部企業(yè)總數(shù)的99%，在全國工業(yè)產(chǎn)值和實現(xiàn)利稅中分別占60%和40%左右，提供了大約75%的就業(yè)機會。①可見，中小企業(yè)已成為我國國民經(jīng)濟的重要組成部分，在促進就業(yè)、推動產(chǎn)品出口、加快技術(shù)創(chuàng)新等方面具有重要作用。
中小企業(yè)在機遇增多的同時所面臨的法律風(fēng)險也在增大，涉及憲法風(fēng)險、行政違法風(fēng)險、稅法風(fēng)險、勞工糾紛風(fēng)險、合同法律風(fēng)險、刑法風(fēng)險、不正當(dāng)競爭風(fēng)險等。許多企業(yè)由于疏忽了法律風(fēng)險防范，造成了無法挽救的損失。企業(yè)的法律風(fēng)險防范體系，是通過對經(jīng)營中存在的法律風(fēng)險進行防范、控制和化解來維護企業(yè)財產(chǎn)和交易安全的重要機構(gòu)，關(guān)系著企業(yè)的命運與發(fā)展。因此，企業(yè)建立健全法律風(fēng)險防范機制刻不容緩。本文就中小企業(yè)存在的法律風(fēng)險和法務(wù)管理現(xiàn)狀，探討如何防范中小企業(yè)法律風(fēng)險。
一、中小企業(yè)常見的法律風(fēng)險類型
企業(yè)法律風(fēng)險是指企業(yè)因自身經(jīng)營行為的不規(guī)范或者對方違法犯罪、侵權(quán)違約以及外部法律環(huán)境發(fā)生重大變化而造成的不利法律后果的可能性。②法律風(fēng)險貫穿于企業(yè)經(jīng)營活動的始終，因其潛在性和無形性，往往被企業(yè)經(jīng)營者或管理者所忽視，給企業(yè)帶來不可挽回的損失。中小企業(yè)由于其自身規(guī)模小、經(jīng)營人員法律意識淡薄等制度和人為原因，進一步增加了企業(yè)的法律風(fēng)險，嚴(yán)重者致使企業(yè)倒閉，甚至因犯罪引發(fā)牢獄之災(zāi)。歸納起來，中小企業(yè)常見法律風(fēng)險主要有以下幾種：
(一)企業(yè)在內(nèi)部管理上常見的法律風(fēng)險包括：1.治理結(jié)構(gòu)缺陷帶來的決策、資產(chǎn)管理風(fēng)險;2.人力資源管理風(fēng)險;3.企業(yè)印章管理寬松引發(fā)的債務(wù)風(fēng)險。4.財務(wù)稅收法律風(fēng)險。
(二)企業(yè)在對外經(jīng)營中常見的法律風(fēng)險包括：1.投資、融資、交易風(fēng)險;2.合同簽訂、履行風(fēng)險;3.不規(guī)范經(jīng)營導(dǎo)致的行政處罰風(fēng)險;4.債權(quán)過于集中帶來的壞賬損失風(fēng)險;5.被惡意侵權(quán)導(dǎo)致的損失風(fēng)險。
以上僅是從對內(nèi)、對外管理方面對企業(yè)常見法律風(fēng)險進行的概括性闡述，而實踐中的法律風(fēng)險往往更加復(fù)雜。
二、中小企業(yè)法律事務(wù)管理現(xiàn)狀
為有效防范法律風(fēng)險，很多大型企業(yè)在內(nèi)部建立了法律顧問制度，法律風(fēng)險防范機制較為健全，但中小企業(yè)由于實力有限，一般外聘律師擔(dān)任法律顧問。在服務(wù)形式、服務(wù)內(nèi)容等方面，存在許多缺陷，不能充分發(fā)揮防范、控制企業(yè)法律風(fēng)險的作用，無法全面為企業(yè)經(jīng)營保駕護航。存在的問題主要有：
(一)部分中小企業(yè)管理者法律意識欠缺
部分中小企業(yè)沒有充分認(rèn)識到律師在企業(yè)管理與發(fā)展中的重大作用，管理者對法律風(fēng)險缺乏必要的重視，事前缺乏律師參與，產(chǎn)生諸多法律漏洞，一旦引發(fā)糾紛，進入訴訟階段，才意識到律師的重要性。此時，一些案子由于漏洞過多或缺乏有效證據(jù)，已回轉(zhuǎn)無力，即使律師參與也只能挽回少部分損失，甚至血本無歸。
(二)外聘法律顧問工作流于形式
一方面，一些律師本身定位不明，缺乏深入企業(yè)內(nèi)部服務(wù)的積極性，僅將企業(yè)作為交易對象;另一方面，部分中小企業(yè)只是在有糾紛時才想起法律顧問，律師顧問只是提供被動式服務(wù)，有的僅局限在訴訟領(lǐng)域;部分律師缺乏責(zé)任心，“顧而不問、蜻蜓點水”的現(xiàn)象隨處可見。
(三)缺乏系統(tǒng)的法務(wù)管理制度和法務(wù)人員
一些外聘律師參與中小企業(yè)法務(wù)管理偏向于應(yīng)急性、被動化模式，律師服務(wù)偏重于代理案件訴訟，顧問律師遠離公司的核心決策圈，對企業(yè)的重大決策發(fā)揮不了應(yīng)有的影響，無法全面識別企業(yè)存在的法律風(fēng)險，更談不上采取有效的防范和控制措施。與此同時，企業(yè)又缺乏系統(tǒng)的法務(wù)管理制度和法務(wù)人員，導(dǎo)致法律服務(wù)無法深入到企業(yè)日常經(jīng)營活動中，企業(yè)法律風(fēng)險陡增。
總體上講，中小企業(yè)由于經(jīng)營者對企業(yè)法律風(fēng)險缺乏深刻認(rèn)識，外聘律師的法律服務(wù)整體水平也不高，導(dǎo)致不少中小企業(yè)對法律風(fēng)險缺乏認(rèn)識，防范、控制法律風(fēng)險的能力比較弱，其法律風(fēng)險一旦從隱患發(fā)展成為現(xiàn)實損害，將削弱企業(yè)實力及市場競爭力。
三、中小企業(yè)如何防范法律風(fēng)險
市場經(jīng)濟條件下的企業(yè)經(jīng)營行為，包含著各種法律風(fēng)險，在經(jīng)濟活動中不可避免會出現(xiàn)一些糾紛。與糾紛發(fā)生后打官司相比，企業(yè)事前法律風(fēng)險防范成本低、效果好。因此，防范企業(yè)法律風(fēng)險，最有效的方法就是建立健全企業(yè)的法律風(fēng)險防范機制，對企業(yè)的生產(chǎn)、經(jīng)營、管理等環(huán)節(jié)進行全面、綜合法律監(jiān)控，并通過對監(jiān)控過程中發(fā)現(xiàn)和反饋的實際問題進行不斷地改進和完善，逐漸優(yōu)化法律風(fēng)險防范的制度設(shè)置和操作流程，為企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營提供更完善的法律環(huán)境。讓企業(yè)在承擔(dān)最低的法律風(fēng)險的前提下，追求最大的經(jīng)濟效益。
這就需要我們從以下幾個方面改善：
首先，經(jīng)營者和管理者要提高法律風(fēng)險防范意識。法律事務(wù)往往不能夠為企業(yè)創(chuàng)造直接利潤，在其風(fēng)險后果還未顯現(xiàn)的時候往往不被重視，即便遇到不得不解決的法律問題，人們往往也首先考慮通過人脈關(guān)系解決，而不是找專業(yè)的法律人士。長此以往，不但無法滿足經(jīng)營發(fā)展的需要，更使風(fēng)險逐步加大。這就需要企業(yè)經(jīng)營者和管理者，提高法律風(fēng)險防范意識，并在企業(yè)里積極倡導(dǎo);作為企業(yè)聘請的律師或者內(nèi)部法律人員應(yīng)幫助企業(yè)樹立全方位法律風(fēng)險防范意識，以使企業(yè)行為合乎法律規(guī)范，日常經(jīng)營管理做到事前防范、事中控制和事后補救。
其次，企業(yè)需要建立、健全適合企業(yè)自身發(fā)展法務(wù)規(guī)章制度和運行體系，由專業(yè)的法務(wù)人員負(fù)責(zé)識別潛在法律風(fēng)險，并有效防范。法律事務(wù)機構(gòu)是具體實施企業(yè)法律事務(wù)管理的職能部門，在企業(yè)法律風(fēng)險防范機制中起著業(yè)務(wù)保障作用。企業(yè)的律師要全程、實時參與企業(yè)決策、經(jīng)營、管理等重大涉法事務(wù)。
一個企業(yè)存在法律風(fēng)險并不可怕，可怕的是企業(yè)潛在法律風(fēng)險而不自知。與自然風(fēng)險、商業(yè)風(fēng)險等風(fēng)險不同，法律風(fēng)險可防可控;“法律是一種管理資源”，③應(yīng)當(dāng)充分用運到企業(yè)經(jīng)營管理的全過程，把法律風(fēng)險防范意識納入企業(yè)戰(zhàn)略管理的重要內(nèi)容當(dāng)中去。
企業(yè)是以實現(xiàn)利益最大化為終極目標(biāo)，防范法律風(fēng)險應(yīng)該以此為基點。防范法律風(fēng)險不能僅僅停留在理念的層面，重點應(yīng)當(dāng)放在法律事務(wù)的操作層面。一些企業(yè)至今尚未形成凡事都往法律上想一想的思維習(xí)慣，法律風(fēng)險防范意識匱乏，事后法律救助機制欠缺：多數(shù)國內(nèi)企業(yè)不重視律師的作用，許多重大投資決策事前均是主觀或者行政因素主導(dǎo)，由于律師角色的缺失、缺位，為投資活動本身造成大量先天性缺陷，為未來開展經(jīng)濟活動帶來許多陷阱和不利影響。
防范企業(yè)法律風(fēng)險是個系統(tǒng)工程，企業(yè)從設(shè)立到終止，做到全程監(jiān)控、實時監(jiān)控，防范法律風(fēng)險;構(gòu)建企業(yè)項目的事前防范、事中控制和事后化解的系統(tǒng)風(fēng)險防范機制，做到事事監(jiān)控;對企業(yè)每一項業(yè)務(wù)的風(fēng)險系統(tǒng)地進行識別、規(guī)避、控制和化解，做到事事防范;在人員方面，不僅企業(yè)高層要對法律風(fēng)險防范有足夠的重視和起到示范作用，還需要對全體員工進行法律風(fēng)險防范培訓(xùn)，做到人人防范;律師或企業(yè)法務(wù)提前介入調(diào)研，做一些預(yù)見性的法律論證，就可以把一些隱患解決在投資決策之前，為企業(yè)保駕護航。企業(yè)內(nèi)部行政、人力資源管理、生產(chǎn)、采購、財務(wù)等工作以及對外宣傳、銷售、合作等都需要專業(yè)的法務(wù)人員進行全面風(fēng)險評估、識別、防范、控制，確立法律參與經(jīng)濟活動的程序和環(huán)節(jié)，從制度上保證合法經(jīng)營、依法決策。
第三，適時選擇外聘律師提供法律服務(wù)。
企業(yè)根據(jù)自身實力，結(jié)合企業(yè)發(fā)展需要，發(fā)揮律師在企業(yè)依法決策、依法經(jīng)營管理和依法維護企業(yè)合法權(quán)益方面的作用，以提升企業(yè)的市場競爭力。如果企業(yè)還處于初級發(fā)展階段，為節(jié)約成本，可以聘請律師幫助企業(yè)形成“自我保護、自我約束”的依法經(jīng)營機制，通過法律咨詢、出具法律意見書等形式，指導(dǎo)企業(yè)建立人事管理、合同管理、稅務(wù)管理等制度，或通過定期上門方式對企業(yè)的法律風(fēng)險進行診斷和預(yù)防，可全方位多角度幫助企業(yè)防范法律風(fēng)險。在企業(yè)發(fā)展成熟階段，如遇到專業(yè)性強的法律事務(wù)，也最好聘請律師為企業(yè)提供專項法律服務(wù)，以促進企業(yè)的健康成長、穩(wěn)步前進。
中小企業(yè)要在外聘律師或內(nèi)部法務(wù)的幫助下健全企業(yè)內(nèi)部控制機制，及時識別、系統(tǒng)分析經(jīng)營活動中存在的法律風(fēng)險，進行風(fēng)險評估，確立企業(yè)整體風(fēng)險承受能力和業(yè)務(wù)層面的可接受風(fēng)險水平，采用相應(yīng)的控制措施，盡量防范、規(guī)避風(fēng)險，將企業(yè)內(nèi)部風(fēng)險、外部風(fēng)險控制在企業(yè)可承受的風(fēng)險限度內(nèi)，提高企業(yè)法律風(fēng)險防御能力;將對經(jīng)營風(fēng)險的處理態(tài)度由事后化解轉(zhuǎn)變?yōu)槭虑邦A(yù)防，最大限度地把企業(yè)經(jīng)營和公司治理方面存在的法律問題消滅在萌芽中。
中小企業(yè)要善于防范法律風(fēng)險，建立符合自身發(fā)展階段的法律風(fēng)險防范體制，充分發(fā)揮企業(yè)法務(wù)人員和外聘律師的作用，最大限度地減少生產(chǎn)經(jīng)營中的法律風(fēng)險，實現(xiàn)企業(yè)健康運行和長久發(fā)展。
[注釋]
?、贉谋颍何覈行∑髽I(yè)的營銷發(fā)展分析.市場周刊(理論研究)，2010年第3期。
?、趪Y委：《中央企業(yè)全面風(fēng)險管理指引》2006年6月。
?、弁跛剪敚骸赌戏饺瞬拧冯s志2009年第六期封面人物及專訪報道，轉(zhuǎn)自北大法律信息網(wǎng)。
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