銀行信用風(fēng)險管理論文
銀行信用風(fēng)險管理論文
信用風(fēng)險是目前我國商業(yè)銀行面臨的重要風(fēng)險之一,銀行大量的不良資產(chǎn)和入世后所面臨的國外銀行的激烈競爭,使得提高我國商業(yè)銀行的信用風(fēng)險管理水平成為我國銀行業(yè)面臨的重要課題。下面是學(xué)習(xí)啦小編為大家整理的銀行信用風(fēng)險管理論文，供大家參考。
銀行信用風(fēng)險管理論文范文一：商業(yè)銀行信用風(fēng)險管理
摘要:風(fēng)險管理是商業(yè)銀行經(jīng)營管理和可持續(xù)發(fā)展的核心問題,而信用風(fēng)險是商業(yè)銀行最主要的風(fēng)險之一。近年來,通過多種方式,處置了相當(dāng)數(shù)量的不良資產(chǎn),但從銀行業(yè)自身看,尚未從制度、機(jī)制上根本解決新的不良資產(chǎn)產(chǎn)生問題,信用風(fēng)險依然很大。而我國商業(yè)銀行信用風(fēng)險管理水平與國際大銀行比,差距很大,信用風(fēng)險管理計量還剛剛起步。因此,進(jìn)行信用風(fēng)險管理研究,提高我國商業(yè)銀行信用風(fēng)險管理水平,是我國商業(yè)銀行要解決的重要課題。
關(guān)鍵詞:商業(yè)銀行 信用風(fēng)險 風(fēng)險管理
商業(yè)銀行面臨的風(fēng)險主要有信用風(fēng)險、操作風(fēng)險、市場風(fēng)險、流動性風(fēng)險等。近十年來,隨著我國金融乃至整個經(jīng)濟(jì)體系市場化和國際化程度的不斷加深,我國商業(yè)銀行所面臨的風(fēng)險管理環(huán)境發(fā)生了深刻的變化。盡管銀行對市場風(fēng)險與操作性風(fēng)險的重視程度與日俱增,但就整體業(yè)務(wù)而言,商業(yè)銀行面對的最基本最主要的風(fēng)險仍然是信用風(fēng)險。
一、信用風(fēng)險的內(nèi)涵
信用風(fēng)險是指由于交易對手或者債務(wù)人不能正常履行合約或信用品質(zhì)惡化所可能導(dǎo)致交易另一方或債權(quán)人遭受損失的潛在可能性?？梢苑譃閮刹糠?一部分是違約風(fēng)險,指交易一方無力支付或不愿支付約定款項而致使交易另一方遭受損失的可能性;另一部分叫信用價差風(fēng)險,是指由于交易對手的履約能力即信用質(zhì)量發(fā)生變化而導(dǎo)致的風(fēng)險。
二、我國商業(yè)銀行信用風(fēng)險現(xiàn)狀
商業(yè)銀行面臨的風(fēng)險除信用風(fēng)險外,還有市場風(fēng)險、流動性風(fēng)險、結(jié)算風(fēng)險、操作風(fēng)險、法律風(fēng)險等。但對于我國銀行業(yè)來說,信用風(fēng)險是銀行業(yè)發(fā)展所面臨的最為復(fù)雜、最主要、最大的風(fēng)險,信用風(fēng)險自然也就成為商業(yè)銀行風(fēng)險管理最重要的內(nèi)容。我國商業(yè)銀行的信用風(fēng)險主要表現(xiàn)在以下幾個方面:
1、銀行業(yè)市場份額過于集中
截至2010年1月末,我國銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)總資產(chǎn)和總負(fù)債穩(wěn)定增長,資產(chǎn)總額突破80萬億元,達(dá)80.5萬億元,同比增長25.5%;負(fù)債總額75.9萬億元,同比增長26.0%;所有者權(quán)益4.5萬億元,同比增長18.4%。但從結(jié)構(gòu)上來看,其中國有商業(yè)銀行總資產(chǎn)仍占主體,占比達(dá)51%,股份制和城市商業(yè)銀行總資產(chǎn)占比分別為15.1%和7.2%。四大國有商業(yè)銀行的市場份額占主導(dǎo)地位,壟斷著我國的金融市場。在這種高集中度的市場環(huán)境下,將會使銀行的生存與發(fā)展直接受到其貸款戶經(jīng)營狀況和個別產(chǎn)業(yè)興衰的支配,缺乏靈活調(diào)整的余地,這就使得風(fēng)險分散轉(zhuǎn)移性差,直接影響銀行信貸資產(chǎn)的安全性,銀行信用風(fēng)險加大。
2、不良貸款數(shù)額巨大
對于我國商業(yè)銀行,貸款是最大、最明顯的信用風(fēng)險來源,截止2009年12月末,我國商業(yè)銀行在改善貸款質(zhì)量方面取得了一定成效,不良貸款雙降,但目前各行平均不良貸款比率仍處于較高水平。我國境內(nèi)商業(yè)銀行不良貸款余額4973.3 億元,較年初減少629.8 億元;不良貸款率較年初下降0.84 個百分點至1.58%。從不良貸款的結(jié)構(gòu)看,損失類貸款余額627.9 億元,可疑類貸款余額2314.1 億元,次級類貸款余額2013.3 億元。分機(jī)構(gòu)類型看,國有商業(yè)銀行不良貸款余額3627.3 億元,比年初減少581.0 億元,不良貸款率1.80%,比年初下降1 個百分點;股份制商業(yè)銀行不良貸款余額637.2 億元,比年初減少19.9 億元,不良貸款率0.95%,比年初下降0.4 個百分點。此外,城市商業(yè)銀行不良貸款余額376.9 億元,比年初增加108.8 億元,不良貸款率1.30%,比年初下降1.03 個百分點。農(nóng)村商業(yè)銀行不良貸款余額270.1 億元,比年初增加78.7 億元,不良貸款率2.76%,比年初下降1.19 個百分點。外資銀行不良貸款余額61.8 億元,比年初增加0.9 億元,不良貸款率0.85%,比年初上升0.02個百分點。無論是不良貸款余額還是不良貸款率,國有商業(yè)銀行都要比同期的股份制銀行和外資銀行高,尤其是隨著經(jīng)濟(jì)環(huán)境的改變,其形勢將會更加嚴(yán)峻。
注:商業(yè)銀行包括國有商業(yè)銀行、股份制商業(yè)銀行、城市商業(yè)銀行、農(nóng)村商業(yè)銀行和外資銀行;主要商業(yè)銀行包括國有商業(yè)銀行和股份制商業(yè)銀行;國有商業(yè)銀行包括中國工商銀行、中國農(nóng)業(yè)銀行、中國銀行、中國建設(shè)銀行、交通銀行;股份制商業(yè)銀行包括中信銀行、光大銀行、華夏銀行、廣東發(fā)展銀行、深圳發(fā)展銀行、招商銀行、上海浦東發(fā)展銀行、興業(yè)銀行、中國民生銀行、恒豐銀行、浙商銀行、渤海銀行。
3、信貸資產(chǎn)潛在風(fēng)險不斷加大
目前我國銀行業(yè)表現(xiàn)出貸款總量增長過快、貸款的結(jié)構(gòu)發(fā)生改變的特征,固定資產(chǎn)投資規(guī)模過大、投資大部分流向許多大型工程和基本建設(shè),中長期貸款大幅增加。在2009 年3 月份的新增貸款中,企業(yè)新增中長期近8000 億,同比多增6000 億。企業(yè)中長期貸款的巨額多增表明4 萬億政府投資項目已經(jīng)密集開工。而3 月份的居民新增的大多由住房貸款構(gòu)成的中長期貸款為1100 億,接近07 年的峰值水平,同比多增近800 億。分行業(yè)看,獲得中長期貸款的行業(yè)主要集中在基礎(chǔ)設(shè)施行業(yè)、租賃和商務(wù)服務(wù)業(yè)、房地產(chǎn)業(yè)和制造業(yè)。第一季度,主要金融機(jī)構(gòu)投向基礎(chǔ)設(shè)施行業(yè)、租賃和商務(wù)服務(wù)業(yè)的人民幣中長期貸款分別為8948 億元和2207 億元,占新增中長期貸款的比重分別為50.1%和12.4%;用于房地產(chǎn)業(yè)和制造業(yè)的中長期貸款分別為2006億元和1414 億元,占新增中長期貸款的比重分別為11.2%和7.9%,比上年同期分別低8.7 個和4.3 個百分點。如果經(jīng)濟(jì)增長速度下降,銀行在先前貸款快速增長時積累的風(fēng)險將逐步顯現(xiàn)出來,部分快速增長時期發(fā)放的貸款可能轉(zhuǎn)化為不良貸款,從而會使新增不良貸款比率出現(xiàn)反彈。
4、資本充足率偏低
資本充足率是一個銀行資產(chǎn)對其風(fēng)險的比率,反映商業(yè)銀行在存款人和債權(quán)人的資產(chǎn)遭到損失之前,該銀行能以自有資本承擔(dān)損失的程度,因此保持合理的資本充足率是我國銀行能夠穩(wěn)健經(jīng)營的前提條件。經(jīng)過國有商業(yè)銀行的改革,我國銀行業(yè)資本充足率水平有了較大的提高,主要銀行的資本充足率水平達(dá)到或超過了8%的要求,核心資本率也超過了4%, 2009年一季度末,工行、中行、建行的資本充足率分別為12.11%、12.77%、10.95%,核心資本充足率分別為9.97%、8.88%、6.54%,但是都比去年一季度出現(xiàn)了一定程度的下滑,給銀行整體的經(jīng)營帶來了一定壓力。雖然從數(shù)字上來看資本充足率比較高,但是按照《新巴塞爾資本協(xié)議》的資本監(jiān)管口徑來計算,即從資本中剔出專項撥備、其它撥備以及當(dāng)年利潤等傳統(tǒng)項目,并且對尚未提交的貸款損失準(zhǔn)備也從資本中扣減,國內(nèi)外風(fēng)險資產(chǎn)發(fā)生的變動情況,我國銀行的資本充足率則遠(yuǎn)達(dá)不到《新巴塞爾資本協(xié)議》的要求。
三、我國商業(yè)銀行信用風(fēng)險管理存在的問題
1、信用風(fēng)險管理體制不健全
我國現(xiàn)代商業(yè)銀行制度還沒有真正建立,實施有效風(fēng)險管理所需的法律體系和市場制度需要進(jìn)一步完善,信用風(fēng)險管理缺乏一個完整的構(gòu)架,大部分商業(yè)銀行還沒有建立起獨立的信用風(fēng)險管理部門,使得商業(yè)銀行難以對體系內(nèi)總體信用風(fēng)險進(jìn)行評估和測量。
2、信用風(fēng)險管理模型落后
目前我國商業(yè)銀行還沒有真正建立自己的信用風(fēng)險度量模型,現(xiàn)有的數(shù)據(jù)庫、信息管理系統(tǒng)不能滿足復(fù)雜的風(fēng)險計量要求,在很大程度上限制了信息系統(tǒng)的穩(wěn)定性和風(fēng)險計量模型的準(zhǔn)確性,而且國內(nèi)銀行的數(shù)據(jù)儲備嚴(yán)重不足,且數(shù)據(jù)缺乏規(guī)范性、數(shù)據(jù)質(zhì)量不高,這些問題嚴(yán)重影響著信用風(fēng)險管理模型的建立和運行。
3、信用風(fēng)險管理工具有限
由于我國金融市場建立較晚,衍生金融產(chǎn)品市場尚未形成,制約了商業(yè)銀行通過資產(chǎn)多樣化組合來降低信用風(fēng)險的可能性。我國商業(yè)銀行還缺乏一批復(fù)合型、專家型的金融風(fēng)險管理人才和先進(jìn)的信用風(fēng)險管理技術(shù),更沒有集多種技術(shù)于一體的動態(tài)量化的信用風(fēng)險管理技術(shù)。
四、我國商業(yè)銀行風(fēng)險管理對策
隨著我國金融市場對外開放力度的加大,新巴塞爾協(xié)議對風(fēng)險管理要求的提高以及政府對銀行監(jiān)管力度的加強(qiáng),對國內(nèi)商業(yè)銀行的信用風(fēng)險管理提出了更高的要求,所以,加強(qiáng)信用風(fēng)險管理已成為我國商業(yè)銀行所面臨的當(dāng)務(wù)之急。
1、建立和完善內(nèi)部評級系統(tǒng),建立適合我國國情的信用管理體系
內(nèi)部評級法是新巴塞爾協(xié)議的核心內(nèi)容之一,監(jiān)管機(jī)構(gòu)應(yīng)該鼓勵商業(yè)銀行使用內(nèi)部評級法來確定最低風(fēng)險資本,要求銀行要建立內(nèi)部風(fēng)險評級體系,提高信用風(fēng)險管理能力。我國應(yīng)建立適合我國國情的信用風(fēng)險度量和管理模型。結(jié)合我國金融市場的實際情況,借鑒 KMA、信用矩陣等現(xiàn)代風(fēng)險度量模型,建立自己的風(fēng)險度量和管理模型。
2、構(gòu)建良好信用風(fēng)險文化
我國商業(yè)銀行應(yīng)重視信用文化的構(gòu)建,倡導(dǎo)和強(qiáng)化信用風(fēng)險意識,培育形成關(guān)于信用價值風(fēng)險的價值判斷體系。首先銀行要樹立風(fēng)險管理是銀行核心競爭力的體現(xiàn),要明確風(fēng)險管理與業(yè)務(wù)發(fā)展之間的關(guān)系,再者要形成風(fēng)險管理貫穿整個業(yè)務(wù)過程的思想,風(fēng)險意識必須要觀測到全員,而且風(fēng)險體系的完成是一個長期的過程。
3、強(qiáng)化金融監(jiān)管,提高銀行風(fēng)險管理水平
目前我國商業(yè)銀行內(nèi)部評級系統(tǒng)不完善,更加凸顯了外部監(jiān)督的重要性。銀監(jiān)會要監(jiān)督檢查各商業(yè)銀行資本是否充足,確定監(jiān)管資本各類方法需要滿足的最低標(biāo)準(zhǔn)。也要制定具體的信息披露辦法,強(qiáng)化銀行業(yè)信息披露,提高商業(yè)銀行信息披露的透明度和有效性,還要引導(dǎo)市場加強(qiáng)對于銀行信息的分析,逐步提高市場約束的力量,以此來提高我國商業(yè)銀行信用風(fēng)險管理水平。
4、加快金融創(chuàng)新,推動金融市場建設(shè),主動分散風(fēng)險
金融市場的發(fā)達(dá)程度決定了風(fēng)險度量能否很好的進(jìn)行,因此一個成熟發(fā)達(dá)的金融市場是進(jìn)行信用風(fēng)險管理的必要的外部環(huán)境。同時在我過資本市場的建設(shè)中,要實現(xiàn)銀行、證券、保險的協(xié)調(diào)發(fā)展,使過度聚集于銀行業(yè)的風(fēng)險能夠通過證券保險市場向外分散轉(zhuǎn)移,銀行業(yè)應(yīng)實現(xiàn)多樣化經(jīng)營,通過金融創(chuàng)新,資產(chǎn)組合管理分散轉(zhuǎn)移風(fēng)險,加強(qiáng)信用風(fēng)險管理。
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銀行信用風(fēng)險管理論文范文二：商業(yè)銀行信用風(fēng)險監(jiān)管綜述
【摘要】信用風(fēng)險是國有商業(yè)銀行面臨的主要風(fēng)險之一，加強(qiáng)國有商業(yè)銀行信用風(fēng)險 管理不僅有利于保障其自身的經(jīng)營安全，還有利于維護(hù)國家金融體系的穩(wěn)定，支持國民 經(jīng)濟(jì)持續(xù)健康地 發(fā)展，具有十分重要的意義和極強(qiáng)的緊迫性。本文從商業(yè)銀行信用風(fēng)險的概述著手，對當(dāng)前國內(nèi)外商業(yè)銀行信用風(fēng)險監(jiān)管的現(xiàn)狀分析，以及國內(nèi)外對此主題的研究狀況進(jìn)行了綜述，并針對我國的情況提出了相應(yīng)的建議。
【關(guān)鍵詞】商業(yè)銀行;信用風(fēng)險;風(fēng)險管理
近年來，經(jīng)濟(jì)全球化使得風(fēng)險管理的問題日益凸現(xiàn)。隨著世界經(jīng)濟(jì)的不斷發(fā)展，金融業(yè)在各國經(jīng)濟(jì)發(fā)展中所發(fā)揮的作用越來越重要。但由于金融監(jiān)管的放松，金融市場的波動性也在不斷加劇，特別是進(jìn)入20世紀(jì)90年代后，在世界范圍內(nèi)發(fā)生了三次大的金融危機(jī)——歐洲貨幣危機(jī)、墨西哥金融危機(jī)和亞洲金融危機(jī)。這三次大的金融危機(jī)給全球經(jīng)濟(jì)帶來了巨大的影響和損失，引起了國際金融界對金融風(fēng)險管理的高度重視，商業(yè)銀行的風(fēng)險管理更成為國際、國內(nèi)金融界關(guān)注的焦點。信用風(fēng)險是商業(yè)銀行主要的風(fēng)險形式。信用風(fēng)險的管理也成為當(dāng)今風(fēng)險管理領(lǐng)域中極具挑戰(zhàn)性的課題。因此，如何防范與降低信用風(fēng)險已是當(dāng)前我國商業(yè)銀行管理的迫切要求。
一、商業(yè)銀行信用風(fēng)險的經(jīng)濟(jì)學(xué)解釋
商業(yè)銀行在經(jīng)營中會遇到很多中風(fēng)險，其中信用風(fēng)險是金融市場中最古老的也是最重要的金融風(fēng)險形式之一，它是金融機(jī)構(gòu)、投資者和消費者所面臨的重大問題。 社會的進(jìn)步和歷史的發(fā)展影響著人們對信用風(fēng)險概念的理解。
傳統(tǒng)觀點認(rèn)為，信用風(fēng)險是指交易對手(受信方)拒絕或無力按時、全額支付所欠債務(wù)時，給授信方(信用提供方)帶來的潛在損失。授信方可能是提供貸款的銀行，或是以信用方式銷售商品或提供服務(wù)的公司。授信方總是會更多地考慮信用風(fēng)險問題，比如發(fā)放貸款的銀行，其風(fēng)險是顯而易見的。在商業(yè)銀行的早期業(yè)務(wù)中，常常將信貸風(fēng)險等同于信用風(fēng)險。隨著商業(yè)銀行業(yè)務(wù)的演變和發(fā)展，信用風(fēng)險出現(xiàn)了廣義和狹義兩種概念：
從廣義上說，信用風(fēng)險還包括由于各種不確定因素對銀行信用的影響，使銀行經(jīng)營實際結(jié)果與預(yù)期目標(biāo)發(fā)生背離，從而導(dǎo)致銀行造成潛在損失的可能性;
從狹義上說，信用風(fēng)險一般是指借款人到期不能或不愿意履行借款協(xié)議、償還本息而使銀行遭受損失的可能性。
信用風(fēng)險可以分為兩種情況：一是借款人或債務(wù)人沒有能力或者沒有意愿履行還款義務(wù)而給債權(quán)人造成損失的可能性;另一個是指由于債務(wù)人信用等級或信貸資產(chǎn)評級的下調(diào)、信貸利差的擴(kuò)大導(dǎo)致資產(chǎn)的經(jīng)濟(jì)價值或者市值下降的可能性。前者主要著眼于貸款是否違約，成為違約風(fēng)險;后者則強(qiáng)調(diào)信貸資產(chǎn)質(zhì)量價值的潛在變化，所以通常稱為信貸利差風(fēng)險。
另外，商業(yè)銀行信用風(fēng)險的主要特征有以下幾點：(1)道德風(fēng)險與信息不對稱是形成信用風(fēng)險的重要因素。(2)非系統(tǒng)性與系統(tǒng)性。(3)風(fēng)險和收益的非對稱性。信用風(fēng)險的收益分布具有典型的非對稱性。(4)信用風(fēng)險的歷史交易數(shù)據(jù)難以獲取。
二、國內(nèi)外商業(yè)銀行信用風(fēng)險監(jiān)管的現(xiàn)狀分析
隨著現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)中信用活動的不斷發(fā)展和創(chuàng)新，信用風(fēng)險所涉及領(lǐng)域和規(guī)模迅速擴(kuò)大，因此，各個國家對商業(yè)銀行信用風(fēng)險的管理都是非常重視的。
(一)國外先進(jìn)商業(yè)銀行對信用風(fēng)險管理的現(xiàn)狀
1、風(fēng)險管理上升到銀行發(fā)展戰(zhàn)略高度，董事會直接負(fù)責(zé)風(fēng)險管理政策的制定。近些年來，一些大銀行由于風(fēng)險管理失敗而遭受了巨額損失，甚至破產(chǎn)倒閉，使得銀行股東、經(jīng)理們以及金融監(jiān)管當(dāng)局領(lǐng)略和感受到銀行風(fēng)險的嚴(yán)重后果，深刻地認(rèn)識到現(xiàn)代風(fēng)險管理對于銀行生存和發(fā)展的重要性。目前，國際上一些大銀行的最高決策層已把風(fēng)險管理納入其發(fā)展戰(zhàn)略 計劃，將之作為銀行內(nèi)部管理的一個組成部分，風(fēng)險管理在整個管理體系中的地位已經(jīng)上升到銀行發(fā)展戰(zhàn)略的高度。
2、獨立的風(fēng)險管理部門開始出現(xiàn)，風(fēng)險管理趨于日?；椭贫然Ｅc風(fēng)險管理上升到銀行發(fā)展戰(zhàn)略高度相適應(yīng)，現(xiàn)代銀行風(fēng)險管理在 組織制度上形成了由董事會、風(fēng)險管理委員會直接領(lǐng)導(dǎo)的，以獨立風(fēng)險管理部門為中心，與各個業(yè)務(wù)部緊密 聯(lián)系的風(fēng)險內(nèi)部管理體系。風(fēng)險管理決策與業(yè)務(wù)決策的適度分離，改變了風(fēng)險管理決策從屬于以盈利為首要目標(biāo)的業(yè)務(wù)決策的傳統(tǒng)管理體制。同時，以獨立風(fēng)險管理部門為中心的風(fēng)險管理體系的運行是建立在管理日?；椭贫然幕A(chǔ)上的，這就進(jìn)一步加強(qiáng)了商業(yè)銀行在復(fù)雜的風(fēng)險 環(huán)境中及時、有效地管理風(fēng)險的能力。
3、更加重視全面風(fēng)險管理。與主要重視信用風(fēng)險的傳統(tǒng)風(fēng)險管理不同，現(xiàn)代銀行風(fēng)險管理還非常重視市場風(fēng)險、流動性風(fēng)險、操作風(fēng)險等更全面的風(fēng)險因素。而且不僅將可能的資金損失視為風(fēng)險，還將銀行自身的聲譽(yù)和人才的損失也視為風(fēng)險，提出了聲譽(yù)風(fēng)險和人才風(fēng)險的概念。
4、市場風(fēng)險日益突出，市場風(fēng)險管理技術(shù)得到迅速發(fā)展。二十世紀(jì)70年代以來，市場風(fēng)險成為銀行風(fēng)險環(huán)境中的重要因素。同時，金融自由化和銀行綜合化經(jīng)營的發(fā)展，使得商業(yè)銀行傳統(tǒng)的以信用風(fēng)險為主的模式發(fā)生變化。信用風(fēng)險和市場風(fēng)險兩者，無論是在管理技術(shù)手段上，還是在管理理論上，都構(gòu)成了現(xiàn)代金融風(fēng)險管理的兩個基本內(nèi)容。
5、風(fēng)險管理技術(shù)趨于計量化和模型化，各種風(fēng)險管理計量模型發(fā)展迅速，銀行風(fēng)險管理的科學(xué)性日益增強(qiáng)。與傳統(tǒng)風(fēng)險管理的特征不同，現(xiàn)代商業(yè)銀行風(fēng)險管理越來越重視定量分析，大量運用數(shù)理 統(tǒng)計模型來識別、衡量和監(jiān)測風(fēng)險，使得風(fēng)險管理越來越多地體現(xiàn)出客觀性和科學(xué)性的特征。
(二)我國商業(yè)銀行信用風(fēng)險管理現(xiàn)狀
1、我國商業(yè)銀行尚未形成正確的信用風(fēng)險管理理念。目前我國商業(yè)銀行多數(shù) 工作人員對信用風(fēng)險管理的認(rèn)識不夠充分、信用風(fēng)險管理理念比較陳舊。不能適應(yīng)新時期業(yè)務(wù)高速發(fā)展及風(fēng)險環(huán)境復(fù)雜的需要。
2、信用風(fēng)險管理的組織機(jī)構(gòu)不健全。在我國商業(yè)銀行中，負(fù)責(zé)信用風(fēng)險管理的主要是貸款部門的信貸員，這遠(yuǎn)遠(yuǎn)不能滿足實際信用風(fēng)險管理的需要。
3、不良貸款比例高，貸款資金趨向長期化、集中化。我國銀行業(yè)的貸款人多集中在房地產(chǎn)或其它人型資產(chǎn)投資項目上，且數(shù)額巨大。而貸款資金長期化將導(dǎo)致銀行資產(chǎn)的流動性降低，信貸資金周轉(zhuǎn)速度減慢。一旦累積的信用風(fēng)險暴露出來，勢必會造成嚴(yán)重的信貸損失，對銀行的長遠(yuǎn)發(fā)展是極為不利的。
4、內(nèi)部評級不完善，風(fēng)險揭示不充分。與先進(jìn)的國際性銀行相比，我國大多數(shù)商業(yè)銀行內(nèi)部評級無論是在評級方法、評級結(jié)果的檢驗，還是在評級組織結(jié)構(gòu)、基礎(chǔ)數(shù)據(jù)庫等方而都存在著相當(dāng)大的差距，從而極大地限制了內(nèi)部評級在揭示和控制風(fēng)險方而的作用。另外，由于 會計信息不完備和真實性有待提高，以及缺乏衡量風(fēng)險的技術(shù)方法，銀行信息披露的質(zhì)量和數(shù)量方而都遠(yuǎn)不能適應(yīng)市場的要求。
三、針對我國現(xiàn)狀提出完善商業(yè)銀行信用風(fēng)險監(jiān)管的建議
第一，提高商業(yè)銀行信用風(fēng)險度量和管理技術(shù)水平。根據(jù)當(dāng)前我國商業(yè)銀行信用風(fēng)險管理的現(xiàn)狀，要盡快提高我國商業(yè)銀行信用風(fēng)險管理水平。首先，各商業(yè)銀行應(yīng)積極開發(fā)以 計算機(jī)為平臺的客戶信息系統(tǒng)，廣泛收集充分的客戶信息，建立起完善的數(shù)據(jù)庫。其次，我國商業(yè)銀行應(yīng)根據(jù)我國的國情，堅持定性分析與定量分析相結(jié)合的原則，積極開發(fā)出適合自身條件的信用風(fēng)險度量模型。
第二，確立完善的商業(yè)銀行內(nèi)部控制體系。完善的內(nèi)部控制體系可以保證商業(yè)銀行的風(fēng)險管理策略得以落實。商業(yè)銀行要建立完善的內(nèi)部控制體系，應(yīng)根據(jù)中國銀監(jiān)會的《商業(yè)銀行內(nèi)部控制指引》在對各類業(yè)務(wù)的各環(huán)節(jié)風(fēng)險進(jìn)行識別的基礎(chǔ)上，對現(xiàn)有的內(nèi)部控制制度、程序、方法進(jìn)行整合、梳理和優(yōu)化。首先，通過授權(quán)管理、崗位制衡等手段防止操作風(fēng)險在業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)中的出現(xiàn)。其次，通過標(biāo)準(zhǔn)化的內(nèi)部控制管理實現(xiàn)內(nèi)部控制的連續(xù)性和系統(tǒng)化，從而嚴(yán)格控制銀行內(nèi)的各項業(yè)務(wù)和管理活動。最后，通過不間斷的調(diào)整和改進(jìn)，不斷提高商業(yè)銀行的風(fēng)險管理水平，確保其經(jīng)營目標(biāo)的實現(xiàn)。
第三，強(qiáng)化風(fēng)險外部監(jiān)管，完善宏觀外部環(huán)境。強(qiáng)化風(fēng)險外部監(jiān)管是完善風(fēng)險控制體系的必然要求。首先是市場約束的要求，巴塞爾新資本協(xié)議規(guī)定最低資本要求、監(jiān)管當(dāng)局的監(jiān)督檢查、市場約束為金融監(jiān)管的三大支柱，強(qiáng)調(diào)銀行應(yīng)及時、準(zhǔn)確地向市場披露銀行財務(wù)狀況、經(jīng)營業(yè)績、風(fēng)險管理戰(zhàn)略和措施、風(fēng)險敞口、會計政策以及業(yè)務(wù)、管理和公司治理6個方面的信息;其次，監(jiān)管當(dāng)局必須在強(qiáng)化合規(guī)性監(jiān)管的同時重視安全性監(jiān)管，逐步強(qiáng)化對商業(yè)銀行資本充足率的約束。同時要對銀行風(fēng)險評估體系的合理性、準(zhǔn)確性及信息披露的可信性進(jìn)行監(jiān)督，嚴(yán)格監(jiān)管紀(jì)律，推動商業(yè)銀行風(fēng)險管理的科學(xué)化，實現(xiàn)從注重合規(guī)性監(jiān)管向注重風(fēng)險性監(jiān)管的轉(zhuǎn)變，健全非現(xiàn)場監(jiān)督體系，并保持監(jiān)督的持續(xù)性。再次，要進(jìn)一步建立健全銀行金融法律法規(guī)體系，形成有法必依，違法必究，執(zhí)法必嚴(yán)的金融法制環(huán)境。落實《物權(quán)法》，修訂完善《破產(chǎn)法》和《擔(dān)保法》等，在完善商業(yè)銀行的立法基礎(chǔ)上加大執(zhí)法力度，維護(hù)金融秩序。
第四，規(guī)范社會信用關(guān)系，推動社會信用 文化建設(shè)。要建立健全有關(guān)社會信用的法律體系，推進(jìn)信用文化建設(shè)。據(jù)有關(guān)機(jī)構(gòu)分析，社會信用指數(shù)每提高一個百分點，可以促進(jìn)GDP增長0.9%，促進(jìn)生產(chǎn)率提高0.7%。
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