與保險有關(guān)的論文
保險是千千萬萬個經(jīng)濟(jì)單位和個人橫向的結(jié)合,大家共同對付風(fēng)險和損失的一種風(fēng)險轉(zhuǎn)移機(jī)制。下文是學(xué)習(xí)啦小編為大家搜集整理的與保險有關(guān)的論文的內(nèi)容，歡迎大家閱讀參考!
與保險有關(guān)的論文篇1
試談農(nóng)村社會養(yǎng)老保險基金管理模式
引言
目前的農(nóng)村社會養(yǎng)老保險主要是為農(nóng)民的養(yǎng)老問題和社會基本福利提供一定的保障資金，因而農(nóng)民輕易不會動用該筆資金，但是由于全面投資理財熱，農(nóng)村社會養(yǎng)老保險基金的管理模式也在不斷發(fā)生著相應(yīng)的改變。
一、現(xiàn)階段農(nóng)村社會養(yǎng)老保險基金管理
(一)管理不規(guī)范嚴(yán)謹(jǐn)
現(xiàn)階段的農(nóng)村社會養(yǎng)老保險基金的管理標(biāo)準(zhǔn)主要以當(dāng)?shù)卣疄橹?，國家對農(nóng)村社會養(yǎng)老保險基金管理并沒有制定和出臺明確的法律法規(guī)或相關(guān)政策，因此在具體的管理過程中，還存在著基金管理制度不規(guī)范，管理過程不嚴(yán)謹(jǐn)，沒有專人對基金管理進(jìn)行嚴(yán)格督查的現(xiàn)象。尤其是現(xiàn)階段在農(nóng)?；鸸芾碇羞€缺乏大量優(yōu)秀專業(yè)的管理人員，現(xiàn)有的從業(yè)人員管理水平較低、管理能力較差、特別是對信息化技術(shù)掌握程度比較低，因此導(dǎo)致絕大多數(shù)農(nóng)民在領(lǐng)取或運(yùn)用基金的過程中仍然需要依靠人工辦理，所需時間相當(dāng)長而且過程也非常麻煩，所謂人多手雜，在此過程中很容易造成工作失誤[1]。
(二)管理層次低 管理過于集中
目前，個人賬戶機(jī)制是我國農(nóng)村社會養(yǎng)老保險的主要方式，基金來源主要是通過個人繳費(fèi)和一小部分的國家政策扶持下的集體補(bǔ)助，并且最重要的是農(nóng)村社會養(yǎng)老保險基金管理層次過低，主要集中在縣級政府下設(shè)的機(jī)構(gòu)進(jìn)行管理運(yùn)營，這些縣級政府條件有效，缺乏獲取及時新鮮的市場信息的渠道，管理方法陳舊落后，尤其是地方政府經(jīng)常在縣區(qū)管理基金的過程中橫加干預(yù)，這也使得農(nóng)村社會養(yǎng)老保險基金在管理過程中存在被某些地方政府或者縣區(qū)官員挪用的現(xiàn)象，人們常說“雞蛋不能放在同一個籃子里”，但是農(nóng)村社會養(yǎng)老保險基金全部集中在一個地方進(jìn)行管理，風(fēng)險度非常高，安全性也無法得到有效保障[2]。
(三)基金效益過低
目前我國農(nóng)民的社會養(yǎng)老保險基金主要是有兩大管理途徑，一個是存在銀行做定期，另一個就是購買國債。這兩種基金管理途徑非常安全，基本沒有任何風(fēng)險，但是相對的，基金收益也非常微薄，農(nóng)民的基金往往一年到頭也并沒有增值多少，隨著國家出臺的一系列刺激消費(fèi)的降息政策，現(xiàn)在存在銀行中的農(nóng)村社會養(yǎng)老保險基金連保值都相當(dāng)困難。然而農(nóng)民對金融市場中的其它投資方式不是十分了解，有關(guān)政府部門也沒有派專人對其進(jìn)行基金投資管理指導(dǎo)，并且現(xiàn)在金融市場中有高回報的投資管理方式如股票等等都存在著相當(dāng)大的風(fēng)險，并且經(jīng)常出現(xiàn)波動，因此農(nóng)村社會養(yǎng)老保險基金管理處在一個進(jìn)退兩難的境地。
二、農(nóng)村社會養(yǎng)老保險基金管理模式
(一)農(nóng)村社會養(yǎng)老保險基金自主管理模式
農(nóng)村社會養(yǎng)老保險基金自主管理模式，指的就是農(nóng)民個人或社會養(yǎng)老保險管理機(jī)構(gòu)將基金進(jìn)行自主投資和管理。這樣拓寬了基金管理的平臺和渠道，增加了基金收益的機(jī)會，基金管理在用于銀行存款和購買國債的基礎(chǔ)上有增添了許多其他方式，比如說將基金放置到股票市場當(dāng)中，或者現(xiàn)階段最熱門的網(wǎng)上金融市場當(dāng)中，例如余額寶、借貸寶或者其他P2P融資渠道。這些資金管理平臺回報率較大、利潤較高，能夠使得現(xiàn)有的農(nóng)村社會養(yǎng)老保險基金實現(xiàn)大幅度增值。但是有一點值得注意的是，目前我國的金融市場并不是十分穩(wěn)定，還存在著較大的風(fēng)險，雖然收益比較高，但是農(nóng)村社會養(yǎng)老保險基金面臨的風(fēng)險也比較大，由此可以看出自主管理模式的安全性還有待提高[3]。
(二)農(nóng)村社會養(yǎng)老保險基金銀行管理模式
農(nóng)村保險基金銀行管理模式需要與傳統(tǒng)的將基金存入銀行錯頂起是需要進(jìn)行區(qū)別的，這里所指的銀行不是一般意義上的商業(yè)銀行，而是國家為了管理農(nóng)村社會養(yǎng)老保險基金專門成立的保險基金銀行，農(nóng)村社會養(yǎng)老保險基金通過專門的保險基金銀行以放貸的形式進(jìn)行管理，通過在放貸過程中收取一定額度的利息作為農(nóng)村社會養(yǎng)老保險基金保值和增值的主要途徑，并且由政府全程對其進(jìn)行監(jiān)督和管理，安全性較高、風(fēng)險度較低。建立專門的保險基金銀行實際上就是將原本的管理機(jī)構(gòu)進(jìn)行整合，通過政府全程的管理和監(jiān)督保障了基金保值增值的高透明度，防治地方官員私自挪用保險基金行為的發(fā)生，但是建立專門的保險基金銀行所花費(fèi)的精力和投資相當(dāng)大，并且時間較長，因此暫時還不能大規(guī)模的進(jìn)行推廣。
(三)農(nóng)村社會養(yǎng)老保險基金受托管理模式
農(nóng)村社會養(yǎng)老保險基金受托管理模式指的就是縣區(qū)的保險基金管理機(jī)構(gòu)將管理基金的權(quán)利委托給其他機(jī)構(gòu)，主要是委托給專門的保險基金管理公司。專業(yè)保險基金管理公司與縣區(qū)管理機(jī)構(gòu)相比條件較好，主要體現(xiàn)在管理人員專業(yè)程度方面，保險基金管理公司擁有許多專業(yè)從事基金管理行業(yè)的人才，在他們的投資指導(dǎo)和管理下能夠使得基金實現(xiàn)保值增值，但是委托給管理公司還需要支付一筆相當(dāng)豐厚的委托資金，這也在一定程度上增加了農(nóng)村社會養(yǎng)老保險基金的管理成本[4]。
三、結(jié)論
總而言之，我國農(nóng)村社會養(yǎng)老保險基金對于農(nóng)民來說至關(guān)重要，影響著他們后半生的幸福，因此在該方面的管理中還是應(yīng)該以求穩(wěn)為主，在求穩(wěn)的基礎(chǔ)上最大程度的增加養(yǎng)老保險資金，這不僅需要政府和有關(guān)部門在其中加強(qiáng)監(jiān)督管理的作用，更需要盡快建立起規(guī)范科學(xué)的金融市場，切實保障農(nóng)民的利益。
與保險有關(guān)的論文篇2
淺析工傷保險與商業(yè)保險競合的處理規(guī)則
一、目前國內(nèi)關(guān)于工傷保險與商業(yè)保險賠償競合問題的處理原則
在處理兩類保險賠付的競和問題上，目前理論上主流觀點認(rèn)可“最高賠償原則”。主要分兩種情況，一是在勞動者先行獲得商業(yè)保險金又主張工傷保險賠償?shù)?，若商業(yè)保險賠償金低于工傷賠償金的，應(yīng)在商業(yè)保賠的基礎(chǔ)上以工傷賠付額補(bǔ)足至工傷賠償金最高額。若獲得的商業(yè)保賠已高于依法應(yīng)予支持的工傷賠償金的，則無需再另行支付工傷保險賠付，反之亦然。二是若勞動者先行獲得工傷保險賠付繼而主張商業(yè)保險賠償?shù)模羯虡I(yè)保賠金額低于工傷賠付的，則商業(yè)保賠額應(yīng)用于抵扣用工單位支付的工傷賠付;若商業(yè)保賠額高于工傷保賠額的，勞動者則應(yīng)退還工傷賠付，享受賠額高的商業(yè)保險賠償金。換言之，理論界主張商業(yè)保險和工傷保險兩種賠付不能雙重累加，勞動者可按照最高額的賠償標(biāo)準(zhǔn)，擇其高者，或任選其一由后者補(bǔ)充。
除了理論界所普遍認(rèn)同的處理規(guī)則，部分省規(guī)章也做出了相應(yīng)的探索。四川省人民政府關(guān)于貫徹《工傷保險條例》的實施意見，第十條之規(guī)定，“職工上下班途中受到交通機(jī)動車事故傷害，或者履行工作職責(zé)和完成工作任務(wù)過程中遭受意外傷害，;如第三方責(zé)任賠償?shù)陀诠ｋU待遇，或因其他原因使工傷死亡職工供養(yǎng)親屬未獲得賠償?shù)模萌藛挝换蛏鐣ｋU經(jīng)辦機(jī)構(gòu)應(yīng)按照規(guī)定補(bǔ)足工傷保險相關(guān)待遇。”該實施意見中的第三方責(zé)任賠償應(yīng)理解為除工傷保險賠償外的任何賠償來源，包括商業(yè)保險賠償。
二、司法判決對工傷保險與商業(yè)保險賠償競合問題的處理
(一)保險競合的主要范圍。第一，用工單位為勞動者同時購買工傷保險和商業(yè)保險情形下的賠償競合問題;第二，用工單位未為勞動者購買工傷保險僅購買商業(yè)保險情況下引發(fā)的保險賠償競合問題。
(二)司法判決中關(guān)于此類案件的具體處理規(guī)則?？傮w來說，司法判決對于工傷保險與商業(yè)保險賠償競合問題的處理可以用一句話來形容：“簡單粗暴”。判決中鮮見論理性闡釋，只是籠統(tǒng)回答，社會保險與商業(yè)保險系不同性質(zhì)的險種，購買工傷保險是單位的強(qiáng)制性義務(wù)，商業(yè)保險是一種基于保險合同的自愿行為。
判決一：(2013)瀘民初字第1204號
被告邱某系四川省瀘州市第十建筑公司雇員。公司于2010年11月17日向平安養(yǎng)老保險股份有限公司投保建筑工程團(tuán)體意外傷害險和建筑工程團(tuán)體意外傷害醫(yī)療險，并足額支付了保費(fèi)。被告于2010年12月30日摔倒在工地的坑井中受傷。保險公司審查后已經(jīng)按保險合同賠付建筑工程團(tuán)體意外傷害險和建筑工程團(tuán)體意外傷害醫(yī)療險理賠款合計170000元。本案屬于單位僅僅為勞動者購買了商業(yè)保險而未購買工傷保險的情形，雙方爭點在于：被告在獲得商業(yè)保險的賠償之外可否獲得工傷保險待遇。
法院處理結(jié)果：原告根據(jù)法律規(guī)定為被告邱某等單位職工購買了建筑企業(yè)團(tuán)體人身意外傷害保險。事故發(fā)生后，根據(jù)保險合同約定和我國保險法的規(guī)定，被告邱某系事故保險金的受益人，被告邱某應(yīng)當(dāng)獲得保險公司的保險理賠款。被告邱某占有保險公司支付的保險金是基于法律規(guī)定和保險合同約定，其行為符合法律規(guī)定。
對原告所持該保險系原告為轉(zhuǎn)移、分散公司經(jīng)營風(fēng)險，且由公司繳費(fèi)而為職工購買的，根據(jù)權(quán)利義務(wù)一致的原則，在瀘州市中級人民法院終審判決確定原告支付被告工傷保險待遇后，該保險金應(yīng)當(dāng)由公司用于抵扣其應(yīng)支付的工傷保險待遇的請求，法院不予支持。因此，法院的判決從側(cè)面表明，在單位僅僅為勞動者購買了商業(yè)保險而未購買工傷保險的情形，被告在獲得商業(yè)保險的賠償之外可獲得工傷保險待遇;是全額的，非補(bǔ)充性的。
判決二：(2014)鄧法民初字第33號
原告李某的丈夫尚某受雇于中鐵十五局集團(tuán)第七工程有限公司12標(biāo)項目部，從事筑路工作。期間，上述項目部為其員工投保了團(tuán)體意外傷害險。2013年4月16日，尚某在工作中意外身亡。事故發(fā)生后，親戚武某與項目部的工作人員多方做原告的“思想工作”，要原告本人的身份證等相關(guān)證件交到12標(biāo)項目部，名義上是為了辦理尚某的善后事情及領(lǐng)取工傷賠償金，實則是為了冒名領(lǐng)取尚某的保險金。本案屬于單位在為勞動者購買了商業(yè)保險同時又購買工傷保險的情形，雙方爭點在于：被告用人單位先獲得商業(yè)保險的賠償后，可否用其支付勞動者工傷保險。
法院處理結(jié)果，工傷保險是國家制定的保障職工合法權(quán)益的基本社會保障制度之一，是一種強(qiáng)制性、普遍性的保險，《社會保險法》及《工傷保險條例》明確規(guī)定了用人單位為職工繳納社會保險費(fèi)的法定義務(wù)，這種義務(wù)是強(qiáng)制性的，不因任何因素而免除;社會保險也不能被任何商業(yè)保險所代替。其次，意外傷害保險屬商業(yè)保險，是以被保險人的身體權(quán)益為保險標(biāo)的，以被保險人遭受意外傷害為保險事故，當(dāng)被保險事故發(fā)生時，由保險人按保險合同給付保險金的人身保險。本案中，尚某在工作中因意外事故死亡，其近親屬有權(quán)獲得工傷保險，同時，尚某作為團(tuán)體意外傷害保險的被保險人之一，在保險事故發(fā)生后，其受益人有權(quán)依保險合同獲得保險金。
三、筆者關(guān)于此類保險競合問題的處理意見
兩個判決雖案情有所差異，但反映的問題性質(zhì)是同一的，即工傷保險賠償和商業(yè)保險賠付是否可兼得?；蛘?，根據(jù)《工傷保險條例》第六十條“未參加工傷保險期間用人單位職工發(fā)生工傷的，由該用人單位按照本條例規(guī)定的工傷保險待遇項目和標(biāo)準(zhǔn)支付費(fèi)用。”的規(guī)定，商業(yè)保險賠付和按照工傷保險標(biāo)準(zhǔn)的賠付是否可兼得。判決表明：此類案件，對于案件性質(zhì)不做區(qū)分，一律按照不同保險的不同性質(zhì)全額賠付。但是，從不同判決中很容易發(fā)現(xiàn)對于建筑意外保險性質(zhì)的認(rèn)定法官存在不同理解，有的判決認(rèn)為是建筑行業(yè)的強(qiáng)行性保險，即對于建筑行業(yè)來說，是保護(hù)勞動者權(quán)益的義務(wù)，它和工傷保險一樣賠付歸屬于勞動者;有的判決認(rèn)為建筑意外保險是商業(yè)保險，賠付歸屬于勞動者的原因是涉及人身，具有專屬性。但是殊途同歸，對于賠償?shù)母偤隙贾鲝埲~賠。
筆者認(rèn)為不宜在保險賠償競合問題上推行雙重賠償。隨著經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，保險的細(xì)化和保險責(zé)任內(nèi)容的完善，保險的賠償應(yīng)當(dāng)視具體內(nèi)容加以區(qū)分。應(yīng)該貫徹最高額限制原則，但是，這種最高額限制不同于前述理論中的區(qū)分原則。我認(rèn)為應(yīng)當(dāng)以工傷保險的賠償項目為基礎(chǔ)，因為工傷保險是強(qiáng)制性的，賠償項目法定。接下來，商業(yè)保險賠付的依據(jù)是保險合同，可以根據(jù)合同中雙方約定的賠付項目與工傷保險法定的賠付項目競合的部分取最高額賠付，其他非競合的部分都要賠付。這樣，在處理案件的時候，只要確定商業(yè)保險合同的性質(zhì)及內(nèi)容就可以進(jìn)行賠付。既可以最大程度的保護(hù)被保險人的權(quán)益，有可以在一定程度上實現(xiàn)企業(yè)分散職工風(fēng)險、壓縮行業(yè)風(fēng)險，降低用工單位成本的目的和為職工投保的積極性。
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