摘　要：綠色保險(xiǎn)作為發(fā)展循環(huán)經(jīng)濟(jì)必不可少的風(fēng)險(xiǎn)管理手段，受到了許多國家的青睞。目前，我國的綠色保險(xiǎn)制度尚處于起步階段，存在保險(xiǎn)經(jīng)營技術(shù)不成熟、經(jīng)營成本過高、配套法律缺失、企業(yè)和政府的認(rèn)識(shí)不足等諸多問題。為此，必須從建立多層次的保險(xiǎn)模式、培育綠色保險(xiǎn)理念、完善法律法規(guī)、注重營銷手段、加強(qiáng)政府支撐和建立再保險(xiǎn)制度等多方面入手，積極地構(gòu)建我國綠色保險(xiǎn)體系。

　　關(guān)鍵詞：循環(huán)經(jīng)濟(jì); 綠色保險(xiǎn);體系;構(gòu)建。

　　一、引 言。

　　20世紀(jì)是人類物質(zhì)文明最發(fā)達(dá)的時(shí)代，但也是地球生態(tài)環(huán)境和自然資源遭到破壞最為嚴(yán)重的時(shí)期。不可持續(xù)發(fā)展的生產(chǎn)模式和消費(fèi)模式使人類生存與發(fā)展面臨嚴(yán)峻挑戰(zhàn)。自20世紀(jì)60年代以來，全球?qū)W術(shù)界、各國政府和組織開始認(rèn)真反思傳統(tǒng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展模式必然產(chǎn)生的矛盾， 積極尋求可持續(xù)的發(fā)展戰(zhàn)略和模式， 即在實(shí)現(xiàn)經(jīng)濟(jì)增長的同時(shí)，又能切實(shí)保護(hù)生態(tài)環(huán)境，保持發(fā)展的可持續(xù)能力， 避免對(duì)后續(xù)發(fā)展構(gòu)成威脅。在此背景下，循環(huán)經(jīng)濟(jì)理念應(yīng)運(yùn)而生。循環(huán)經(jīng)濟(jì)是以可持續(xù)發(fā)展為原則的一種社會(huì)經(jīng)濟(jì)與資源環(huán)境協(xié)調(diào)發(fā)展的新理念，它要求按照生態(tài)規(guī)律組織整個(gè)生產(chǎn)、消費(fèi)和廢物處理過程，將傳統(tǒng)的經(jīng)濟(jì)增長方式由“資源——產(chǎn)品——廢物排放”的開放模式，轉(zhuǎn)化為“資源——生產(chǎn)——再生資源”的循環(huán)發(fā)展模式。發(fā)展循環(huán)經(jīng)濟(jì)需要多種手段、多種知識(shí)、理論與方法的結(jié)合。保險(xiǎn)手段作為重要的經(jīng)濟(jì)手段之一，在環(huán)境領(lǐng)域的應(yīng)用空間十分巨大，它與環(huán)境科學(xué)直接結(jié)合的產(chǎn)物就是綠色保險(xiǎn)。綠色保險(xiǎn)又稱環(huán)境責(zé)任保險(xiǎn)，其在各個(gè)國家名稱有所不同。如英國稱之為環(huán)境責(zé)任損害保險(xiǎn)和屬地清除責(zé)任保險(xiǎn);在美國，環(huán)境責(zé)任損害保險(xiǎn)又稱為污染法律責(zé)任保險(xiǎn)。

　　盡管各國定義不盡相同，但其核心定義均表明，綠色保險(xiǎn)是以被保險(xiǎn)人因玷污或污染水、土地、空氣和海洋等環(huán)境資源，依法應(yīng)承擔(dān)的賠償責(zé)任為標(biāo)的的保險(xiǎn)。綠色保險(xiǎn)的意義在于：一是可以分散風(fēng)險(xiǎn)、避免企業(yè)因巨額賠償而破產(chǎn)，提高企業(yè)抵抗風(fēng)險(xiǎn)的能力;二是可以使得民眾的合法權(quán)益得到更好的保護(hù)，使他們能夠在法律的保護(hù)下取得合理的賠償;三是綠色保險(xiǎn)制度的確立能夠促進(jìn)環(huán)保監(jiān)督機(jī)制，并把企業(yè)自身的環(huán)保意識(shí)納入市場化軌道，從而有效控制環(huán)境污染。綠色保險(xiǎn)因操作成本低、賠償效率比較高，引起越來越多的關(guān)注，受到許多國家政策制訂者的青睞。

　　二、國內(nèi)外綠色保險(xiǎn)研究及發(fā)展現(xiàn)狀。

　　(一)國外綠色保險(xiǎn)研究及發(fā)展現(xiàn)狀。

　　綠色保險(xiǎn)制度在西方國家已有四十多年的歷史，一些主要發(fā)達(dá)國家，如美國、德國、瑞典、芬蘭、英國、法國、意大利等都先后開展了綠色保險(xiǎn)的業(yè)務(wù)實(shí)踐與立法建設(shè)，并積累了不少的經(jīng)驗(yàn)，綠色保險(xiǎn)的內(nèi)容也已涉及清潔空氣權(quán)、安居權(quán)、清潔水權(quán)等環(huán)境權(quán)的各項(xiàng)權(quán)能。美國的綠色保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的發(fā)展一直處于世界領(lǐng)先地位，最早為國際保險(xiǎn)業(yè)所承認(rèn)的污染責(zé)任承擔(dān)形式是美國的環(huán)境改造保險(xiǎn)單，它所列的保險(xiǎn)金額巨大，基本責(zé)任包括了人身傷害或死亡、財(cái)產(chǎn)損失、環(huán)境破壞損失及清理費(fèi)用等。1988年，美國成立了專門的保險(xiǎn)集團(tuán)——環(huán)境保護(hù)保險(xiǎn)公司。1989年，美國保險(xiǎn)服務(wù)業(yè)在其綜合普通責(zé)任保險(xiǎn)單中加貼“有限污染責(zé)任擴(kuò)展批單”，將污染責(zé)任擴(kuò)展到被保險(xiǎn)人的工作場所或操作過程之中。意大利在1990年以后因嚴(yán)重的環(huán)境污染問題，由76家保險(xiǎn)公司組成聯(lián)合承保集團(tuán)，承保因環(huán)境污染而引起的損害責(zé)任保險(xiǎn)，其業(yè)務(wù)量在短期內(nèi)就達(dá)到了整個(gè)責(zé)任保險(xiǎn)業(yè)務(wù)總量的90%以上。此外，英國開辦的核污染責(zé)任保險(xiǎn)(1965年)和聲震保險(xiǎn)(1970年)也頗具影響力。目前，綠色保險(xiǎn)領(lǐng)域出現(xiàn)了大規(guī)模的跨國立法趨勢，如《國際油污損害民事責(zé)任公約》第7條規(guī)定：載運(yùn)2000噸以上散裝貨油的船舶所有人，必須進(jìn)行保險(xiǎn)或取得其他財(cái)務(wù)保證，以便承擔(dān)其對(duì)油污損害應(yīng)負(fù)的責(zé)任?！逗四茴I(lǐng)域第三者責(zé)任公約》第10條規(guī)定：核設(shè)施的經(jīng)營者應(yīng)當(dāng)按照主管機(jī)關(guān)規(guī)定的數(shù)額和類型，建立并保持保險(xiǎn)或者其他財(cái)務(wù)保證，以便承擔(dān)相關(guān)責(zé)任。可以說，西方發(fā)達(dá)國家的綠色保險(xiǎn)制度和業(yè)務(wù)已經(jīng)進(jìn)入較成熟階段，成為各國通過社會(huì)化途徑和市場手段解決環(huán)境損害賠償問題的主要方式之一，它的建立與發(fā)展對(duì)于推動(dòng)各國的環(huán)境保護(hù)工作將發(fā)揮重要作用(李華友、馮東方，2008)。

　　(二)我國綠色保險(xiǎn)研究及發(fā)展現(xiàn)狀。

　　我國雖然于20世紀(jì)80年代開始有綠色保險(xiǎn)，但主要集中在核事故責(zé)任及海洋環(huán)境責(zé)任領(lǐng)域。在核事故責(zé)任保險(xiǎn)領(lǐng)域，80年代我國建設(shè)大亞灣核電站時(shí)，保險(xiǎn)公司即開始依據(jù)國務(wù)院1986年3月《關(guān)于處理第三方核責(zé)任問題的批復(fù)》承保核事故責(zé)任險(xiǎn)。在海洋綠色保險(xiǎn)領(lǐng)域，我國于1980年加入的《1969年國際油污損害民事責(zé)任公約》促成了我國海洋油污責(zé)任保險(xiǎn)的建立，并通過立法對(duì)海洋石油勘探與開發(fā)的企業(yè)、事業(yè)單位和作業(yè)者，實(shí)行了強(qiáng)制責(zé)任保險(xiǎn)。除此之外，我國其他領(lǐng)域的綠色保險(xiǎn)還沒有實(shí)質(zhì)性的進(jìn)展，20世紀(jì)90年代開始由保險(xiǎn)公司和環(huán)保部門聯(lián)合在大連、沈陽、長春和吉林等地開展的污染責(zé)任保險(xiǎn)試點(diǎn)由于各種原因一直處于停滯狀態(tài)。目前我國已成為全球環(huán)境污染最為嚴(yán)重的國家之一，為此，2006年出臺(tái)的《國務(wù)院關(guān)于保險(xiǎn)業(yè)改革發(fā)展的若干意見》提出：“采取市場運(yùn)作、政策引導(dǎo)、政府推動(dòng)、立法強(qiáng)制等方式，發(fā)展環(huán)境污染責(zé)任保險(xiǎn)業(yè)務(wù)。”2007年4月10日至13日，國家環(huán)?？偩峙c中國保監(jiān)會(huì)組成聯(lián)合調(diào)查組，赴吉林、浙江就開展環(huán)境污染責(zé)任保險(xiǎn)的相關(guān)問題進(jìn)行了調(diào)研，并于6月5日公布了《關(guān)于開展環(huán)境污染責(zé)任保險(xiǎn)的調(diào)研報(bào)告》?？梢哉J(rèn)為，該調(diào)研報(bào)告比較客觀地反映了相關(guān)各方對(duì)綠色保險(xiǎn)的態(tài)度：既肯定支持又出言謹(jǐn)慎。2008年2月，國家環(huán)境保部總局和中國保險(xiǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)聯(lián)合發(fā)布了《關(guān)于環(huán)境污染責(zé)任保險(xiǎn)工作的指導(dǎo)意見》，兩部門于2008年對(duì)生產(chǎn)、經(jīng)營、儲(chǔ)存、運(yùn)輸、使用危險(xiǎn)化學(xué)品企業(yè)、易發(fā)生污染事故的石油化工企業(yè)和危險(xiǎn)廢物處置企業(yè)，特別是近年來發(fā)生重大污染事故的企業(yè)和行業(yè)開展了試點(diǎn)工作(蔣旭成、梁才，2008)。這一全新制度安排，是中國繼綠色信貸推出之后的第二項(xiàng)環(huán)境經(jīng)濟(jì)政策，標(biāo)志著中國已經(jīng)正式啟動(dòng)綠色保險(xiǎn)。

　　三、綠色保險(xiǎn)對(duì)發(fā)展循環(huán)經(jīng)濟(jì)的作用。

　　(一)增強(qiáng)了環(huán)境污染治理和監(jiān)管的力量。

　　環(huán)境保護(hù)并不單純是政府和環(huán)保部門的事情，它需要全社會(huì)的共同參與，綠色保險(xiǎn)的開展將能從客觀上擴(kuò)大環(huán)境污染治理的參與主體，加強(qiáng)對(duì)環(huán)境侵權(quán)人的監(jiān)督，為發(fā)展循環(huán)經(jīng)濟(jì)創(chuàng)造良好的生態(tài)環(huán)境。對(duì)于企業(yè)來說，保險(xiǎn)公司與其簽訂綠色保險(xiǎn)合同是附有條件的，保險(xiǎn)合同會(huì)對(duì)投保人的防治污染設(shè)施和污染防治義務(wù)等做出明確要求，同時(shí)在對(duì)排污企業(yè)進(jìn)行承保前，保險(xiǎn)公司會(huì)對(duì)企業(yè)的資質(zhì)、技術(shù)能力、業(yè)績、風(fēng)險(xiǎn)狀況等基本情況進(jìn)行深入細(xì)致的調(diào)查，確定排污企業(yè)的污染危險(xiǎn)等級(jí)，并以此為依據(jù)做出保險(xiǎn)費(fèi)率的決定，即污染程度越高的企業(yè)繳費(fèi)率越高，從而促使企業(yè)采取措施，降低環(huán)境污染帶來的成本。對(duì)于保險(xiǎn)公司來說，為了自身的利益，也有加強(qiáng)防污工作的動(dòng)力，如果保險(xiǎn)公司在對(duì)投保人進(jìn)行檢查時(shí)發(fā)現(xiàn)有環(huán)境污染的隱患，可以向投保人提出消除隱患的合理建議，投保人應(yīng)當(dāng)及時(shí)采取相應(yīng)的消除措施，否則由此引起的保險(xiǎn)事故而造成的損失，保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)不負(fù)賠償責(zé)任。國際經(jīng)驗(yàn)證明，一個(gè)成熟的綠色保險(xiǎn)制度能在更大范圍內(nèi)調(diào)動(dòng)市場力量，加強(qiáng)環(huán)境監(jiān)管。

　　(二)減輕了企業(yè)經(jīng)營負(fù)擔(dān)和政府治理壓力。

　　隨著環(huán)境問題的日益嚴(yán)重，環(huán)境污染所造成的損失也越來越大，單個(gè)污染企業(yè)一般難以承擔(dān)事故造成的全部損失。從企業(yè)角度來看，若投保相關(guān)的環(huán)境責(zé)任險(xiǎn)種，就可以用少量確定性的保費(fèi)支出來減少未來的不確定性賠款等費(fèi)用的支出，即在發(fā)生因環(huán)境污染造成第三方損失的保險(xiǎn)責(zé)任事故時(shí)，企業(yè)可以將自己的損失賠償轉(zhuǎn)移給保險(xiǎn)公司，從而保證企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營的持續(xù)進(jìn)行。與此同時(shí)，保險(xiǎn)人為了降低賠付率，會(huì)督促投保人遵守環(huán)保政策法規(guī)，做好防災(zāi)防損工作，提高環(huán)境管理水平，減少污染事故的發(fā)生。從另一個(gè)角度來看，綠色保險(xiǎn)還可以減輕政府的財(cái)政和管理負(fù)擔(dān)，這是因?yàn)榫G色保險(xiǎn)能夠促使保險(xiǎn)公司和政府共同在環(huán)境突發(fā)事件中發(fā)揮作用，由他們共同處理環(huán)境突發(fā)事件，能夠在事件發(fā)生以前就做好評(píng)估和分級(jí)工作，在事件發(fā)生后，能夠有序地進(jìn)行現(xiàn)場勘查、預(yù)測評(píng)估等工作，處理好各方面的關(guān)系。這將有助于減輕政府在擔(dān)當(dāng)最后責(zé)任人時(shí)的負(fù)擔(dān)，使政府可以拿出更多的資金投入到環(huán)境保護(hù)中。

　　(三)有效地維護(hù)了公眾的合法權(quán)益和社會(huì)的穩(wěn)定。

　　隨著經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，社會(huì)的進(jìn)步，我國群眾環(huán)保意識(shí)正逐步提高，而環(huán)境污染糾紛的解決卻更加復(fù)雜，同時(shí)治污的手段遠(yuǎn)遠(yuǎn)跟不上污染速度，因此，由環(huán)境污染引發(fā)的社會(huì)矛盾有進(jìn)一步加劇之勢。來自國家環(huán)境保護(hù)總局的數(shù)據(jù)顯示，從2001年以來，我國每年發(fā)生的環(huán)境污染與生態(tài)破壞事件不斷增加，因環(huán)境污染所引發(fā)的群眾投訴多年居高不下，其中，群眾信訪事件更是以平均每年10%的速度遞增，環(huán)境污染事件已經(jīng)成為影響我國社會(huì)穩(wěn)定的一大隱患。因此，現(xiàn)實(shí)迫切要求建立有效的綠色保險(xiǎn)制度，通過在責(zé)任保險(xiǎn)中拓展新業(yè)務(wù)，增設(shè)各類環(huán)境保險(xiǎn)險(xiǎn)種，由保險(xiǎn)人承擔(dān)被保險(xiǎn)人的經(jīng)濟(jì)賠償責(zé)任，這不僅能夠在一定程度上降低由環(huán)境糾紛引發(fā)的交易成本，及時(shí)對(duì)受害人進(jìn)行賠付，而且還能有效維護(hù)公眾的合法權(quán)益，對(duì)經(jīng)濟(jì)社會(huì)的長治久安產(chǎn)生積極影響。

　　(四)充分地體現(xiàn)了循環(huán)經(jīng)濟(jì)中所蘊(yùn)含的生態(tài)價(jià)值理念。

　　循環(huán)經(jīng)濟(jì)的理論基礎(chǔ)是生態(tài)經(jīng)濟(jì)，所強(qiáng)調(diào)的是把經(jīng)濟(jì)系統(tǒng)與生態(tài)系統(tǒng)的多種組成要素聯(lián)系起來進(jìn)行綜合考量，達(dá)到生態(tài)經(jīng)濟(jì)的最優(yōu)目標(biāo)。人類作為自然界的一個(gè)物種，具有自然性和超自然性雙重屬性，自然性要求人類與其它物種保持一種平衡協(xié)調(diào)的關(guān)系，遵守自然界內(nèi)在的平衡規(guī)律，而超自然性則要求人類在自我意識(shí)的指導(dǎo)下，通過社會(huì)實(shí)踐達(dá)到自然性與超自然性之間的平衡，也就是人類與自然之間的平衡。這種自然性和超自然性決定了人類在自然環(huán)境中生存，必須維護(hù)“代內(nèi)公平”和“代際公平”，實(shí)現(xiàn)當(dāng)代人和后代人在利用自然資源、滿足自身利益、謀求生存發(fā)展方面的權(quán)力均等，綠色保險(xiǎn)作為一種金融工具，可以幫助人類達(dá)到這一目標(biāo)。綠色保險(xiǎn)以被保險(xiǎn)人因污染環(huán)境而應(yīng)當(dāng)承擔(dān)的環(huán)境賠償或治理責(zé)任為保險(xiǎn)標(biāo)的，通過責(zé)任社會(huì)化的方式對(duì)生態(tài)權(quán)益受到的損害給予補(bǔ)償，從而維護(hù)生態(tài)系統(tǒng)的平衡和資源的可持續(xù)利用。綠色保險(xiǎn)不僅能夠及時(shí)有效地補(bǔ)償受害人的損失，而且更加注重對(duì)環(huán)境損害的防治，有利于恢復(fù)和保護(hù)生態(tài)環(huán)境，促進(jìn)生態(tài)經(jīng)濟(jì)的健康發(fā)展。

　　四、現(xiàn)階段我國綠色保險(xiǎn)存在的問題。

　　(一)保險(xiǎn)經(jīng)營技術(shù)不夠成熟。

　　綠色保險(xiǎn)涉及行業(yè)廣泛、技術(shù)復(fù)雜，保險(xiǎn)公司在產(chǎn)品設(shè)計(jì)、業(yè)務(wù)營銷、核保理賠、風(fēng)險(xiǎn)控制等方面聚集很大的經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)。從產(chǎn)品的開發(fā)和費(fèi)率確定來看，保險(xiǎn)公司在產(chǎn)品設(shè)計(jì)和費(fèi)率確定時(shí)，需要以大量的歷史統(tǒng)計(jì)資料為基礎(chǔ)。而我國綠色保險(xiǎn)開辦時(shí)間短、歷史資料非常少， 因此只能借鑒國外的統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)或者憑經(jīng)驗(yàn)開發(fā)，這不僅給保險(xiǎn)精算造成了很大的困難，而且設(shè)計(jì)的產(chǎn)品與企業(yè)的避險(xiǎn)需要也有偏差，難以滿足其有效的需求;從業(yè)務(wù)營銷的角度來看，綠色保險(xiǎn)涉及法律、法規(guī)的內(nèi)容比較多，條款的制定有其特殊性，而銷售人員往往不具備相應(yīng)的條款知識(shí)，在營銷中夸大其詞的現(xiàn)象時(shí)有發(fā)生，這嚴(yán)重地影響了保險(xiǎn)營銷的質(zhì)量和效率，對(duì)綠色保險(xiǎn)展業(yè)非常不利;此外，在核保理賠方面，理賠人員由于缺少相應(yīng)的理賠標(biāo)準(zhǔn)，賠付尺度很難把握，相應(yīng)的工作也難以順利進(jìn)行。種種跡象表明，由于我國保險(xiǎn)業(yè)對(duì)于環(huán)境責(zé)任風(fēng)險(xiǎn)的研究滯后，數(shù)據(jù)積累缺乏，相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)統(tǒng)計(jì)模型尚未建立，風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別能力較弱，使得保險(xiǎn)公司在經(jīng)營的過程中存在不少隱患，無法有效控制風(fēng)險(xiǎn)。

　　(二)保險(xiǎn)人的經(jīng)營成本過高。

　　我國保險(xiǎn)業(yè)在經(jīng)營綠色保險(xiǎn)業(yè)務(wù)中面臨許多困難，這無疑會(huì)推高保險(xiǎn)人在經(jīng)營中的成本。主要表現(xiàn)為：一是風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別和量化的技術(shù)難度大，每一個(gè)企業(yè)的生產(chǎn)地點(diǎn)、生產(chǎn)流程各不相同，對(duì)環(huán)境造成污染的可能性和污染程度都不一樣;而且環(huán)境污染事故對(duì)人和自然造成的危害通常具有潛伏性和累積性，這就要求保險(xiǎn)公司在承保時(shí)，有專門通曉環(huán)保技術(shù)和知識(shí)的業(yè)務(wù)人員對(duì)不同標(biāo)的進(jìn)行實(shí)地勘察和評(píng)估。二是較之一般的責(zé)任險(xiǎn)，環(huán)境污染責(zé)任險(xiǎn)面臨的風(fēng)險(xiǎn)更為特殊。因?yàn)殡S著法律法規(guī)的逐步完善，綠色保險(xiǎn)中承擔(dān)的民事?lián)p害賠償?shù)确娠L(fēng)險(xiǎn)也相對(duì)增加，索賠金額大大超出了承保公司的風(fēng)險(xiǎn)控制能力，這就需要再保險(xiǎn)，而我國再保險(xiǎn)市場發(fā)展相對(duì)滯后。三是環(huán)境污染致害的因素眾多，賠付時(shí)進(jìn)行責(zé)任認(rèn)定所付出的人力、物力和財(cái)力遠(yuǎn)高于其他險(xiǎn)種，而這些額外費(fèi)用支出依照保險(xiǎn)法的規(guī)定應(yīng)由保險(xiǎn)公司承擔(dān)(張雪梅、李鴻漸、韓光，2009)。由此可見，這些問題不僅加大了保險(xiǎn)人的經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)，而且也造成了經(jīng)營成本過高，這對(duì)綠色保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的擴(kuò)展非常不利。

　　(三)配套法律支持的缺失。

　　我國現(xiàn)有的法律法規(guī)雖部分體現(xiàn)了綠色保險(xiǎn)的相關(guān)規(guī)定，但從總體上看，我國一直缺乏針對(duì)綠色保險(xiǎn)的系統(tǒng)規(guī)定。可以援引的條款散見于《民法通則》(1986)、《環(huán)境保護(hù)法》(1989)、《大氣污染防治法》(2000)、《水污染防治法》(1996)、《海洋環(huán)境保護(hù)法》(1999)、《海洋石油勘探開發(fā)環(huán)境保護(hù)管理?xiàng)l例》(1983)等相關(guān)法律法規(guī)中(陶衛(wèi)東，2009)。而這些法律法規(guī)對(duì)于過錯(cuò)責(zé)任只有原則框架，而關(guān)于歸責(zé)原則、賠償標(biāo)準(zhǔn)等內(nèi)容及條款的解釋不夠系統(tǒng)和明確。從侵權(quán)法來看，歐美國家之所以綠色保險(xiǎn)發(fā)達(dá)，是因?yàn)樗鼈兙哂小懂a(chǎn)品責(zé)任法》、《資源保護(hù)和賠償法》等完備的侵權(quán)責(zé)任法律體系。我國由于法律的缺失，造成對(duì)于具有侵權(quán)性質(zhì)的行為無法實(shí)現(xiàn)法律的硬約束，因此，我國每年各級(jí)法院受理的環(huán)境侵權(quán)案件屈指可數(shù)，其中勝訴的更是少之又少，協(xié)調(diào)和執(zhí)行也有一定的困難。

　　另外，國家對(duì)公民的基本權(quán)利保護(hù)不夠，如環(huán)境權(quán)、隱私權(quán)、知情權(quán)等，這都不利于國民風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)的增強(qiáng)，使得綠色保險(xiǎn)的需求受到影響。

　　(四)企業(yè)投保積極性不高。

　　建立綠色保險(xiǎn)，主要是通過眾多企業(yè)的參保來化解少數(shù)企業(yè)的高額賠償負(fù)擔(dān)。但是，目前我國企業(yè)參保比例很少，綠色保險(xiǎn)就很難形成規(guī)模，難以實(shí)現(xiàn)環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)的分散和損失的分擔(dān)。其原因在于：一方面由于現(xiàn)行的環(huán)保法律法規(guī)不健全，尤其是缺少污染賠償方面的法律規(guī)定，再加上執(zhí)法不嚴(yán)，很難對(duì)排污者形成足夠的壓力，使許多排污企業(yè)產(chǎn)生了僥幸心理，為了追求利潤最大化而不考慮對(duì)環(huán)境造成的不良影響;另一方面一些排污企業(yè)雖然污染環(huán)境并造成了損失，卻很少承擔(dān)損害賠償責(zé)任，據(jù)權(quán)威部門估算，我國每年由于環(huán)境污染都會(huì)造成巨額的直接經(jīng)濟(jì)損失，而賠償數(shù)額卻很少，絕大部分經(jīng)濟(jì)損失并沒有由排污企業(yè)來承擔(dān)，最后都是由國家和社會(huì)來承擔(dān)。因此，排污企業(yè)也就不會(huì)有很強(qiáng)的風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)和動(dòng)力去投保綠色保險(xiǎn)(湯偉，2009)。環(huán)?？偩帧蛾P(guān)于開展環(huán)境污染責(zé)任保險(xiǎn)調(diào)研報(bào)告》也表明一些國有大中型化工企業(yè)對(duì)于國內(nèi)綠色保險(xiǎn)能否有效地分散環(huán)境污染風(fēng)險(xiǎn)還存在著疑問，一些企業(yè)對(duì)于綠色保險(xiǎn)的具體操作過程還不太清楚，這些都影響了企業(yè)的投保熱情。

　　(五)政府的政策支持不夠。

　　綠色保險(xiǎn)具有較強(qiáng)的公益性，它的開展離不開政府的有力扶持。但長久以來我國政府對(duì)責(zé)任保險(xiǎn)發(fā)展的態(tài)度一直沒有明確，既沒有對(duì)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)資金上的支持也沒有稅收減免等優(yōu)惠措施，目前保險(xiǎn)行業(yè)整體稅務(wù)負(fù)擔(dān)過重，營業(yè)稅率高于交通、建筑、通訊等行業(yè)，保險(xiǎn)業(yè)雖與銀行業(yè)同樣執(zhí)行5%的稅率，但是銀行業(yè)的稅收基礎(chǔ)為利息收入，保險(xiǎn)業(yè)則為保費(fèi)收入，從保險(xiǎn)經(jīng)營原理看，保費(fèi)收入的大部分是以賠款形式返還給投保人，這種按保費(fèi)收入的5%收取營業(yè)稅的做法，影響了保險(xiǎn)公司自我積累能力，給我國保險(xiǎn)業(yè)及綠色保險(xiǎn)的發(fā)展帶來一定的障礙。而一些保險(xiǎn)業(yè)發(fā)達(dá)的國家通常向保險(xiǎn)公司收取很低的營業(yè)稅，如日本、新加坡等國，每張保單僅僅收取1美元的營業(yè)稅，這在一定程度上激勵(lì)了保險(xiǎn)業(yè)的快速發(fā)展(王穎、何宏飛，2008)。所以離開政府的有力支持而僅僅依靠少數(shù)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)的力量，是很難使綠色保險(xiǎn)在保險(xiǎn)市場中占有一席之地并長久發(fā)展下去的。相比這些保險(xiǎn)業(yè)發(fā)達(dá)國家，我國政府對(duì)綠色保險(xiǎn)的政策支持無疑存在很大差距。

　　五、以循環(huán)經(jīng)濟(jì)為導(dǎo)向，積極構(gòu)建綠色保險(xiǎn)體系。

　　黨的十七大報(bào)告明確指出：“建設(shè)生態(tài)文明，基本形成節(jié)約能源資源和保護(hù)生態(tài)環(huán)境的產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)、增長方式、消費(fèi)模式。循環(huán)經(jīng)濟(jì)形成較大規(guī)模，可再生能源比重顯著上升。主要污染物排放得到有效控制，生態(tài)環(huán)境質(zhì)量明顯改善，生態(tài)文明觀念在全社會(huì)牢固樹立”。綠色保險(xiǎn)憑借其在轉(zhuǎn)嫁環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)，實(shí)現(xiàn)環(huán)境侵權(quán)責(zé)任社會(huì)化，理順循環(huán)經(jīng)濟(jì)發(fā)展系統(tǒng)方面所具有的特殊作用，成為了發(fā)展循環(huán)經(jīng)濟(jì)必不可少的風(fēng)險(xiǎn)管理手段。因此，各有關(guān)部門應(yīng)深入研究保險(xiǎn)業(yè)與循環(huán)經(jīng)濟(jì)的關(guān)系，并以此為基礎(chǔ)，全面構(gòu)建綠色保險(xiǎn)體系。

　　(一)建立有關(guān)法律法規(guī)，進(jìn)一步確定綠色保險(xiǎn)的法律地位。

　　綠色保險(xiǎn)制度的形成與發(fā)展主要取決于一國相關(guān)制度的安排，必須與法律、政府政策有機(jī)結(jié)合。

　　在我國，綠色保險(xiǎn)是新險(xiǎn)種，擴(kuò)大法定保險(xiǎn)的問題必然涉及立法，需要不斷完善我國的環(huán)境法體系，加強(qiáng)保險(xiǎn)市場的市場規(guī)則立法，完善環(huán)境糾紛解決途徑，為保險(xiǎn)業(yè)的有序競爭提供良好的法制環(huán)境，通過國家宏觀調(diào)控政策和法律的引導(dǎo)，鼓勵(lì)市場主體積極地進(jìn)入綠色保險(xiǎn)運(yùn)動(dòng)中去。具體可從以下幾方面完善：一是將綠色保險(xiǎn)制度寫入法律。在《環(huán)境保護(hù)法》和《保險(xiǎn)法》中明確規(guī)定強(qiáng)制保險(xiǎn)和自愿保險(xiǎn)相結(jié)合的綠色保險(xiǎn)制度，并在各單行環(huán)境資源法律、法規(guī)中做出配套規(guī)定。二是加強(qiáng)執(zhí)法監(jiān)督，嚴(yán)格執(zhí)法。特別是要加強(qiáng)對(duì)環(huán)境污染的監(jiān)查處罰工作，秉公執(zhí)法，把環(huán)境侵權(quán)損害賠償真正落到實(shí)處。三是對(duì)環(huán)境侵權(quán)受害人的保護(hù)方面，可以在我國用法律來規(guī)定公眾參與環(huán)保的程序，調(diào)動(dòng)起全民保護(hù)環(huán)境的積極性，同時(shí)在其不斷發(fā)展完善的基礎(chǔ)上，建立起我國的環(huán)境公益訴訟制度。四是在健全環(huán)保法律法規(guī)體系的過程中，需充分考慮環(huán)境污染侵害的潛伏性和累積性，對(duì)綠色保險(xiǎn)規(guī)定相對(duì)較長的索賠時(shí)效。

　　(二)區(qū)別對(duì)待，建立多層次綠色保險(xiǎn)模式。

　　基于我國環(huán)境問題的現(xiàn)狀，可以實(shí)行強(qiáng)制責(zé)任保險(xiǎn)和任意責(zé)任保險(xiǎn)相結(jié)合的制度模式，對(duì)不同的行業(yè)和企業(yè)規(guī)模實(shí)行“區(qū)別對(duì)待”，建立多層次的綠色保險(xiǎn)模式。具體如下：一是對(duì)產(chǎn)生環(huán)境污染和危害最嚴(yán)重的行業(yè)中那些規(guī)模不大的企業(yè)，如石油、化工、印染、采礦、造紙、火力發(fā)電、核燃料生產(chǎn)、有毒危險(xiǎn)廢氣物的處理等行業(yè)，可以實(shí)行純強(qiáng)制責(zé)任保險(xiǎn)。而國家對(duì)這一領(lǐng)域的支持亦是執(zhí)行它的社會(huì)調(diào)控職能。二是對(duì)于污染嚴(yán)重、規(guī)模較大的企業(yè)，適用強(qiáng)制責(zé)任保險(xiǎn)為主、任意責(zé)任保險(xiǎn)為輔的模式。這些企業(yè)的技術(shù)和設(shè)備比較先進(jìn)，具備一定的安全系數(shù)，資金又比較雄厚，在很大程度上可以自己獨(dú)立承擔(dān)責(zé)任，因此保險(xiǎn)公司并不對(duì)測出的最高限額承保，而只是承保其中一定比例數(shù)額，剩下的比例由企業(yè)自己決定是否投保。三是對(duì)一些污染較輕、危險(xiǎn)程度不高的行業(yè)，建議采取任意責(zé)任保險(xiǎn)的模式，由企業(yè)自行決定是否投保。這類企業(yè)一般不會(huì)造成太大的污染事故，即使發(fā)生了污染事故，考慮到程度較輕，企業(yè)也可以自己負(fù)擔(dān)。對(duì)這類企業(yè)的承保機(jī)構(gòu)，建議由普通的商業(yè)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司來承保。

　　(三)樹立綠色保險(xiǎn)理念，積極培育公眾綠色保險(xiǎn)意識(shí)。

　　理念是行動(dòng)的先導(dǎo)，文化是無形的約束，確立綠色保險(xiǎn)理念，將直接影響到保險(xiǎn)從業(yè)人員日常的工作態(tài)度，并形成習(xí)慣，久而久之凝聚為綠色保險(xiǎn)文化。成功樹立綠色保險(xiǎn)理念的關(guān)鍵是保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)能夠自發(fā)地在業(yè)務(wù)經(jīng)營中注重社會(huì)、環(huán)境價(jià)值。因此，保險(xiǎn)業(yè)應(yīng)加強(qiáng)對(duì)從業(yè)人員的綠色保險(xiǎn)理念的教育，使其準(zhǔn)確把握保險(xiǎn)業(yè)、環(huán)境保護(hù)和可持續(xù)發(fā)展的關(guān)系。就目前的實(shí)際情況來看，我國并沒有對(duì)綠色保險(xiǎn)進(jìn)行專門的立法，相關(guān)的條款也大多散見于其他法律法規(guī)中，這就要求保險(xiǎn)業(yè)要認(rèn)真做好從業(yè)人員相關(guān)法律法規(guī)知識(shí)的培訓(xùn)工作，使他們盡快地掌握條款的內(nèi)容，較為全面地認(rèn)識(shí)綠色保險(xiǎn)。此外，作為綠色保險(xiǎn)產(chǎn)品的經(jīng)營者，保險(xiǎn)業(yè)應(yīng)該與政府部門一起通過各種傳媒渠道，面向社會(huì)公眾和企業(yè)加強(qiáng)綠色保險(xiǎn)的宣傳力度，提高公眾與企業(yè)的綠色保險(xiǎn)意識(shí)，增強(qiáng)投保人的投保意愿，使投保人更加注重長期保障，主動(dòng)參加綠色保險(xiǎn)，向社會(huì)承擔(dān)責(zé)任。同時(shí)，通過風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)嫁，使自身面臨的環(huán)境責(zé)任風(fēng)險(xiǎn)降到最低，這也促使了保險(xiǎn)業(yè)的健康發(fā)展，為綠色保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的開展提供廣泛的市場資源。

　　(四)注重綠色保險(xiǎn)營銷，提高經(jīng)營效益。

　　保險(xiǎn)企業(yè)在營銷活動(dòng)中要注重謀求保險(xiǎn)消費(fèi)者利益、保險(xiǎn)企業(yè)利益與環(huán)境利益的協(xié)調(diào)，既要充分滿足消費(fèi)者的需求，實(shí)現(xiàn)企業(yè)利潤目標(biāo)，也要充分注意自然生態(tài)平衡。這可以通過制定具體的綠色營銷組合策略來實(shí)現(xiàn)。一是積極創(chuàng)新綠色保險(xiǎn)產(chǎn)品來改變產(chǎn)品有效供給不足的局面。根據(jù)我國環(huán)境侵權(quán)的現(xiàn)狀分析，現(xiàn)階段至少可以開辦以下一些環(huán)境侵權(quán)責(zé)任保險(xiǎn)險(xiǎn)種：核事故風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任險(xiǎn)、海洋環(huán)境責(zé)任險(xiǎn)、水污染責(zé)任險(xiǎn)、聲震污染險(xiǎn)、輻射責(zé)任險(xiǎn)、大氣污染責(zé)任險(xiǎn)及上述風(fēng)險(xiǎn)所產(chǎn)生的施救費(fèi)用。此外，與綠色經(jīng)濟(jì)關(guān)系密切的農(nóng)業(yè)、林業(yè)保險(xiǎn)，也存在很大的產(chǎn)品創(chuàng)新空間。二是正確科學(xué)地厘定綠色保險(xiǎn)費(fèi)率，保險(xiǎn)企業(yè)通過其定價(jià)機(jī)制，引導(dǎo)企業(yè)確立環(huán)境與生態(tài)有價(jià)的基本觀點(diǎn)。一方面要通過價(jià)格傾斜、費(fèi)率杠桿對(duì)那些低能耗、無污染的產(chǎn)品責(zé)任險(xiǎn)給予優(yōu)惠;另一方面，對(duì)能耗大、污染嚴(yán)重的企業(yè)，通過提高產(chǎn)品責(zé)任險(xiǎn)的費(fèi)率等懲罰性措施，提高其經(jīng)營成本，從而抵制破壞環(huán)境的行為;三是積極搭建綠色保險(xiǎn)的健康銷售渠道，規(guī)范保險(xiǎn)中介機(jī)構(gòu)的銷售行為，維護(hù)保險(xiǎn)市場秩序的正?；?。

　　(五)發(fā)揮政府的主導(dǎo)作用，提供有利支撐。

　　綠色保險(xiǎn)作為我國發(fā)展循環(huán)經(jīng)濟(jì)的有效環(huán)境經(jīng)濟(jì)手段之一，具有一定的依賴性和公益性。綠色保險(xiǎn)不同于一般的保險(xiǎn)，一個(gè)顯著的特點(diǎn)就是賠償責(zé)任問題復(fù)雜，保險(xiǎn)公司經(jīng)營此類保險(xiǎn)的風(fēng)險(xiǎn)遠(yuǎn)遠(yuǎn)大于其他的商業(yè)風(fēng)險(xiǎn)，這就需要政府提供一定的財(cái)政支持，比如稅收支持、費(fèi)用補(bǔ)貼、注入保險(xiǎn)基金或設(shè)立專項(xiàng)基金等，從而形成多元化的環(huán)保力量，使環(huán)境責(zé)任風(fēng)險(xiǎn)社會(huì)化。此外，法律缺位是我國綠色保險(xiǎn)不能有效推行的重要原因之一。但法律的制定和修改是一個(gè)大動(dòng)作，需要有個(gè)過程，同時(shí)各地和各行業(yè)的發(fā)展也不均衡，要解決這一問題，最有效的方法是政府通過政策引導(dǎo)的方式作為過渡，即由各省政府、相關(guān)部委根據(jù)各地、各行業(yè)的實(shí)際情況，頒布規(guī)章，作為綠色保險(xiǎn)強(qiáng)制實(shí)施的法律依據(jù)。應(yīng)該說，在構(gòu)建綠色保險(xiǎn)體系的過程中，政府需要發(fā)揮主導(dǎo)作用，把綠色保險(xiǎn)制度與企業(yè)經(jīng)營和排污的環(huán)境影響評(píng)價(jià)及許可證制度掛鉤，加強(qiáng)對(duì)環(huán)境事務(wù)的系統(tǒng)性管理，以為發(fā)展循環(huán)經(jīng)濟(jì)、實(shí)現(xiàn)節(jié)能減排的目標(biāo)提供強(qiáng)有力支撐。

　　(六)建立再保險(xiǎn)制度，確保穩(wěn)健經(jīng)營。

　　在綠色保險(xiǎn)的實(shí)踐中，再保險(xiǎn)制度已經(jīng)被利用，并取得了很好的效果。例如法國組織的再保險(xiǎn)聯(lián)盟，再保險(xiǎn)聯(lián)盟在分散危險(xiǎn)、減輕責(zé)任以擴(kuò)大承保能力上發(fā)揮了極大的作用，確保了環(huán)境保險(xiǎn)業(yè)的穩(wěn)健經(jīng)營。具體表現(xiàn)為：一方面，再保險(xiǎn)通過“分保”，保證了原保險(xiǎn)人的經(jīng)營能力。再保險(xiǎn)將原本由原保險(xiǎn)人承擔(dān)的保險(xiǎn)危險(xiǎn)在眾多的保險(xiǎn)人之間再行分散，保證了原保險(xiǎn)人的財(cái)務(wù)狀況，避免因危險(xiǎn)過度集中而影響保險(xiǎn)人的經(jīng)營。另一方面，再保險(xiǎn)為擴(kuò)大保險(xiǎn)人的承保能力提供了條件。再保險(xiǎn)通過分散保險(xiǎn)人所承擔(dān)的危險(xiǎn)，使得受償付能力限制的原保險(xiǎn)人的保險(xiǎn)責(zé)任有所減輕，并因此能承保更多業(yè)務(wù)，其承保能力事實(shí)上獲得了提高。在我國綠色保險(xiǎn)的發(fā)展初期，實(shí)行再保險(xiǎn)制度能夠?yàn)楸ｋU(xiǎn)公司承保環(huán)境責(zé)任風(fēng)險(xiǎn)提供有力支持，從而保證了承保機(jī)構(gòu)的積極參與(尹璇，2009)。與此同時(shí)，保險(xiǎn)公司承保能力的提升，亦會(huì)對(duì)投保者的投保信心產(chǎn)生積極影響，從而調(diào)動(dòng)環(huán)境保險(xiǎn)業(yè)的蓬勃發(fā)展。

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