保險(xiǎn)學(xué)讀書(shū)心得
通過(guò)保險(xiǎn)學(xué)讀書(shū)，了解了風(fēng)險(xiǎn)因素是指促使或引起風(fēng)險(xiǎn)事故發(fā)生的條件，以及風(fēng)險(xiǎn)事故發(fā)生時(shí)，致使損失增加、擴(kuò)大的條件。下面是學(xué)習(xí)啦小編為大家收集整理的保險(xiǎn)學(xué)讀書(shū)心得，歡迎大家閱讀。
保險(xiǎn)學(xué)讀書(shū)心得篇1
《保險(xiǎn)學(xué)》是教育部“高等教育面向21世紀(jì)教學(xué)內(nèi)容和課程體系改革計(jì)劃”的研究成果，也是普通高等教育“十五”國(guó)家級(jí)規(guī)劃教材。
《保險(xiǎn)學(xué)》是在第一版基礎(chǔ)上修訂的第二版教材。修訂后的《保險(xiǎn)學(xué)》圍繞社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)條件下風(fēng)險(xiǎn)損失補(bǔ)償或給付的中心問(wèn)題，對(duì)保險(xiǎn)的理論與實(shí)務(wù)作了全面分析。全書(shū)由五大部分組成。
第一部分介紹保險(xiǎn)基礎(chǔ)理論和基本知識(shí)，包括保險(xiǎn)的性質(zhì)與功能、保險(xiǎn)合同、保險(xiǎn)的基本原則等內(nèi)容。
第二部分介紹保險(xiǎn)業(yè)務(wù)種類，包括財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)、責(zé)任保險(xiǎn)、人身保險(xiǎn)、再保險(xiǎn)等內(nèi)容。
第三部分介紹保險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)技術(shù)，包括保險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)的特征與原則、保險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)的基本環(huán)節(jié)、保險(xiǎn)單的設(shè)計(jì)、保險(xiǎn)精算、保險(xiǎn)基金的應(yīng)用和保險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)效益分析等內(nèi)容。
第四部分介紹保險(xiǎn)市場(chǎng)，包括保險(xiǎn)市場(chǎng)的結(jié)構(gòu)與運(yùn)作、保險(xiǎn)市場(chǎng)營(yíng)銷、保險(xiǎn)市場(chǎng)的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)與防范等內(nèi)容。第五部分介紹保險(xiǎn)監(jiān)管，包括保險(xiǎn)監(jiān)管的理論、保險(xiǎn)監(jiān)管的制度、保險(xiǎn)監(jiān)管的內(nèi)容和保險(xiǎn)監(jiān)管國(guó)際化等內(nèi)容。
保險(xiǎn)學(xué)讀書(shū)心得篇2
第一章 風(fēng)險(xiǎn)與保險(xiǎn)
第一節(jié) 風(fēng)險(xiǎn)及特征與類型
一、 風(fēng)險(xiǎn)的基本概念
(一) 風(fēng)險(xiǎn)的定義
在本書(shū)中，風(fēng)險(xiǎn)主要指損失的不確定性。
(二) 風(fēng)險(xiǎn)因素、風(fēng)險(xiǎn)事故和損失
1、 風(fēng)險(xiǎn)事故：指造成損失的直接原因和條件。
2、 風(fēng)險(xiǎn)因素：指引起風(fēng)險(xiǎn)事故發(fā)生的因素、增加風(fēng)險(xiǎn)事故發(fā)生可能性的因素，以及在事故發(fā)生后造成損失擴(kuò)大和加重的因素。風(fēng)險(xiǎn)因素可分為自然風(fēng)險(xiǎn)因素、道德與心理風(fēng)險(xiǎn)因素、社會(huì)風(fēng)險(xiǎn)因素等三類。 3、 風(fēng)險(xiǎn)損失：指人身傷害和傷亡及價(jià)值的非故意的、非預(yù)期的減少或損失，有時(shí)也指精神上的危害。風(fēng)險(xiǎn)損失既可以產(chǎn)生于風(fēng)險(xiǎn)事故的發(fā)生，也可以產(chǎn)生于風(fēng)險(xiǎn)因素的存在。
4、 三者的關(guān)系
風(fēng)險(xiǎn)因素可能引起風(fēng)險(xiǎn)事故，風(fēng)險(xiǎn)事故可能導(dǎo)致?lián)p失，風(fēng)險(xiǎn)因素存在的本身也可能引起損失。
二、 風(fēng)險(xiǎn)的基本屬性
(一) 風(fēng)險(xiǎn)的基本屬性
1、自然屬性
風(fēng)險(xiǎn)事故包括災(zāi)害和意外事故，而災(zāi)害主要指自然災(zāi)害，這是人類尚無(wú)法控制其發(fā)生的自然運(yùn)動(dòng);即使是意外事故，也同樣具有自然屬性。
2、社會(huì)經(jīng)濟(jì)屬性
風(fēng)險(xiǎn)的社會(huì)經(jīng)濟(jì)屬性首先體現(xiàn)在人類的社會(huì)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)會(huì)導(dǎo)致一些風(fēng)險(xiǎn)因素和風(fēng)險(xiǎn)事故的出現(xiàn);其次，風(fēng)險(xiǎn)本身即是相對(duì)于人類社會(huì)而存在的。
(二) 風(fēng)險(xiǎn)的特征
1、 風(fēng)險(xiǎn)存在的客觀性
2、 風(fēng)險(xiǎn)存在的永恒性
3、 具體風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的偶然性
4、 大量風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的必然性
三、 風(fēng)險(xiǎn)的分類
(一) 按損失產(chǎn)生的原因分類
自然風(fēng)險(xiǎn)：指在自然力的作用下，導(dǎo)致物質(zhì)毀損和人員傷亡的風(fēng)險(xiǎn)。
人為風(fēng)險(xiǎn)：指造成物質(zhì)毀損和人員傷亡的直接作用力與人的活動(dòng)有關(guān)的風(fēng)險(xiǎn)。其中包括行為風(fēng)險(xiǎn)、經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)、政治風(fēng)險(xiǎn)和技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)。
(二) 按風(fēng)險(xiǎn)的潛在損失形態(tài)分類
財(cái)產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)：指各種物質(zhì)財(cái)產(chǎn)的損毀、滅失或貶值的風(fēng)險(xiǎn)。
責(zé)任風(fēng)險(xiǎn)：指團(tuán)體或個(gè)人因疏忽或過(guò)失造成他人的人身傷害或財(cái)產(chǎn)損失，依照法律應(yīng)承擔(dān)經(jīng)濟(jì)賠償責(zé)任的風(fēng)險(xiǎn)。
信用風(fēng)險(xiǎn)：指?jìng)鶛?quán)人因債務(wù)人不履行合同而遭受損失的風(fēng)險(xiǎn)。
人身風(fēng)險(xiǎn)：指人因疾病、衰老、意外傷害等造成殘廢、死亡等。這些事故會(huì)導(dǎo)致本人或其所贍養(yǎng)的親屬在經(jīng)濟(jì)生活上的困難。
(三) 按風(fēng)險(xiǎn)事故的后果分類
投機(jī)風(fēng)險(xiǎn)：指具有正負(fù)損失兩種可能性的風(fēng)險(xiǎn)。一般保險(xiǎn)不承保投機(jī)風(fēng)險(xiǎn)。
純粹風(fēng)險(xiǎn)：指只有損失或不損失兩種可能性的風(fēng)險(xiǎn)，可分為可保風(fēng)險(xiǎn)和不可保風(fēng)險(xiǎn)。其中，可保風(fēng)險(xiǎn)一般需滿足五個(gè)要求，包括損失的非一般性、偶然性、可統(tǒng)計(jì)性、損失程度的可確定性和非巨災(zāi)性。 (四) 按風(fēng)險(xiǎn)能否處理分類
可處理風(fēng)險(xiǎn)：指可以預(yù)測(cè)和控制的風(fēng)險(xiǎn)。
不可處理風(fēng)險(xiǎn)：指無(wú)法預(yù)測(cè)和無(wú)法控制的風(fēng)險(xiǎn)。
第二節(jié) 風(fēng)險(xiǎn)管理的基本概念
一、 風(fēng)險(xiǎn)管理的概念與意義
(一) 風(fēng)險(xiǎn)管理的概念
風(fēng)險(xiǎn)管理是研究風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生規(guī)律和風(fēng)險(xiǎn)控制技術(shù)的一門(mén)新興管理科學(xué)。
(二) 風(fēng)險(xiǎn)管理的意義
1、 對(duì)具體經(jīng)濟(jì)單位的意義：可維持各類經(jīng)濟(jì)單位各種活動(dòng)的穩(wěn)定和安定，提高效率等。
2、 對(duì)社會(huì)經(jīng)濟(jì)的意義：可使社會(huì)獲得其總體效應(yīng)，避免社會(huì)經(jīng)濟(jì)的波動(dòng)，有利于減少社會(huì)資源的浪費(fèi)。 二、 風(fēng)險(xiǎn)管理的目標(biāo)
(一) 損前目標(biāo)
指風(fēng)險(xiǎn)事故發(fā)生前風(fēng)險(xiǎn)管理應(yīng)達(dá)到的目標(biāo)，包括經(jīng)濟(jì)合理目標(biāo)、安全系數(shù)目標(biāo)、社會(huì)公眾責(zé)任目標(biāo)等多種具體目標(biāo)。
(二) 損后目標(biāo)
指風(fēng)險(xiǎn)事故發(fā)生之后的風(fēng)險(xiǎn)管理目標(biāo)，包括生存目標(biāo)、持續(xù)經(jīng)營(yíng)目標(biāo)、穩(wěn)定收益目標(biāo)、實(shí)現(xiàn)持續(xù)增長(zhǎng)目標(biāo)、社會(huì)責(zé)任目標(biāo)等。
三、 風(fēng)險(xiǎn)管理的組織
風(fēng)險(xiǎn)管理組織包括內(nèi)部組織和外部組織。其中，內(nèi)部組織指經(jīng)濟(jì)單位內(nèi)部專門(mén)設(shè)置的風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén);外部組織指為經(jīng)濟(jì)單位提供風(fēng)險(xiǎn)管理服務(wù)的專職社會(huì)部門(mén)和機(jī)構(gòu)。
四、 風(fēng)險(xiǎn)管理的基本程序
(一) 風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別
指對(duì)潛在的和客觀存在的各種風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行識(shí)別和歸類，并分析產(chǎn)生風(fēng)險(xiǎn)事故的原因和過(guò)程。包括感知風(fēng)險(xiǎn)——調(diào)查和了解潛在的以及客觀存在的各種風(fēng)險(xiǎn);分析風(fēng)險(xiǎn)——分析引起風(fēng)險(xiǎn)事故的各種風(fēng)險(xiǎn)因素。 1、 風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別的主要內(nèi)容
a. 風(fēng)險(xiǎn)源識(shí)別
b. 風(fēng)險(xiǎn)暴露識(shí)別
2、 風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別的方法
a. 風(fēng)險(xiǎn)清單識(shí)別法
b. 財(cái)務(wù)報(bào)表識(shí)別法
c. 流程圖分析法
d. 風(fēng)險(xiǎn)鏈分析法
e. 事件樹(shù)分析法
f. 事故樹(shù)分析法
(二) 風(fēng)險(xiǎn)衡量
指在識(shí)別分析的基礎(chǔ)上對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行定量分析和描述。
(三) 風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)
指在風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別和風(fēng)險(xiǎn)衡量的基礎(chǔ)上，將風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的概率、損失嚴(yán)重程度，結(jié)合其他因素得出系統(tǒng)發(fā)生風(fēng)險(xiǎn)的可能性及其危害程度，并確定系統(tǒng)的風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)，采取相應(yīng)的管理措施。
包括定性評(píng)價(jià)、定量評(píng)價(jià)和綜合評(píng)價(jià)。
第三節(jié) 風(fēng)險(xiǎn)處理的基本方法
一、 風(fēng)險(xiǎn)控制方法
(一) 風(fēng)險(xiǎn)避免
即放棄和不進(jìn)行可能帶來(lái)?yè)p失的活動(dòng)和工作。
(二) 風(fēng)險(xiǎn)防止
即采取預(yù)防和抑制等手段減少損失發(fā)生的機(jī)會(huì)和降低損失的嚴(yán)重性。
(三) 風(fēng)險(xiǎn)分離
即將面臨損失的風(fēng)險(xiǎn)單位進(jìn)行分離。
(四) 風(fēng)險(xiǎn)分散
指對(duì)各級(jí)風(fēng)險(xiǎn)因素間的以及風(fēng)險(xiǎn)因素與其他因素間的負(fù)相關(guān)關(guān)系進(jìn)行資產(chǎn)組合，使企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)減至最小。 二、 風(fēng)險(xiǎn)的財(cái)務(wù)處理方法
(一) 風(fēng)險(xiǎn)自留
即企業(yè)自行承擔(dān)部分和全部風(fēng)險(xiǎn)。
決定風(fēng)險(xiǎn)自留的主要因素有：必要性、方便與可控性、成本。
具體措施：a. 建立損失儲(chǔ)備基金
b. 建立自保公司
(二) 風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移
指企業(yè)將自己的風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移給他人，包括保險(xiǎn)轉(zhuǎn)移和非保險(xiǎn)轉(zhuǎn)移兩種方式。
第四節(jié) 保險(xiǎn)的特征與內(nèi)涵
一、 保險(xiǎn)的概念
從經(jīng)濟(jì)意義上看，保險(xiǎn)是以集中起來(lái)的保費(fèi)建立基金，對(duì)被保人受到保險(xiǎn)責(zé)任范圍內(nèi)的損失給予補(bǔ)償?shù)囊环N制度。從法律意義上看，保險(xiǎn)是一種合同行為。
二、 保險(xiǎn)的基本特征
(一) 特定風(fēng)險(xiǎn)和約定事件的存在
(二) 多數(shù)經(jīng)濟(jì)單位的結(jié)合
(三) 科學(xué)的計(jì)算方法
(四) 保險(xiǎn)權(quán)利和義務(wù)的對(duì)等
三、 保險(xiǎn)與類似活動(dòng)的區(qū)別
(一) 保險(xiǎn)與自保的區(qū)別
保險(xiǎn)為多數(shù)經(jīng)濟(jì)單位的集合，是各經(jīng)濟(jì)單位將風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移給保險(xiǎn)人承擔(dān);自保則是各經(jīng)濟(jì)單位的單獨(dú)行為，是各經(jīng)濟(jì)單位將風(fēng)險(xiǎn)保留的一種特殊形態(tài)。
(二) 保險(xiǎn)與儲(chǔ)蓄的區(qū)別
a. 保險(xiǎn)是一種互助行為，是由眾多人共同建立保險(xiǎn)基金，幫助少數(shù)遇險(xiǎn)的人;而儲(chǔ)蓄是個(gè)人行為，沒(méi)有互助性質(zhì)。
b. 儲(chǔ)蓄原則上可自由提取，而保險(xiǎn)交付的保費(fèi)原則上不可由個(gè)人自由提取。
保險(xiǎn)學(xué)讀書(shū)心得篇3
第一章 風(fēng)險(xiǎn)管理及保險(xiǎn)
風(fēng)險(xiǎn)的屬性:
1、風(fēng)險(xiǎn)具有客觀性和自然屬性。
2、風(fēng)險(xiǎn)作用的主體是人類社會(huì)。
3、風(fēng)險(xiǎn)還具有經(jīng)濟(jì)屬性。
風(fēng)險(xiǎn)因素是指促使或引起風(fēng)險(xiǎn)事故發(fā)生的條件，以及風(fēng)險(xiǎn)事故發(fā)生時(shí)，致使損失增加、擴(kuò)大的條件。主要有三種類型：1、實(shí)質(zhì)風(fēng)險(xiǎn)因素。2、道德風(fēng)險(xiǎn)因素。3、心理風(fēng)險(xiǎn)因素。
風(fēng)險(xiǎn)事故又稱風(fēng)險(xiǎn)事件，是指風(fēng)險(xiǎn)的可能成為現(xiàn)實(shí)，以致引起損失的結(jié)果。
損失是指非故意的、非計(jì)劃的和非預(yù)期的經(jīng)濟(jì)價(jià)值的減少。在保險(xiǎn)行業(yè)又分為直接損失和間接損失。直接損失指承保風(fēng)險(xiǎn)造成的財(cái)產(chǎn)本身的損失;間接損失是指由于直接損失而引起的損失，如利潤(rùn)損失。
風(fēng)險(xiǎn)因素、風(fēng)險(xiǎn)事故和損失之間的關(guān)系簡(jiǎn)單地說(shuō)就是：風(fēng)險(xiǎn)因素引起風(fēng)險(xiǎn)事故，風(fēng)險(xiǎn)事故則導(dǎo)致?lián)p失。
危險(xiǎn)單位是指發(fā)生一次風(fēng)險(xiǎn)事故可能造成的最大損失范圍。
危險(xiǎn)單位的劃分：
1、地段危險(xiǎn)單位。2、一個(gè)投保單位為一個(gè)危險(xiǎn)單位。3、一個(gè)標(biāo)的為一個(gè)危險(xiǎn)單位。
風(fēng)險(xiǎn)的分類：
按風(fēng)險(xiǎn)損害的對(duì)象分為：財(cái)產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)、人身風(fēng)險(xiǎn)、責(zé)任風(fēng)險(xiǎn)和信用風(fēng)險(xiǎn)。責(zé)任風(fēng)險(xiǎn)又分為過(guò)失責(zé)任風(fēng)險(xiǎn)和無(wú)過(guò)失責(zé)任風(fēng)險(xiǎn)。
按風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的原因分為自然風(fēng)險(xiǎn)、社會(huì)風(fēng)險(xiǎn)、經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)。
按風(fēng)險(xiǎn)的性質(zhì)分為純粹風(fēng)險(xiǎn)和投機(jī)風(fēng)險(xiǎn)。純粹風(fēng)險(xiǎn)是僅指造成損害可能性的風(fēng)險(xiǎn)。其所致結(jié)果有兩種：損失和無(wú)損失。投機(jī)風(fēng)險(xiǎn)是指可能產(chǎn)生收益和造成損害的風(fēng)險(xiǎn)，其所致結(jié)果有三種：無(wú)損失、損失和獲利。
按風(fēng)險(xiǎn)涉及的范圍分類可分為特定風(fēng)險(xiǎn)和基本風(fēng)險(xiǎn)。
風(fēng)險(xiǎn)管理概述
起源于美國(guó)。風(fēng)險(xiǎn)管理產(chǎn)生有其深刻的背景和原因;
1、由于社會(huì)化生產(chǎn)程度的提高，國(guó)內(nèi)、國(guó)際市場(chǎng)的不斷擴(kuò)大，使得風(fēng)險(xiǎn)損害的范圍擴(kuò)大了。
2、利潤(rùn)是最大化沖動(dòng)。
3、社會(huì)福利意識(shí)的增加。
風(fēng)險(xiǎn)管理的兩種形式：1、保險(xiǎn)型風(fēng)險(xiǎn)管理2、經(jīng)營(yíng)性風(fēng)險(xiǎn)管理。
風(fēng)險(xiǎn)管理是指各經(jīng)濟(jì)單位通過(guò)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別、衡量和分析，并在此基礎(chǔ)上用最經(jīng)濟(jì)合理的方法來(lái)綜合處置風(fēng)險(xiǎn)，以實(shí)現(xiàn)最大安全保障的科學(xué)管理方法。
風(fēng)險(xiǎn)管理的意義;
1、實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)管理有利于資源分配最佳組合的實(shí)現(xiàn)。
2、風(fēng)險(xiǎn)管理有助于消除風(fēng)險(xiǎn)給整個(gè)經(jīng)濟(jì)社會(huì)帶來(lái)的災(zāi)害損失及其他連鎖反應(yīng)，從而有利于經(jīng)濟(jì)的穩(wěn)定發(fā)展。
3、風(fēng)險(xiǎn)管理有助于提高和創(chuàng)造一個(gè)有利于經(jīng)濟(jì)發(fā)展和保障人民生活的良好的社會(huì)經(jīng)濟(jì)環(huán)境。
風(fēng)險(xiǎn)管理對(duì)單個(gè)企業(yè)的作用：
1、通過(guò)系統(tǒng)的處置與控制風(fēng)險(xiǎn)，保障企業(yè)經(jīng)營(yíng)目標(biāo)的順利實(shí)現(xiàn)。
2、風(fēng)險(xiǎn)管理有助于企業(yè)各項(xiàng)決策科學(xué)化和合理化，減少?zèng)Q策的風(fēng)險(xiǎn)性。
3、風(fēng)險(xiǎn)管理是以最小的成本獲得最大風(fēng)險(xiǎn)管理效果為宗旨，因而它有助于提高企業(yè)經(jīng)營(yíng)效益。
4、風(fēng)險(xiǎn)管理措施能夠?yàn)槠髽I(yè)提供一個(gè)安全穩(wěn)定的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)環(huán)境，為廣大工人提供安全的保障和種種安全措施，有助于消除企業(yè)和工人的后顧之憂，從而積極投入生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)。
風(fēng)險(xiǎn)管理程序
風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、風(fēng)險(xiǎn)管理措施、風(fēng)險(xiǎn)管理決策。
一、風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別。是風(fēng)險(xiǎn)管理的初級(jí)階段，是指對(duì)企業(yè)自身面臨的以及潛在的風(fēng)險(xiǎn)加以判斷、歸類和鑒定風(fēng)險(xiǎn)性質(zhì)的過(guò)程。
風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別的方法：財(cái)務(wù)報(bào)表分析法、保險(xiǎn)調(diào)查法、風(fēng)險(xiǎn)列舉法、生產(chǎn)流程圖法和現(xiàn)場(chǎng)檢查法。
二、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估。是指運(yùn)用概率及數(shù)理統(tǒng)計(jì)方法估測(cè)某一風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的概率及其損失后果的頻率、性質(zhì)和概率，以準(zhǔn)確的估量損失的嚴(yán)重后果。
三、風(fēng)險(xiǎn)管理措施。基本可分為風(fēng)險(xiǎn)控制工具和風(fēng)險(xiǎn)財(cái)務(wù)工具。風(fēng)險(xiǎn)控制工具是指在損失發(fā)生之前，消除各種隱患，減少損失發(fā)生的原因和實(shí)質(zhì)性因素;力求在損失發(fā)生之時(shí)，積極實(shí)施搶救與補(bǔ)救措施，將損失的嚴(yán)重后果減少到最低限度。它包括避免風(fēng)險(xiǎn)、損失控制和中和三種方式。風(fēng)險(xiǎn)財(cái)務(wù)工具是指對(duì)損失的嚴(yán)重后果及時(shí)實(shí)施經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償，促使其迅速恢復(fù)，而免受滅頂之災(zāi)。它包括自留風(fēng)險(xiǎn)和風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移兩種方式。
1、避免風(fēng)險(xiǎn)。是企業(yè)考慮到風(fēng)險(xiǎn)損失的存在或有可能發(fā)生，主動(dòng)放棄和拒絕實(shí)施某項(xiàng)可能引起風(fēng)險(xiǎn)損失的方案。
2、損失控制。是指風(fēng)險(xiǎn)管理者實(shí)施對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的預(yù)防和抑制，以期減少風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的次數(shù)，減輕其強(qiáng)度。
3、風(fēng)險(xiǎn)的中和。是指風(fēng)險(xiǎn)管理人采取措施將企業(yè)損失機(jī)會(huì)與獲利機(jī)會(huì)進(jìn)行平分。只限于對(duì)投機(jī)風(fēng)險(xiǎn)的處理。
4、風(fēng)險(xiǎn)自留。又叫自擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)，是一種由企業(yè)或單位自行承擔(dān)財(cái)務(wù)損失后果的方式。有被動(dòng)自留與主動(dòng)自留兩種。
5、風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移。是指一些單位或個(gè)人有意識(shí)地將損失或與損失有關(guān)的財(cái)務(wù)后果轉(zhuǎn)移給另一些單位或個(gè)人承擔(dān)的方式。分為直接轉(zhuǎn)移和間接轉(zhuǎn)移。直接轉(zhuǎn)移是指風(fēng)險(xiǎn)管理人將可能遭受損失的財(cái)產(chǎn)及可能產(chǎn)生風(fēng)險(xiǎn)的活動(dòng)直接轉(zhuǎn)移給他人。間接轉(zhuǎn)移是指風(fēng)險(xiǎn)管理人將風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生引起損失的財(cái)務(wù)后果轉(zhuǎn)移給他人。間接轉(zhuǎn)移有兩種：合同轉(zhuǎn)移和保險(xiǎn)轉(zhuǎn)移。
四、風(fēng)險(xiǎn)管理決策。是指根據(jù)企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理目標(biāo)，合理地選擇風(fēng)險(xiǎn)處理技術(shù)和手段，從而制定風(fēng)險(xiǎn)管理總體方案和行動(dòng)措施。保險(xiǎn)保障程度可劃分為三個(gè)層次：1、必須保險(xiǎn)保障2、必要保險(xiǎn)保障3、一般保險(xiǎn)保障。
風(fēng)險(xiǎn)管理過(guò)程是一個(gè)周而復(fù)始、循環(huán)往復(fù)的過(guò)程。首先，人們對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的認(rèn)識(shí)水平是逐步提高的，由于人們的認(rèn)識(shí)水平不同，因而對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別能力也會(huì)有差異;其次，新產(chǎn)品、新技術(shù)的開(kāi)發(fā)應(yīng)用，一方面消除了某些風(fēng)險(xiǎn)，另一方面又產(chǎn)生了新的風(fēng)險(xiǎn);再其次，風(fēng)險(xiǎn)管理從長(zhǎng)期來(lái)看，雖都是以花費(fèi)最小成本取得最大經(jīng)濟(jì)效益為總目標(biāo)，但從某一階段來(lái)看，其經(jīng)營(yíng)目標(biāo)是不斷變化和調(diào)整的，因此，服務(wù)于企業(yè)經(jīng)營(yíng)目的的風(fēng)險(xiǎn)管理目標(biāo)也會(huì)隨之變化和調(diào)整;最后，風(fēng)險(xiǎn)管理的技術(shù)手段由于科學(xué)技術(shù)的進(jìn)步而不斷更新?lián)Q代。所以說(shuō)，風(fēng)險(xiǎn)管理過(guò)程存在著周期性。
保險(xiǎn)概述
保險(xiǎn)產(chǎn)生的前提：
1、自然條件：自然災(zāi)害和意外事故對(duì)事物破壞力的客觀存在是保險(xiǎn)產(chǎn)生的前提。
2、物質(zhì)條件：剩余產(chǎn)品的生產(chǎn)和增多，是建立實(shí)物后備的基礎(chǔ)，也是保險(xiǎn)產(chǎn)生和形成的物質(zhì)基礎(chǔ)。
3、經(jīng)濟(jì)條件：商品經(jīng)濟(jì)是保險(xiǎn)產(chǎn)生、形成和發(fā)展的經(jīng)濟(jì)條件。
保險(xiǎn)的定義：保險(xiǎn)屬于經(jīng)濟(jì)范疇，它是以經(jīng)濟(jì)合同方式建立保險(xiǎn)關(guān)系，集合多數(shù)單位或個(gè)人的風(fēng)險(xiǎn)，合理計(jì)收分?jǐn)偨?，?duì)特定的災(zāi)害事故造成的經(jīng)濟(jì)損失或人身傷亡，提供資金保障的一種經(jīng)濟(jì)形式。
保險(xiǎn)與賭博的不同：
1、保險(xiǎn)的目的是基于人類互助合作的精神，謀求經(jīng)濟(jì)生活的安定;賭博的目的是基于人類欺詐貪婪的惡性，僥幸圖利。
2、保險(xiǎn)的結(jié)果變不定為一定，排除危險(xiǎn);賭博的結(jié)果變一定為不定，制造危險(xiǎn)。所以保險(xiǎn)是危險(xiǎn)的轉(zhuǎn)移或減少，而賭博是危險(xiǎn)的創(chuàng)造和增加。
3、投保人對(duì)保險(xiǎn)標(biāo)的必須具有可保利益，而賭博則不然。
保險(xiǎn)與儲(chǔ)蓄：
1、保險(xiǎn)事故發(fā)生后，不問(wèn)已繳保險(xiǎn)費(fèi)的多少，保險(xiǎn)受益人隨時(shí)可以領(lǐng)受應(yīng)得的保險(xiǎn)金;而儲(chǔ)蓄者若要獲得本金及利息，必須有一定期間的等待。
2、保險(xiǎn)是集合多數(shù)經(jīng)濟(jì)單位所繳的保險(xiǎn)費(fèi)，以備將來(lái)給付時(shí)用，其目的在于風(fēng)險(xiǎn)的共同分擔(dān)，且以合理的計(jì)算為基礎(chǔ);儲(chǔ)蓄則以自己積聚的金額及其利息，負(fù)擔(dān)將來(lái)的所需，不需要特殊的計(jì)算技術(shù)。
3、保險(xiǎn)是多數(shù)經(jīng)濟(jì)單位所形成的共同準(zhǔn)備財(cái)產(chǎn)，除預(yù)定目的外，不得任意使用;儲(chǔ)蓄則是單獨(dú)形成的準(zhǔn)備財(cái)產(chǎn)，可以自由使用。
4、保險(xiǎn)為相互性的組織，是自力與他力的結(jié)合;儲(chǔ)蓄則是個(gè)人的行為，無(wú)求于他人。
保險(xiǎn)與保證：
1、保險(xiǎn)是多數(shù)經(jīng)濟(jì)單位的集合組織，保證僅為個(gè)人間法律關(guān)系的約束。
2、保險(xiǎn)以其行為本身的預(yù)想為目的，并不附屬于他人的行為而生效;保證則是附屬于他人的行為而發(fā)生效力。所以保險(xiǎn)契約為獨(dú)立契約，而保證契約為從屬契約。
3、保險(xiǎn)契約成立后，投保人必須交付保險(xiǎn)金，保險(xiǎn)人與保險(xiǎn)事故發(fā)生時(shí)給付保險(xiǎn)金;保證契約成立后，在特定風(fēng)險(xiǎn)事故發(fā)生時(shí)，就買賣保證而言，僅賣方負(fù)一定的任務(wù)，;并無(wú)對(duì)價(jià)的收受關(guān)系;就債務(wù)保證而言，僅保證人負(fù)責(zé)代償債務(wù)的給付，債權(quán)人不作任何對(duì)等的給付。
4、保險(xiǎn)基于合理的計(jì)算，有共同準(zhǔn)備財(cái)產(chǎn)的形成;保證并無(wú)任何精確的計(jì)算，僅出于當(dāng)事人當(dāng)時(shí)心理上或主觀上的確信。
可保風(fēng)險(xiǎn)：并非所有的純粹風(fēng)險(xiǎn)都是可保的，它必須符合以下幾個(gè)條件，才能構(gòu)成可保風(fēng)險(xiǎn)：
1、風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生要有偶然性。
2、風(fēng)險(xiǎn)必須是大量標(biāo)的均有遭受損失的可能性。
3、風(fēng)險(xiǎn)必須是意外的。
第二章 保險(xiǎn)基金
廣義形式的保險(xiǎn)基金，是指整個(gè)社會(huì)的后備基金體系，是為了使社會(huì)再生產(chǎn)過(guò)程能夠持續(xù)進(jìn)行，而在國(guó)民收入的再分配中扣除下來(lái)的、用于補(bǔ)償因自然災(zāi)害或意外事故造成的經(jīng)濟(jì)損失的社會(huì)基金，亦稱社會(huì)后備基金。主要包括四種基本形式，即集中形式保險(xiǎn)基金、自留形式的保險(xiǎn)基金、商業(yè)保險(xiǎn)基金和合作形式的保險(xiǎn)基金。
1、集中形式的保險(xiǎn)基金，亦稱國(guó)家保險(xiǎn)基金，是國(guó)家和地方財(cái)政預(yù)算中提留的一種物資或貨幣基金，專門(mén)用于應(yīng)付意外支出或國(guó)民經(jīng)濟(jì)計(jì)劃執(zhí)行過(guò)程中的特殊需要。
三種形式：國(guó)家儲(chǔ)備、財(cái)政后備和社會(huì)保障基金。
2、自留形式的保險(xiǎn)基金。是個(gè)別經(jīng)濟(jì)單位為解決自身遭受自然災(zāi)害或意外事故的經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償而設(shè)立的實(shí)物或貨幣基金。其局限性表現(xiàn)在：1、與資金運(yùn)用的效率原則相違背。2、具有不穩(wěn)定性缺陷。3、自留基金額度難以確定。
3、商業(yè)形式的保險(xiǎn)基金，是專業(yè)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)以商業(yè)性保險(xiǎn)合同的形式，通過(guò)收取被保險(xiǎn)人的保費(fèi)而建立起來(lái)的，在發(fā)生合同規(guī)定的風(fēng)險(xiǎn)事故時(shí)，用于補(bǔ)償被保險(xiǎn)人經(jīng)濟(jì)損失的一筆貨幣資金。
4、合作形式的保險(xiǎn)基金。是指社會(huì)上對(duì)某些風(fēng)險(xiǎn)有同一保障要求的經(jīng)濟(jì)單位或個(gè)人，通過(guò)實(shí)現(xiàn)交納一定數(shù)額的賠償金或管理費(fèi)的方式建立起來(lái)的、專門(mén)用來(lái)補(bǔ)償合作組織成員災(zāi)害事故損失的一筆資金。
狹義的保險(xiǎn)基金，是商業(yè)形式的保險(xiǎn)基金，是指由專業(yè)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)根據(jù)投保人的意愿，在嚴(yán)密的風(fēng)險(xiǎn)損失概率統(tǒng)計(jì)測(cè)算的基礎(chǔ)上，與投保人簽訂權(quán)責(zé)對(duì)等的商業(yè)性保險(xiǎn)契約，通過(guò)投保人繳納保險(xiǎn)費(fèi)或保險(xiǎn)儲(chǔ)金而籌集起來(lái)的、專門(mén)用于補(bǔ)償被保險(xiǎn)人所遭受的合同規(guī)定的風(fēng)險(xiǎn)損失的一筆貨幣資金。
與集中、自留形式的保險(xiǎn)基金相比，狹義的保險(xiǎn)基金在其形成和使用等方面與前兩者有顯著不同：
1、存在的形式不同。集中和自留形式的保險(xiǎn)基金有貨幣和實(shí)物兩種存在形式，而狹義的保險(xiǎn)基金則只有一種形式即貨幣形式。
2、用途的規(guī)定性不同。狹義的保險(xiǎn)基金只能依據(jù)保險(xiǎn)契約對(duì)被保險(xiǎn)人的約定風(fēng)險(xiǎn)和損失在保險(xiǎn)有效期內(nèi)進(jìn)行補(bǔ)償。而集中形式的保險(xiǎn)基金則使全社會(huì)范圍內(nèi)使用的;自留與合作形式的保險(xiǎn)基金只用于單個(gè)經(jīng)濟(jì)單位或合作組織成員。
3、積累的期限不同。自留保險(xiǎn)基金與財(cái)政后備一般注重當(dāng)年平衡。而保險(xiǎn)基金依據(jù)過(guò)去長(zhǎng)期的損失記錄和概率計(jì)算，應(yīng)付多年偶遇的特大災(zāi)害損失。
4、權(quán)利與義務(wù)的對(duì)等關(guān)系不同。商業(yè)性保險(xiǎn)基金既不像自留保險(xiǎn)基金那樣，完全由經(jīng)濟(jì)單位自提自用，也不像集中形式的保險(xiǎn)基金那樣由國(guó)家強(qiáng)制征集無(wú)償使用，它是建立在保險(xiǎn)雙方權(quán)利義務(wù)對(duì)等關(guān)系基礎(chǔ)上的。
5、籌集與使用方式不同。自留保險(xiǎn)基金幾乎是完全分散建立、分散使用的;集中的保險(xiǎn)基金卻是完全集中建立、集中使用的;商業(yè)保險(xiǎn)基金則是分散籌集、集中使用的。
建立保險(xiǎn)基金的理論基礎(chǔ)：
1、建立保險(xiǎn)基金的必要性。
2、保險(xiǎn)基金是一切生產(chǎn)方式的共有基礎(chǔ)。
3、保險(xiǎn)基金來(lái)源于社會(huì)剩余產(chǎn)品的一部分。
4、根據(jù)經(jīng)濟(jì)實(shí)力和概率論確定保險(xiǎn)金額度。
5、保險(xiǎn)基金補(bǔ)償論。
保險(xiǎn)基金的性質(zhì)：
1、自然屬性。它是一種處于準(zhǔn)備狀態(tài)的應(yīng)付災(zāi)害事故的專用基金，是保險(xiǎn)公司對(duì)被保險(xiǎn)人的負(fù)債，是維持簡(jiǎn)單再生產(chǎn)的生產(chǎn)性基金。
2、社會(huì)屬性。社會(huì)主義保險(xiǎn)基金的性質(zhì)，是勞動(dòng)者用自己的勞動(dòng)成果的一部分支付保險(xiǎn)費(fèi)，以防止自己的財(cái)富遭受災(zāi)害事故損失而建立的、取之于民、用之于民的基金，體現(xiàn)著各經(jīng)濟(jì)單位和個(gè)人在根本利益一致基礎(chǔ)上的一種社會(huì)主義新型互助共濟(jì)的經(jīng)濟(jì)關(guān)系和社會(huì)關(guān)系。
保險(xiǎn)基金的特點(diǎn)：
1、保險(xiǎn)基金來(lái)源的廣泛性。
2、使用范圍的規(guī)定性。
3、賠付責(zé)任的長(zhǎng)期性。
4、保險(xiǎn)基金的返還性。
5、保險(xiǎn)基金的增值性。
保險(xiǎn)基金的構(gòu)成：
1、從保險(xiǎn)基金形成的來(lái)源上看，保險(xiǎn)基金由開(kāi)業(yè)基金和保險(xiǎn)費(fèi)收入兩部分構(gòu)成。
2、從保險(xiǎn)基金存在的形式上看，保險(xiǎn)基金由財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)準(zhǔn)備金、人壽保險(xiǎn)準(zhǔn)備金等構(gòu)成。
保險(xiǎn)基金的循環(huán)：
保險(xiǎn)基金運(yùn)動(dòng)是指保險(xiǎn)基金在籌集和使用過(guò)程中各種形式順次經(jīng)過(guò)三個(gè)不同階段的循環(huán)過(guò)程：保費(fèi)收集階段、準(zhǔn)備金積累、運(yùn)用階段和經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償階段。
保險(xiǎn)基金的周轉(zhuǎn)：
保險(xiǎn)基金的周轉(zhuǎn)是指周而復(fù)始、不斷重復(fù)的保險(xiǎn)基金的循環(huán)。保險(xiǎn)基金的周轉(zhuǎn)速度，取決于它的周轉(zhuǎn)時(shí)間，包括兩個(gè)部分：一是保險(xiǎn)費(fèi)的收集時(shí)間，二是保險(xiǎn)金賠付的時(shí)間。
保險(xiǎn)基金的總體運(yùn)動(dòng)
保險(xiǎn)基金的總體運(yùn)動(dòng)過(guò)程，一方面是保險(xiǎn)費(fèi)從社會(huì)生活和流通流域源源不斷地流出，匯集成巨額的保險(xiǎn)基金，用以賠付災(zāi)害事故損失;另一方面，隨著保險(xiǎn)基金賠付職能發(fā)揮作用，其中一部分又源源不斷地流回到生產(chǎn)和流通流域，補(bǔ)償災(zāi)害事故所造成的損失，使生產(chǎn)與流通得以恢復(fù)正常運(yùn)行。尚未流通的保險(xiǎn)基金，則以投資方式注入社會(huì)生產(chǎn)與流通中，用以擴(kuò)大再生產(chǎn)和流通活動(dòng)，并實(shí)現(xiàn)其價(jià)值的增值。
1、死亡保險(xiǎn)基金的運(yùn)動(dòng)。前期收大于支，后期支大于收。只有在期滿時(shí)，累計(jì)保險(xiǎn)金總額才會(huì)實(shí)現(xiàn)平衡。
2、生存保險(xiǎn)基金的運(yùn)動(dòng)。保險(xiǎn)基金總額在期滿時(shí)與給付保險(xiǎn)金總額達(dá)到平衡。
3、生死兩全保險(xiǎn)基金的運(yùn)動(dòng)。在保險(xiǎn)初期，全部被保險(xiǎn)人均按期交費(fèi)，而在保險(xiǎn)期間，隨著死亡率上升，各期保險(xiǎn)費(fèi)總額逐漸下降，保險(xiǎn)金給付卻逐漸上升。但由于費(fèi)率較生存或死亡保險(xiǎn)高，且充分運(yùn)用較長(zhǎng)時(shí)間的閑置資金增值，到期滿時(shí)累計(jì)的保險(xiǎn)基金仍能給付生存的被保險(xiǎn)人以保險(xiǎn)金，達(dá)到收支平衡并略有節(jié)余。
4、財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)基金的運(yùn)動(dòng)。財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)賠付具有隨機(jī)性的特點(diǎn)。財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)的保險(xiǎn)兼基金，從總體上看，由于各其保險(xiǎn)責(zé)任相互重疊，隨時(shí)有保險(xiǎn)費(fèi)收入和保險(xiǎn)賠款支出，而且收支增長(zhǎng)基本同步，并逐漸形成余額，處于備用狀態(tài)，以承擔(dān)未了保險(xiǎn)責(zé)任。
保險(xiǎn)基金總體運(yùn)動(dòng)與社會(huì)生產(chǎn)、分配和消費(fèi)的關(guān)系
保險(xiǎn)基金總體運(yùn)動(dòng)，一方面給社會(huì)生產(chǎn)、分配和消費(fèi)造成一定的影響，另一方面又大大穩(wěn)定或促進(jìn)了經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，因而保險(xiǎn)基金與社會(huì)生產(chǎn)、分配和消費(fèi)之間是一種辯證的關(guān)系。
1、保險(xiǎn)基金總體運(yùn)動(dòng)與社會(huì)生產(chǎn)的關(guān)系
保險(xiǎn)基金總體運(yùn)動(dòng)，一方面由于企業(yè)繳納保險(xiǎn)費(fèi)而使之增加了成本，在價(jià)格不變的情況下減少了利潤(rùn);另一方面，卻又通過(guò)補(bǔ)償企業(yè)的災(zāi)害損失，穩(wěn)定了企業(yè)的生產(chǎn)和經(jīng)營(yíng)，成為企業(yè)維持簡(jiǎn)單再生產(chǎn)的必要條件。此外，保險(xiǎn)基金的一部分暫時(shí)閑置的資金，注入社會(huì)生產(chǎn)領(lǐng)域，又使企業(yè)的擴(kuò)大再生產(chǎn)得到支援，從而創(chuàng)造出更多的社會(huì)財(cái)富，進(jìn)而不斷擴(kuò)大企業(yè)規(guī)模。 在社會(huì)生產(chǎn)過(guò)程中，為了及時(shí)補(bǔ)償災(zāi)害經(jīng)濟(jì)損失，企業(yè)必須參加保險(xiǎn)繳納保險(xiǎn)費(fèi)，雖然成本有所上升，但可以適當(dāng)提高產(chǎn)品價(jià)格而得到補(bǔ)償，利潤(rùn)并不會(huì)減少。由于企業(yè)生產(chǎn)的發(fā)展和經(jīng)濟(jì)效益的穩(wěn)步提高，企業(yè)更加需要保險(xiǎn)，因而所聚集的保險(xiǎn)費(fèi)也會(huì)越來(lái)越多，保險(xiǎn)基金也將逐漸積聚壯大。 從上述兩個(gè)方面看出，保險(xiǎn)基金的總體運(yùn)動(dòng)是社會(huì)生產(chǎn)總資金運(yùn)動(dòng)的一部分，兩者相互補(bǔ)充，互相促進(jìn)，共同積累，是互不可缺的關(guān)系。
2、保險(xiǎn)基金運(yùn)動(dòng)與分配的關(guān)系。
保險(xiǎn)基金運(yùn)動(dòng)參加了國(guó)民收入的再分配，它使保險(xiǎn)費(fèi)從社會(huì)總產(chǎn)品中扣除，因而減少了國(guó)家財(cái)政的收入。但是保險(xiǎn)基金的經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償和向企業(yè)提供貸款等投資，卻又減輕了財(cái)政負(fù)擔(dān)，穩(wěn)定并增加了稅源，進(jìn)而有利于財(cái)政收支平衡。同時(shí)，保險(xiǎn)基金規(guī)模越大，保險(xiǎn)公司盈利的能力越大，保險(xiǎn)公司繳納的稅款也會(huì)越多，因而會(huì)更加有利于財(cái)政收支平衡的。
3、保險(xiǎn)基金運(yùn)動(dòng)與消費(fèi)的關(guān)系。
保險(xiǎn)基金運(yùn)動(dòng)制約著消費(fèi)。直接與消費(fèi)相關(guān)的是個(gè)人和家庭因繳納保險(xiǎn)費(fèi)而減少了消費(fèi)。但是，這卻可以使他們的消費(fèi)水平保持相對(duì)穩(wěn)定，因?yàn)樗麄兛梢栽谠馐転?zāi)害事故時(shí)及時(shí)得到經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償。另一方面，個(gè)人和家庭的許多保險(xiǎn)險(xiǎn)種，如各種人壽保險(xiǎn)，具有儲(chǔ)蓄和投資性質(zhì)，從長(zhǎng)期來(lái)看，所繳納的保費(fèi)具有返還性和增值性，因而也不會(huì)降低消費(fèi)水平。相反，沒(méi)有保險(xiǎn)基金的運(yùn)動(dòng)，一旦個(gè)人和家庭遭受重大經(jīng)濟(jì)損失，無(wú)法及時(shí)得到經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償，其消費(fèi)就會(huì)發(fā)生困難。從消費(fèi)基金方面看，消費(fèi)能力越高，其支付保險(xiǎn)費(fèi)的能力也就越大保險(xiǎn)基金的積累也會(huì)越快。因此，保險(xiǎn)基金運(yùn)動(dòng)與消費(fèi)基金運(yùn)動(dòng)是彼此聯(lián)系、不可分割的。
綜上所述，保險(xiǎn)基金總體運(yùn)動(dòng)與社會(huì)生產(chǎn)、分配和消費(fèi)是一種既相互影響，又相互促進(jìn)、相互補(bǔ)充的辯證統(tǒng)一關(guān)系，只有正確認(rèn)識(shí)和處理這種關(guān)系，才能使社會(huì)生產(chǎn)和分配順利進(jìn)行，才能不斷擴(kuò)大生產(chǎn)、分配與消費(fèi)，也才能更好的發(fā)揮保險(xiǎn)基金的作用，為社會(huì)生產(chǎn)與生活服務(wù)。
第三章 保險(xiǎn)合同
合同又稱契約，是當(dāng)事人依法訂立、變更和終止民事關(guān)系的協(xié)議。它是調(diào)整商品交換關(guān)系的重要法律工具。
合同有三個(gè)基本特征：
1、合同是雙方或多方當(dāng)事人通過(guò)協(xié)商達(dá)成的協(xié)議。
2、根據(jù)協(xié)議，當(dāng)事人之間產(chǎn)生了債權(quán)和債務(wù)關(guān)系。
3、依法成立的合同，受法律保護(hù)。
合同分為兩大類：民事合同和經(jīng)濟(jì)合同。
保險(xiǎn)合同是經(jīng)濟(jì)合同的一種，是保險(xiǎn)雙方當(dāng)事人為實(shí)現(xiàn)各自的目的而達(dá)成的協(xié)議。
保險(xiǎn)合同的一般法律特征：
1、保險(xiǎn)合同是雙方或多方的法律行為。
2、保險(xiǎn)合同是雙方當(dāng)事人之間確定權(quán)利、義務(wù)關(guān)系的法律行為。
3、保險(xiǎn)合同各方當(dāng)事人的法律地位平等。
4、保險(xiǎn)合同各方當(dāng)事人必須具有行為能力。
保險(xiǎn)合同的特點(diǎn)：
1、保險(xiǎn)合同是保障性合同。在保險(xiǎn)合同有效期內(nèi)，如果不發(fā)生保險(xiǎn)事故，保險(xiǎn)人則不履行賠償或給付保險(xiǎn)金責(zé)任。
2、保險(xiǎn)合同是雙務(wù)合同。雙務(wù)合同是雙方當(dāng)事人都履行義務(wù)的合同，單務(wù)合同是一方當(dāng)事人承擔(dān)義務(wù)不享有權(quán)利，而另一方只享有權(quán)利而不承擔(dān)義務(wù)的合同。
3、保險(xiǎn)合同是附和合同。
4、保險(xiǎn)合同是對(duì)人合同。保險(xiǎn)合同只對(duì)被保險(xiǎn)人或合同受益人給予保障。
5、保險(xiǎn)合同是要式合同。
6、保險(xiǎn)合同是諾成合同。諾成合同是以合同的主要條款，雙方意思表達(dá)一致達(dá)成協(xié)議，合同成立，并不要求雙方交換標(biāo)的物。
保險(xiǎn)合同的種類：
1、按保險(xiǎn)合同性質(zhì)分為補(bǔ)償性合同和給付性合同。
補(bǔ)償性合同是指保險(xiǎn)事故發(fā)生后，由保險(xiǎn)人評(píng)定保險(xiǎn)標(biāo)的實(shí)際損失額而支付賠款的合同。
給付性合同，又稱定額保險(xiǎn)合同，是指保險(xiǎn)事故發(fā)生后，保險(xiǎn)人按雙方當(dāng)事人事先約定的保險(xiǎn)金額支付保險(xiǎn)金的合同。
2、補(bǔ)償性合同按期確定補(bǔ)償價(jià)值的方法，分為定值保險(xiǎn)合同和不定值保險(xiǎn)合同。
定值保險(xiǎn)合同是指在保險(xiǎn)合同中，保險(xiǎn)雙方當(dāng)事人對(duì)于保險(xiǎn)標(biāo)的，實(shí)現(xiàn)確定保險(xiǎn)價(jià)值，并以此作為保險(xiǎn)金額的合同。
不定值保險(xiǎn)合同，是指在保險(xiǎn)合同中，保險(xiǎn)雙方當(dāng)事人對(duì)于保險(xiǎn)標(biāo)的事先不確定保險(xiǎn)價(jià)值，只列明保險(xiǎn)金額的合同。其中，不足額保險(xiǎn)按財(cái)產(chǎn)實(shí)際價(jià)值和保險(xiǎn)金額比例賠償，超額保險(xiǎn)的超額部分為無(wú)效保額，按實(shí)際損失賠償，足額保險(xiǎn)按實(shí)際損失賠償。
3、按保險(xiǎn)合同保障的風(fēng)險(xiǎn)分為單一風(fēng)險(xiǎn)合同和綜合風(fēng)險(xiǎn)合同。
單一風(fēng)險(xiǎn)合同是指承保一種或幾種同類或相同性質(zhì)風(fēng)險(xiǎn)的合同。
綜合風(fēng)險(xiǎn)合同，是指保險(xiǎn)合同除了列舉不承保的風(fēng)險(xiǎn)外，對(duì)于其他一切外來(lái)風(fēng)險(xiǎn)予以保障的合同。
4、按照合同保障的標(biāo)的分為特定式合同、總括式合同、流動(dòng)式合同和預(yù)約合同。
特定式合同是指在保險(xiǎn)合同中，對(duì)保險(xiǎn)標(biāo)的逐一列明保險(xiǎn)金額的合同。
總括式合同是指在保險(xiǎn)合同中，對(duì)保險(xiǎn)標(biāo)的不逐一列明保險(xiǎn)金額，只列明總的保險(xiǎn)金額，當(dāng)保險(xiǎn)事故發(fā)生時(shí)，不論是哪項(xiàng)財(cái)產(chǎn)受損，均可在總的保險(xiǎn)金額內(nèi)承擔(dān)賠償責(zé)任，
流動(dòng)式合同也稱報(bào)告式合同，是指對(duì)保險(xiǎn)標(biāo)的流動(dòng)性比較大，不僅不能列明保險(xiǎn)標(biāo)的，其范圍也是不確定的，但保管物資的價(jià)值大體可維持一定金額。
預(yù)約合同，又稱開(kāi)口合同，是投保人以將來(lái)確定的標(biāo)的為條件，預(yù)先訂立的合同，在預(yù)約保險(xiǎn)合同的有效期內(nèi)，將預(yù)約范圍內(nèi)的每筆業(yè)務(wù)向保險(xiǎn)人進(jìn)行申報(bào)，此種申報(bào)及作為保險(xiǎn)人承保該項(xiàng)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的依據(jù)。
5、按保險(xiǎn)合同保障的業(yè)務(wù)對(duì)象分為原保險(xiǎn)合同和再保險(xiǎn)合同。
原保險(xiǎn)合同，是指保險(xiǎn)人與投保人直接訂立的合同。原保險(xiǎn)合同保障的是被保險(xiǎn)人的經(jīng)濟(jì)利益。
再保險(xiǎn)合同，是指以原保險(xiǎn)合同為基礎(chǔ)，原保險(xiǎn)人將其承保風(fēng)險(xiǎn)的全部或一部分，向其他保險(xiǎn)人分保，以分散和轉(zhuǎn)嫁風(fēng)險(xiǎn)的合同。在保險(xiǎn)合同保障的對(duì)象是原保險(xiǎn)人所承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任。
保險(xiǎn)合同的主體：保險(xiǎn)合同的當(dāng)事人、關(guān)系人、保險(xiǎn)中間人。
保險(xiǎn)合同的當(dāng)事人是指簽訂保險(xiǎn)合同的人，有保險(xiǎn)人和投保人。
保險(xiǎn)人也稱承保人，是指與投保人簽訂保險(xiǎn)合同，經(jīng)營(yíng)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)收取保險(xiǎn)費(fèi)和在保險(xiǎn)事故發(fā)生時(shí)負(fù)責(zé)履行損害賠償或人身傷亡給付保險(xiǎn)金義務(wù)的人。
投保人又稱要保人，是指與保險(xiǎn)人簽訂保險(xiǎn)合同，以其具有保險(xiǎn)利益的標(biāo)的進(jìn)行保險(xiǎn)，負(fù)有支付保險(xiǎn)費(fèi)的人。
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