賓館票據(jù)管理規(guī)定范文3篇
賓館票據(jù)管理規(guī)定范文3篇
賓館票據(jù)管理規(guī)定是為規(guī)范酒店發(fā)票管理，嚴(yán)格執(zhí)行財(cái)務(wù)制度而制定的。下面是賓館票據(jù)管理規(guī)定范文，歡迎參閱。
賓館票據(jù)管理規(guī)定范文1
1、每個收款點(diǎn)應(yīng)視收款頻率需要，設(shè)1—2本發(fā)票，連號使用，交班須書面簽字驗(yàn)收。
2、每一筆營業(yè)收入都須開具一張對應(yīng)的發(fā)票，禁止有收入不開發(fā)票和無實(shí)際收入開發(fā)票。
3、發(fā)票用完由當(dāng)班收款員向領(lǐng)班領(lǐng)用，領(lǐng)用時要確認(rèn)發(fā)票的名稱、號碼、經(jīng)辦人，連號記錄發(fā)票使用的日期、號碼、使用人。
4、各收款點(diǎn)的發(fā)票應(yīng)有交接手續(xù)，記錄發(fā)票領(lǐng)用的日期、號碼、經(jīng)辦人，連號記錄發(fā)票使用的日期、號碼、使用人。
5、發(fā)票未經(jīng)批準(zhǔn)只能用于本營業(yè)場所，由收款員專人開具(打印)，連號使用，不得移作它用。發(fā)票應(yīng)存于適當(dāng)?shù)奈恢?，不得缺少、亂涂亂畫或更改。
6、收款員應(yīng)根據(jù)營業(yè)日報(bào)或收款明細(xì)表核對所使用的全部發(fā)票的號碼或張數(shù)，正確無誤后，方可交班。否則，應(yīng)查明原因，寫書面報(bào)告，等候處理。
7、發(fā)票開具的要素：客戶、日期、消費(fèi)、單價、金額、收款員簽章、收款專用章。當(dāng)手工書寫時，金額大寫須同時齊全，不得更改;掛賬時，請客人簽名、寫房號，并蓋“附件”章，不得隨意減免手續(xù)。
8、已打印或開具的發(fā)票不能更改，經(jīng)簽批(有權(quán)批準(zhǔn))一律沖紅字或補(bǔ)開發(fā)票調(diào)整，并寫明原因。
9、已發(fā)生錯誤的發(fā)票要作廢，應(yīng)財(cái)務(wù)經(jīng)理和當(dāng)班服務(wù)員簽字證明。收款員應(yīng)本著節(jié)約原則，盡量避免作廢發(fā)票。
10、收款員應(yīng)妥善保存發(fā)票，避免造成不良后果。一旦遺失發(fā)票，應(yīng)立即上報(bào)，并寫出書面報(bào)告等候處理。
11、使用中若發(fā)現(xiàn)由于印刷、包裝等原因造成的錯誤發(fā)票，不得擅自丟棄或處理，應(yīng)及時上報(bào)等候處理。
12、收款辦公室設(shè)專柜、專人、負(fù)責(zé)發(fā)票的申領(lǐng)、保管、發(fā)放、核銷、并隨時盤存核查記錄，發(fā)現(xiàn)問題查明原因，及時糾正。
13、發(fā)票的管理和使用嚴(yán)格按國家有關(guān)部門的規(guī)定執(zhí)行。本規(guī)定與國家規(guī)定有抵觸的，應(yīng)隨時更改。
賓館票據(jù)管理規(guī)定范文2
1、酒店在客人退房結(jié)賬時為有報(bào)銷需要的客人提供發(fā)票服務(wù)，發(fā)票金額必須與實(shí)際消費(fèi)金額相符或少于實(shí)際消費(fèi)金額，陌生客人要求開具發(fā)票金額超出實(shí)際消費(fèi)金額的，應(yīng)予以拒絕。對于酒店的熟客要求多開或未在酒店消費(fèi)而要開具發(fā)票的，必須得到財(cái)務(wù)經(jīng)理電批或在酒店夜審員的見證下(夜審員需在發(fā)票登記冊上簽名)并按10%收取稅金方能開具(詳見原下發(fā)的《多開發(fā)票的管理辦法》);
2、發(fā)票必須連號，不能跳號使用，且機(jī)打號與發(fā)票號一一對應(yīng);開具發(fā)票后須在該消費(fèi)單的右下角注明發(fā)票編號，以便財(cái)務(wù)部審查;
3、客人開具發(fā)票后仍需要結(jié)賬單的，需在結(jié)賬單上蓋章注明“已開發(fā)票”。客人未開發(fā)票或需以后補(bǔ)開的，需在結(jié)賬單上蓋章注明“未開發(fā)票，一個月內(nèi)補(bǔ)開有效”，由收銀員口頭善意提醒客人注意開具時限并簽名;
4、客人結(jié)賬前要求開具發(fā)票的，應(yīng)把客人所開具的每張發(fā)票號碼及總共張數(shù)列示出來放于放于該客人資料夾中，并在千里馬系統(tǒng)中注明已開票張數(shù)及金額，并提醒接班收銀員注意，在客人結(jié)賬時，應(yīng)核對其發(fā)票總額是否消費(fèi)金額一致，并將所有發(fā)票號碼抄寫于結(jié)賬單上，上交財(cái)務(wù)部審核。
5、協(xié)議掛賬單位消費(fèi)已掛入后臺賬的原則上由其結(jié)賬后在財(cái)務(wù)辦公室開具發(fā)票，如需前廳收銀點(diǎn)開具的，須請示財(cái)務(wù)經(jīng)理同意;
6、免費(fèi)房券、代金券、積分兌換房及其他特殊規(guī)定(特殊情形需另行通知)不能開具發(fā)票的，不得為客人開具發(fā)票;
7、超過公司規(guī)定期限(一個月)或特殊情況需要補(bǔ)開發(fā)票的，必須得到財(cái)務(wù)經(jīng)理電批或在酒店夜審員的見證下后方可開具，并收回或復(fù)印該客人的消費(fèi)結(jié)賬單(并在結(jié)賬單上注明請示時間或夜審員簽名)，將發(fā)票號抄寫于結(jié)賬單后投交財(cái)務(wù)部審核(若未收回消費(fèi)賬單原件，需在其上面注明X年X月X日已補(bǔ)開發(fā)票，發(fā)票號XXXXX，加蓋“已開發(fā)票”印章);
8、在酒店其他收銀點(diǎn)出現(xiàn)系統(tǒng)故障或特殊原因暫時無法開具發(fā)票的，前臺收銀點(diǎn)應(yīng)本著互助的原則有義務(wù)給予代開，開具時，需該點(diǎn)收銀員當(dāng)場親自簽名，注明為代開發(fā)票，收銀員因特殊原因無法離開收銀臺的，須先電話向前廳收銀點(diǎn)說明原因并告知由某某服務(wù)員拿單前往代開(須在該賬單存根聯(lián)上注明“請前臺代開發(fā)票”并簽名)，當(dāng)天前往前臺收銀點(diǎn)補(bǔ)簽名，未接到收銀員代開通知及未在賬單上簽名的，前臺收銀點(diǎn)拒絕代開。
9、因網(wǎng)絡(luò)或設(shè)備故障而無法給客人開具發(fā)票時，可向客人說明原因并委婉勸說其過后再來補(bǔ)開，外地客人或特殊原因無法前來補(bǔ)開的，由大堂副理向財(cái)務(wù)經(jīng)理匯報(bào)或夜審員見證后將補(bǔ)開發(fā)票郵寄給客人，財(cái)務(wù)部準(zhǔn)予報(bào)銷相關(guān)郵寄費(fèi)用。
10、 客人刷預(yù)授權(quán)押金或因種種原因離店未結(jié)賬而由前臺收銀手工托收結(jié)賬的，客人補(bǔ)開發(fā)票可不受一個月期限限制，于客人前來結(jié)賬當(dāng)日給予開具。
以上規(guī)定請前廳收銀點(diǎn)嚴(yán)格遵守，每日由夜審員監(jiān)督執(zhí)行并在發(fā)票登記冊上檢查及簽名確認(rèn)，次日交日審員復(fù)核。凡違反以上規(guī)定任意一條，財(cái)務(wù)部視情節(jié)嚴(yán)重性給予當(dāng)事人10-100元處罰，并賠償多開金額部分的10%稅金，如發(fā)現(xiàn)弄虛作假等舞弊行為，上報(bào)公司領(lǐng)導(dǎo)作出更嚴(yán)肅的處理。
賓館票據(jù)管理規(guī)定范文3
1發(fā)票管理
1.1由日審員/收銀主管到稅務(wù)局統(tǒng)一購買發(fā)票，并根據(jù)發(fā)票面額和號碼進(jìn)行編號，做好登記記錄及保管。
1.2由收銀主管/領(lǐng)班領(lǐng)取各收銀點(diǎn)應(yīng)使用的發(fā)票，在發(fā)票登記本或是其它登記本上寫上領(lǐng)用本數(shù)和票面金額。并仔細(xì)檢查是否有缺號/重號/缺頁/重頁等情況，及時向日審員反映并更換。
1.3日審員根據(jù)每日的“各收銀點(diǎn)發(fā)票使用情況表”匯總各部門發(fā)票使用總數(shù)，不定期與收銀主管/領(lǐng)班對各收銀點(diǎn)的發(fā)票盤點(diǎn)表核對，確定各部門的發(fā)票實(shí)際使用數(shù)額，并填制“各部門發(fā)票使用情況表”。
1.4各收銀點(diǎn)在使用完整本發(fā)票后，應(yīng)將整本發(fā)票存根聯(lián)經(jīng)主管/領(lǐng)班上交到日審員處，日審員做好發(fā)票核銷工作。
1.5根據(jù)“各部門發(fā)票使用情況表”的匯總及上交的發(fā)票存根聯(lián)和當(dāng)月的營業(yè)收入確定的營業(yè)額申報(bào)應(yīng)交稅金。
2票據(jù)管理
2.1用于贈送的餐券、各活動的優(yōu)惠券、月餅券、押金單、結(jié)賬單等連號單據(jù)(下稱有價票據(jù))，由日審員統(tǒng)一到倉庫領(lǐng)取。
2.2押金單/結(jié)賬單等由收銀主管/領(lǐng)班到日審領(lǐng)取，并仔細(xì)檢查是否有缺號/重號/缺頁/重頁等情況，及時向日審員反映并更換。日審員做好登記記錄。
2.3各部門因業(yè)務(wù)需要領(lǐng)用贈送的餐券及其它優(yōu)惠券的，需填寫領(lǐng)料單經(jīng)財(cái)務(wù)經(jīng)理/總經(jīng)理簽批后，到日審處領(lǐng)用，日審員要做好登記記錄。
2.4核數(shù)員要做好有價票據(jù)的使用登記工作，每天對當(dāng)天所上交的有價票據(jù)進(jìn)行銷號登記，及時發(fā)現(xiàn)缺號使用情況，查明原因。
2.5每月底需對當(dāng)月有價票據(jù)進(jìn)行盤點(diǎn)，并抽查是否與登記的使用情況一致，有出入的，需與使用者(部門)一起查明原因，做好備忘錄工作。
3收銀發(fā)票管理要求
3.1每個收銀點(diǎn)應(yīng)視營業(yè)情況，領(lǐng)取3-4本賬單，1-2本發(fā)票，由收銀主管/領(lǐng)班到財(cái)務(wù)部日審員處進(jìn)行登記和領(lǐng)用手續(xù)，交班須書面簽字交接。
2.2每一筆營業(yè)收入都須開具一張賬單，禁止虛開發(fā)票現(xiàn)象。
3.3賬單只能用于營業(yè)場所，經(jīng)收銀機(jī)的打印方可有效。
3.4賬單須連號使用，不得跳號，每使用一張賬單都須在賬單控制表上登記，下班時填寫“各收銀點(diǎn)發(fā)票使用情況表”。
3.5客人若需開發(fā)票時，應(yīng)一式三聯(lián)套寫，開票時須注明付款人單位名稱、日期、用途、金額、付款方式，將記賬聯(lián)訂在賬單前面交財(cái)務(wù)。餐飲定額發(fā)票存根聯(lián)須寫上賬單號碼。
3.6發(fā)票的填寫不得有任何涂改，若發(fā)生錯誤的賬單、發(fā)票要作廢，須經(jīng)有關(guān)經(jīng)理簽字說明原因，蓋上“作廢”章將作廢賬單一起交財(cái)務(wù)。
3.7使用中若發(fā)現(xiàn)由于印刷、包裝等原因造成的錯誤發(fā)票，不得擅自丟棄或處理，應(yīng)及時上報(bào)。
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