為統(tǒng)一規(guī)范公司員工因公出差管理工作，加強差旅費及有關費用開支的控制與管理，特制定本制度，出差涉及事項均須按照本制度規(guī)定執(zhí)行。

　　第1條：總則

　　1、為了統(tǒng)一、規(guī)范管理員工因公奉派出差事項，特制訂本制度;

　　2、本制度適用于本公司以及所屬分公司因公出差的各級員工，出差涉及事項均須按照本制度規(guī)定執(zhí)行;

　　第2條：出差類型：

　　1、當日出差：出差當日可能往返者。

　?、女斎粘霾钪煌ㄙM憑乘車證明實數支給。

　?、飘斎粘霾钊藛T不得在外住宿;但因實際需要，事先呈報總經理核準按遠途出差辦理。

　?、钱斎粘霾钜话闱闆r下公司不派公務車且不得乘坐出租車，特殊情況需要公司派公務車或乘坐出租車的，事前須由總經理審核批準。

　　2、遠途出差：出差必須在外住宿者。

　　⑴遠程出差之交通費憑乘車證明實數支給。

　　⑵遠途出差在其區(qū)域有公共交通工具直達目的地的，須乘坐公共交通工具，若因時間緊急或其他原因須經總經理批準后可乘坐出租車，或自行承擔費用。

　　3、自備車輛出差者，公司予以適當補貼油費，不再另外報銷交通費;

　　4、出差人員之交通工具除可利用公司、本人車輛外，以利用火車、公共交通工具為原則;但因特急事情經公司總經理核準后方可利用空運交通工具。

　　第3條：出差簽核程序

　　一、個人申請出差

　　1、出差人員應提前2-5日辦理出差申請，填寫《出差申請單》，并按以下核決權限逐級核準后方可執(zhí)行：

　　2、分公司經理/總部部門經理出差，報請公司總經理審批(可通過郵件報請核準);

　　3、分公司部門主管出差，報請分公司經理審批;

　　4、業(yè)務或其他人員出差，報請分公司經理/部門主管(總部業(yè)務人員出差報請公司總經理)審批;

　　二、公司指派出差

　　1、即由公司或分公司經理、部門主管根據業(yè)務及其他工作需要，指派其單位涉及崗位人員出差;

　　2、指派出差均由指派人填寫《外派單》，并按照本制度執(zhí)行出差費用申請、核銷事項;

　　三、其他規(guī)定

　　1、員工出差時限由綜合管理部或指派人員視情況需要事先予以核定。

　　2、因公務緊急，未能履行出差審批手續(xù)的，出差前可以通訊方式請示并經批準，出差后補辦手續(xù)。

　　3、出差員工(總經理及以上人員除外)在出差前須到綜合管理部或所屬分公司考勤執(zhí)行人處辦理考勤登記。

　　4、出差期間因工作需要而延長出差時限的，須報請主管領導審核批準;因病或其他不可抗力因素需要延長出差時限的，須及時通知主管領導并在出差結束后提供相關證明;經其調查確實后批準另給付出差旅費。

　　第4條：出差費用標準及相關規(guī)定：

　　一、出差時間核算：

　　1、出差當日12：00以前出發(fā)按1天計算;

　　2、出差當日12：00以后出發(fā)按半天計算;

　　3、出差當日12：00以前返回按半天計算;

　　4、出差當日12：00以后返回按1天計算;

　　5、此處涉及的時間以飛機、車船票等起/至時間提前/滯后2小時為準。

　　二、出差費用標準

　　第5條：出差費用預支、核銷程序

　　一、出差費用預支方式

　　1、因公出差的員工需預支出差費用的，憑核準的《出差申請單》至財務部門按規(guī)定辦理費用預支,預支金額為核準金額的80%。

　　2、出差人員亦可先行墊付出差費用，出差完畢后憑相關票據進行核銷;

　　二、出差費用核銷程序

　　㈠核銷規(guī)定

　　1、住宿費用按標準報銷，超標自付，欠標不補;由對方接待或公司安排的餐飲費、交通費、交際費不得重復報支。

　　2、交際費用額度由總經理或分公司經理核準，未經核準費用自理。

　　3、所有報銷項目均需憑發(fā)票等票據報銷;不得虛報、冒領，上述情形一經查出，除追回報銷款外，并視其情節(jié)輕重給以不同程度的處罰。

　　4、當日出差者不報銷住宿費。

　　5、出差人員未經核準出差時間超過審批時間的，停留期間的涉及補貼、交通費按3折給付，特殊情況由總經理核準后予以全額報銷。

　　6、本制度中涉及報銷的費用，如遇特殊情況超支須提交書面報告經總經理審核批準后方可報銷;

　　7、若出差應報銷住宿費無相關憑證者，則按相應住宿費標準的50%支付。

　　8、員工出差期間原則上不得報支加班費;節(jié)假日出差的，經總經理批準并由綜合管理部復核后，可酌情安排補休。

　?、婧虽N程序

　　1、員工須在出差結束后3個工作日之內完成差旅費的報銷工作。

　?、艔呢攧詹款I取《報銷單》后，依財務單位規(guī)定的標準粘貼相應的正式發(fā)票(補貼部份不需發(fā)票)。

　?、铺詈谩秷箐N單》的所有明細，出差人員簽字后，呈報核決權限逐級核準：

　　A：分公司/部門經理出差報銷單據須經公司總經理核準;

　　B：分公司部門主管出差報銷單據須經分公司經理核準;

　　C：業(yè)務或其他人員出差報銷單據須經所屬單位經理/部門主管核準;

　　2、財務部復核程序

　?、咆攧詹咳藛T按照本制度規(guī)定，復核單據的規(guī)范情況，包括“出差申請單”、票據的張貼、金額核實、主管領導核準簽字、報銷時間等;

　?、平浧鋸秃舜_認后，予以辦理涉及人員的出差費用報銷事項;

　?、菍τ诔霾钯M用的超標部分不得報銷;

　?、壬婕俺鲆?guī)定時間進行費用報銷的，出差費用按照標準的60%支付;

　　3、出差人員為兩人或兩人以上差旅費支出、報銷說明：

　?、懦霾钚〗M中須指定專人管理所有人員差旅費的支出、報銷工作，其他人員仍須簽字證明;

　?、啤秷箐N單》中的補貼金額由報銷人根據“公司出差費用標準”中的標準分發(fā)補貼金額;

　?、浅霾钇陂g發(fā)生的費用中，如有公司不予報銷項的支出額，由出差人員(除董事長、總經理外)根據“公司出差費用標準”中的標準分攤;

　　4、凡隨同董事長、總經理出差的所有員工，其出差補貼只能享受其標準的50%;

　　5、所有員工出差所發(fā)生的差旅費，均分列入項目成本;

　　6、借款及報銷原則為：前款不清，后款不借。

　　第6條：附則

　　1、本制度由公司綜合管理部負責解釋。

　　2、本制度的擬定、修改由綜合管理部負責，報公司總經理批準后執(zhí)行，修改后亦同。

　　3、本制度自頒布之日起實施(2014.11.1頒布)。