為統(tǒng)一規(guī)范公司員工因公出差管理工作，加強差旅費及有關(guān)費用開支的控制與管理，特制定本制度，出差涉及事項均須按照本制度規(guī)定執(zhí)行。

　　第1條：總則

　　1、為了統(tǒng)一、規(guī)范管理員工因公奉派出差事項，特制訂本制度;

　　2、本制度適用于本公司以及所屬分公司因公出差的各級員工，出差涉及事項均須按照本制度規(guī)定執(zhí)行;

　　第2條：出差類型：

　　1、當(dāng)日出差：出差當(dāng)日可能往返者。

　?、女?dāng)日出差之交通費憑乘車證明實數(shù)支給。

　?、飘?dāng)日出差人員不得在外住宿;但因?qū)嶋H需要，事先呈報總經(jīng)理核準(zhǔn)按遠途出差辦理。

　　⑶當(dāng)日出差一般情況下公司不派公務(wù)車且不得乘坐出租車，特殊情況需要公司派公務(wù)車或乘坐出租車的，事前須由總經(jīng)理審核批準(zhǔn)。

　　2、遠途出差：出差必須在外住宿者。

　　⑴遠程出差之交通費憑乘車證明實數(shù)支給。

　　⑵遠途出差在其區(qū)域有公共交通工具直達目的地的，須乘坐公共交通工具，若因時間緊急或其他原因須經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)后可乘坐出租車，或自行承擔(dān)費用。

　　3、自備車輛出差者，公司予以適當(dāng)補貼油費，不再另外報銷交通費;

　　4、出差人員之交通工具除可利用公司、本人車輛外，以利用火車、公共交通工具為原則;但因特急事情經(jīng)公司總經(jīng)理核準(zhǔn)后方可利用空運交通工具。

　　第3條：出差簽核程序

　　一、個人申請出差

　　1、出差人員應(yīng)提前2-5日辦理出差申請，填寫《出差申請單》，并按以下核決權(quán)限逐級核準(zhǔn)后方可執(zhí)行：

　　2、分公司經(jīng)理/總部部門經(jīng)理出差，報請公司總經(jīng)理審批(可通過郵件報請核準(zhǔn));

　　3、分公司部門主管出差，報請分公司經(jīng)理審批;

　　4、業(yè)務(wù)或其他人員出差，報請分公司經(jīng)理/部門主管(總部業(yè)務(wù)人員出差報請公司總經(jīng)理)審批;

　　二、公司指派出差

　　1、即由公司或分公司經(jīng)理、部門主管根據(jù)業(yè)務(wù)及其他工作需要，指派其單位涉及崗位人員出差;

　　2、指派出差均由指派人填寫《外派單》，并按照本制度執(zhí)行出差費用申請、核銷事項;

　　三、其他規(guī)定

　　1、員工出差時限由綜合管理部或指派人員視情況需要事先予以核定。

　　2、因公務(wù)緊急，未能履行出差審批手續(xù)的，出差前可以通訊方式請示并經(jīng)批準(zhǔn)，出差后補辦手續(xù)。

　　3、出差員工(總經(jīng)理及以上人員除外)在出差前須到綜合管理部或所屬分公司考勤執(zhí)行人處辦理考勤登記。

　　4、出差期間因工作需要而延長出差時限的，須報請主管領(lǐng)導(dǎo)審核批準(zhǔn);因病或其他不可抗力因素需要延長出差時限的，須及時通知主管領(lǐng)導(dǎo)并在出差結(jié)束后提供相關(guān)證明;經(jīng)其調(diào)查確實后批準(zhǔn)另給付出差旅費。

　　第4條：出差費用標(biāo)準(zhǔn)及相關(guān)規(guī)定：

　　一、出差時間核算：

　　1、出差當(dāng)日12：00以前出發(fā)按1天計算;

　　2、出差當(dāng)日12：00以后出發(fā)按半天計算;

　　3、出差當(dāng)日12：00以前返回按半天計算;

　　4、出差當(dāng)日12：00以后返回按1天計算;

　　5、此處涉及的時間以飛機、車船票等起/至?xí)r間提前/滯后2小時為準(zhǔn)。

　　二、出差費用標(biāo)準(zhǔn)

　　第5條：出差費用預(yù)支、核銷程序

　　一、出差費用預(yù)支方式

　　1、因公出差的員工需預(yù)支出差費用的，憑核準(zhǔn)的《出差申請單》至財務(wù)部門按規(guī)定辦理費用預(yù)支,預(yù)支金額為核準(zhǔn)金額的80%。

　　2、出差人員亦可先行墊付出差費用，出差完畢后憑相關(guān)票據(jù)進行核銷;

　　二、出差費用核銷程序

　?、搴虽N規(guī)定

　　1、住宿費用按標(biāo)準(zhǔn)報銷，超標(biāo)自付，欠標(biāo)不補;由對方接待或公司安排的餐飲費、交通費、交際費不得重復(fù)報支。

　　2、交際費用額度由總經(jīng)理或分公司經(jīng)理核準(zhǔn)，未經(jīng)核準(zhǔn)費用自理。

　　3、所有報銷項目均需憑發(fā)票等票據(jù)報銷;不得虛報、冒領(lǐng)，上述情形一經(jīng)查出，除追回報銷款外，并視其情節(jié)輕重給以不同程度的處罰。

　　4、當(dāng)日出差者不報銷住宿費。

　　5、出差人員未經(jīng)核準(zhǔn)出差時間超過審批時間的，停留期間的涉及補貼、交通費按3折給付，特殊情況由總經(jīng)理核準(zhǔn)后予以全額報銷。

　　6、本制度中涉及報銷的費用，如遇特殊情況超支須提交書面報告經(jīng)總經(jīng)理審核批準(zhǔn)后方可報銷;

　　7、若出差應(yīng)報銷住宿費無相關(guān)憑證者，則按相應(yīng)住宿費標(biāo)準(zhǔn)的50%支付。

　　8、員工出差期間原則上不得報支加班費;節(jié)假日出差的，經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)并由綜合管理部復(fù)核后，可酌情安排補休。

　?、婧虽N程序

　　1、員工須在出差結(jié)束后3個工作日之內(nèi)完成差旅費的報銷工作。

　?、艔呢攧?wù)部領(lǐng)取《報銷單》后，依財務(wù)單位規(guī)定的標(biāo)準(zhǔn)粘貼相應(yīng)的正式發(fā)票(補貼部份不需發(fā)票)。

　?、铺詈谩秷箐N單》的所有明細，出差人員簽字后，呈報核決權(quán)限逐級核準(zhǔn)：

　　A：分公司/部門經(jīng)理出差報銷單據(jù)須經(jīng)公司總經(jīng)理核準(zhǔn);

　　B：分公司部門主管出差報銷單據(jù)須經(jīng)分公司經(jīng)理核準(zhǔn);

　　C：業(yè)務(wù)或其他人員出差報銷單據(jù)須經(jīng)所屬單位經(jīng)理/部門主管核準(zhǔn);

　　2、財務(wù)部復(fù)核程序

　　⑴財務(wù)部人員按照本制度規(guī)定，復(fù)核單據(jù)的規(guī)范情況，包括“出差申請單”、票據(jù)的張貼、金額核實、主管領(lǐng)導(dǎo)核準(zhǔn)簽字、報銷時間等;

　?、平?jīng)其復(fù)核確認后，予以辦理涉及人員的出差費用報銷事項;

　?、菍τ诔霾钯M用的超標(biāo)部分不得報銷;

　?、壬婕俺鲆?guī)定時間進行費用報銷的，出差費用按照標(biāo)準(zhǔn)的60%支付;

　　3、出差人員為兩人或兩人以上差旅費支出、報銷說明：

　?、懦霾钚〗M中須指定專人管理所有人員差旅費的支出、報銷工作，其他人員仍須簽字證明;

　　⑵《報銷單》中的補貼金額由報銷人根據(jù)“公司出差費用標(biāo)準(zhǔn)”中的標(biāo)準(zhǔn)分發(fā)補貼金額;

　?、浅霾钇陂g發(fā)生的費用中，如有公司不予報銷項的支出額，由出差人員(除董事長、總經(jīng)理外)根據(jù)“公司出差費用標(biāo)準(zhǔn)”中的標(biāo)準(zhǔn)分攤;

　　4、凡隨同董事長、總經(jīng)理出差的所有員工，其出差補貼只能享受其標(biāo)準(zhǔn)的50%;

　　5、所有員工出差所發(fā)生的差旅費，均分列入項目成本;

　　6、借款及報銷原則為：前款不清，后款不借。

　　第6條：附則

　　1、本制度由公司綜合管理部負責(zé)解釋。

　　2、本制度的擬定、修改由綜合管理部負責(zé)，報公司總經(jīng)理批準(zhǔn)后執(zhí)行，修改后亦同。

　　3、本制度自頒布之日起實施(2014.11.1頒布)。