ktv出納的崗位職責(zé)
出納,是出納員的簡稱,顧名思義是支出和收入的管理員,是負(fù)責(zé)企業(yè)貨幣資金或者票據(jù)的支出和收入,保證企業(yè)貨幣資金的正常運(yùn)轉(zhuǎn)的人員。下面是學(xué)習(xí)啦小編整理的ktv出納的工作職責(zé),一起來看看吧。
ktv出納人員的崗位職責(zé)
一、在董事會(huì)和總經(jīng)理的領(lǐng)導(dǎo)下,全面負(fù)責(zé)本企業(yè)的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)工作。
二、負(fù)責(zé)實(shí)施和制定有關(guān)財(cái)務(wù)管理和會(huì)計(jì)核算方面的管理制度和辦法。
三、負(fù)責(zé)固定資產(chǎn)的增加、減少、報(bào)廢、損毀及計(jì)提固定資產(chǎn)折舊等日常核算工作,協(xié)調(diào)財(cái)產(chǎn)管理部門做好固定資產(chǎn)清查和對(duì)賬工作。
Ktv出納員崗位職責(zé):
1、每日根據(jù)審核無誤的會(huì)計(jì)憑證,進(jìn)行現(xiàn)金的收付業(yè)務(wù)
2、每日根據(jù)審核無誤的現(xiàn)金收付憑證,登記現(xiàn)金日記賬及輔助記錄
3、負(fù)責(zé)每日營業(yè)額的追繳。按主管、經(jīng)理的安排籌儲(chǔ)現(xiàn)鈔。
4、按時(shí)發(fā)放工資、獎(jiǎng)金,并填制有關(guān)的記賬憑證。
5、嚴(yán)格遵守現(xiàn)金管理制度和支票使用規(guī)定,現(xiàn)金要盡量做到日清月結(jié),月結(jié)盤庫后作 現(xiàn)金盤庫表。
6、銀行賬務(wù)和支票辦理:
(1)及時(shí)將部門收回的支票送交銀行進(jìn)賬。收到銀行回單時(shí),及時(shí)登記后交給會(huì)計(jì)作賬。 如有銀行退票,應(yīng)及時(shí)交會(huì)計(jì)沖賬,并重新更換支票。
(2)每月 15 號(hào)前作上月“銀行存款金額調(diào)節(jié)表”,認(rèn)真核對(duì)清查每筆未到賬的原因,如 有錯(cuò)賬及時(shí)更正,力爭將未到賬款控制在最低限度內(nèi)。
(3)憑領(lǐng)導(dǎo)審批的申領(lǐng)單方能開具支票。填寫支票時(shí),應(yīng)做到時(shí)間、金額、賬號(hào)及收款人 單位均正確無誤。由財(cái)務(wù)部直接開出支票按審批權(quán)限辦理。
(4)空白支票應(yīng)妥善保管。開出支票后要按編號(hào)順序進(jìn)行登記。印章與支票應(yīng)分別保管。
7、會(huì)計(jì)憑證的匯總與管理:
(1)每日下午 30開始匯總當(dāng)日憑證,下班前應(yīng)將匯總表及所附憑證交電腦室輸機(jī),如 遇當(dāng)日憑證少于 15
(2)匯總時(shí)應(yīng)負(fù)責(zé)審核每張收付憑證現(xiàn)金或銀行存款編號(hào),大、小寫金額是否正確。
(3)每月月初應(yīng)將上月會(huì)計(jì)憑證進(jìn)行整理,檢查編號(hào)有無錯(cuò)漏,將檢查無誤的會(huì)計(jì)憑證按 順序裝訂成冊,并妥善保管。 (4)所有會(huì)計(jì)憑證、會(huì)計(jì)報(bào)表及有關(guān)文件設(shè)專庫、專柜分門別類進(jìn)行保管,并做到出入庫 皆有登記。
會(huì)計(jì)做賬的一般步驟:
1 做賬需要按照你的實(shí)際業(yè)務(wù)設(shè)置需要的會(huì)計(jì)科目;
2 根據(jù)發(fā)生的業(yè)務(wù)(收付款的票據(jù))編制記賬憑證;
3 根據(jù)記賬憑證的科目、借貸方向、金額登記明細(xì)賬,計(jì)算各個(gè)明細(xì)科目的發(fā)生額、余額;
4 根據(jù)賬務(wù)數(shù)據(jù),編制費(fèi)用分?jǐn)?,稅金?jì)提,工資計(jì)提等等轉(zhuǎn)賬憑證; (歸集成本費(fèi)用、計(jì)算生產(chǎn)成本,銷售成本等)
5 登記明細(xì)賬,計(jì)算各個(gè)科目的發(fā)生額、余額; 結(jié)轉(zhuǎn)損益科目,計(jì)算盈虧。
6 把全部的記賬憑證按科目匯總,編制科目匯總表;
7 根據(jù)科目匯總表 登記總賬,計(jì)算總賬各個(gè)科目的發(fā)生額、余額;
8 總賬與明細(xì)賬核對(duì)一致; 9 按照總賬數(shù)據(jù)和明細(xì)賬數(shù)據(jù),編制會(huì)計(jì)報(bào)表、稅務(wù)申報(bào)表、申報(bào)、繳稅。