財務(wù)預(yù)算報告的議案
財務(wù)預(yù)算是一系列專門反映企業(yè)未來一定預(yù)算期內(nèi)預(yù)計財務(wù)狀況和經(jīng)營成果，以及現(xiàn)金收支等價值指標(biāo)的各種預(yù)算的總稱，具體包括現(xiàn)金預(yù)算、預(yù)計利潤表、預(yù)計資產(chǎn)負(fù)債表和預(yù)計現(xiàn)金流量表等內(nèi)容，那么關(guān)于財務(wù)預(yù)算報告的議案又是怎樣的呢?下面學(xué)習(xí)啦小編給大家?guī)碡攧?wù)預(yù)算報告的議案范文，供大家參考!
財務(wù)預(yù)算報告的議案范文一
(一)關(guān)于置換債券
1?置換債券額度。財政部核定上海20xx年置換債券發(fā)行規(guī)模上限為1800億元，其中，一般債券和專項債券的發(fā)行比例，由地方根據(jù)擬置換的一般債務(wù)與專項債務(wù)的比例自行確定。同時，文件明確，各省市在執(zhí)行過程中可以根據(jù)實際情況減少當(dāng)年置換債券發(fā)行規(guī)模。
2?置換債券資金用途。財政部明確，置換債券資金必須嚴(yán)格用于償還經(jīng)清理甄別認(rèn)定的政府負(fù)有償還責(zé)任的存量債務(wù)。我們按照財政部三年左右完成存量債務(wù)置換工作的要求，綜合考慮市本級和各區(qū)縣政府債務(wù)到期情況、財政存量資金、當(dāng)年預(yù)算安排用于償還政府債務(wù)等情況，分析測算了全市置換需求。經(jīng)測算，擬安排市本級置換債券435億元(其中，一般債券170億元、專項債券265億元)，主要用于償還上海城投公司、市土儲中心等市級債務(wù)單位的存量政府債務(wù)，以及列入市級的臨港地區(qū)存量政府債務(wù)。擬安排區(qū)縣置換債券1265億元(其中，一般債券637億元、專項債券628億元)，用于各區(qū)縣償還存量政府債務(wù)。綜上，建議2016年本市安排發(fā)行1700億元置換債券(市本級435億元+區(qū)縣級1265億元)，其中，一般置換債券807億元，專項置換債券893億元。
(二)關(guān)于新增債券
1?新增債券額度。2016年財政部核定上海的新增債務(wù)限額為500億元，其中，一般債務(wù)226億元，專項債務(wù)274億元。
2?新增債券資金用途。對于財政部下達(dá)本市的新增債券額度，考慮到區(qū)縣承擔(dān)的市級重大項目建設(shè)任務(wù)較重，對資金需求較大，擬將500億元新增債券額度全部轉(zhuǎn)貸區(qū)縣，主要用于支持舊區(qū)改造等保障性安居工程建設(shè)、普通公路建設(shè)等重大公益性項目支出，優(yōu)先保障在建公益性項目后續(xù)融資。在新增債券額度分配上，主要把握了以下三條原則：一是重點支持舊區(qū)改造等重大項目建設(shè)。對今年承擔(dān)市級重大項目建設(shè)任務(wù)較重的區(qū)縣，尤其是舊區(qū)改造任務(wù)較重的虹口、楊浦、靜安、普陀、黃浦等區(qū)，在新增債券額度分配上給予傾斜，重點保障舊區(qū)改造資金需求，以上合計安排213億元。二是與盤活存量資金相結(jié)合。按照國家有關(guān)盤活財政存量資金、提高財政資金使用效益的要求，在新增債券額度分配中，要求各區(qū)縣首先通過盤活存量資金或當(dāng)年預(yù)算安排后，尚缺的建設(shè)資金需求再考慮用新增債券額度進(jìn)行分配，以上合計安排247億元。三是嚴(yán)控債務(wù)風(fēng)險。為了有效防范和控制債務(wù)風(fēng)險，對于財政部通報的綜合債務(wù)率超過100%的兩個債務(wù)風(fēng)險預(yù)警區(qū)(金山、奉賢)，嚴(yán)格控制新增債券規(guī)模，同時考慮到兩區(qū)建設(shè)資金需求較大(主要是金山區(qū)環(huán)境綜合整治、道路基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，奉賢區(qū)自來水改造、農(nóng)民動遷房安置等項目建設(shè))和控制風(fēng)險能力的提升，在此次新增額度分配上維持了去年水平，分別安排金山、奉賢新增債券20億元，合計40億元。在此基礎(chǔ)上，根據(jù)財政部下達(dá)本市的一般債券和專項債券額度，結(jié)合各區(qū)縣新增債券需求情況進(jìn)行分配。
(三)關(guān)于債務(wù)限額管理
1?債務(wù)限額。經(jīng)國務(wù)院批準(zhǔn)，財政部核定上海2016年地方政府債務(wù)限額為6518.5億元，其中，一般債務(wù)3493.9億元，專項債務(wù)3024.6億元。
2?債務(wù)限額安排。按照財政部關(guān)于債務(wù)限額管理的規(guī)定，年度地方政府債務(wù)限額等于上年地方政府債務(wù)限額加上當(dāng)年新增債務(wù)限額。據(jù)此，根據(jù)上述2016年新增債務(wù)分配方案，建議本市2016年地方政府債務(wù)限額為6518.5億元。其中，市本級債務(wù)限額為1932.1億元，區(qū)縣級債務(wù)限額為4586.4億元。
(四)關(guān)于債券發(fā)行
財政部對地方政府一般債券和專項債券發(fā)行期限和結(jié)構(gòu)比例的要求是：一般債券發(fā)行期限為1年、3年、5年、7年、10年，各期限的發(fā)行量不超過全年發(fā)行總量的30%;專項債券發(fā)行期限為1年、2年、3年、5年、7年、10年，其中7年期和10年期合計發(fā)行量不超過全年發(fā)行總量的50%。按照財政部的要求和本市地方政府債券發(fā)行規(guī)模，我們對2016年本市政府債券發(fā)行期限和結(jié)構(gòu)的安排主要考慮：一是充分發(fā)揮債券資金的使用效率，并結(jié)合市級與區(qū)縣的綜合財力情況，盡量安排期限較長的債券;二是根據(jù)本市歷年發(fā)行債券的期限和結(jié)構(gòu)情況，均衡未來年度間到期債務(wù)的償還，避免出現(xiàn)年度集中償債高峰。為此，本市地方政府債券計劃發(fā)行一般債券1033億元(含一般置換債券807億元、新增一般債券226億元)，其中：3年期206.6億元、5年期206.6億元、7年期309.9億元、10年期309.9億元;計劃發(fā)行專項債券1167億元(含專項置換債券893億元、新增專項債券274億元)，其中：3年期233.4億元、5年期350.1億元、7年期233.4億元、10年期350.1億元。債券發(fā)行利率為招標(biāo)日前1至5個工作日國債收益率平均值上浮15%以內(nèi)。轉(zhuǎn)貸各區(qū)縣的債券資金還本付息責(zé)任由各區(qū)縣承擔(dān)。
二、關(guān)于2016年市本級預(yù)算調(diào)整方案
根據(jù)《預(yù)算法》規(guī)定，預(yù)算執(zhí)行中出現(xiàn)需要增加或者減少預(yù)算總支出、需要增加舉借債務(wù)數(shù)額等情況的，應(yīng)當(dāng)進(jìn)行預(yù)算調(diào)整，各級政府應(yīng)當(dāng)編制預(yù)算調(diào)整方案，報同級人大會審查和批準(zhǔn)。據(jù)此，結(jié)合本市2016年政府債券額度分配情況、部分市級支出調(diào)整為市對區(qū)縣轉(zhuǎn)移支付等情況，市財政局編制了《上海市2016年市本級預(yù)算調(diào)整方案(草案)》，擬對市本級預(yù)算作如下調(diào)整：
(一)一般公共預(yù)算調(diào)整
1?收入預(yù)算。“地方政府一般債務(wù)收入”預(yù)算數(shù)由0調(diào)整為1033億元。
2?支出預(yù)算。
(1)“地方政府一般債務(wù)還本支出”預(yù)算數(shù)由35億元調(diào)整為205億元，增加170億元;“地方政府一般債務(wù)轉(zhuǎn)貸支出”預(yù)算數(shù)由0調(diào)整為863億元。
(2)“一般公共預(yù)算支出合計”預(yù)算數(shù)由2624億元調(diào)整為2480.4億元，減少143.6億元;“市對區(qū)縣稅收返還和轉(zhuǎn)移支付支出”預(yù)算數(shù)由1062.8億元調(diào)整為1206.4億元，增加143.6億元。
3?轉(zhuǎn)移支付預(yù)算。“市對區(qū)縣轉(zhuǎn)移支付”預(yù)算數(shù)由454.9億元調(diào)整為598.5億元，增加143.6億元。其中：“一般性轉(zhuǎn)移支付”預(yù)算數(shù)由406.7億元調(diào)整為440.9億元，增加34.2億元;“專項轉(zhuǎn)移支付”預(yù)算數(shù)由48.2億元調(diào)整為157.6億元，增加109.4億元。
經(jīng)上述調(diào)整后，市十四屆人大四次會議審查批準(zhǔn)的2016年市本級一般公共預(yù)算收入總計由3923億元調(diào)整為4956億元，一般公共預(yù)算支出總計由3923億元調(diào)整為4956億元，市本級一般公共預(yù)算收支平衡。
(二)政府性基金預(yù)算調(diào)整
1?收入預(yù)算。“地方政府專項債務(wù)收入”預(yù)算數(shù)由0調(diào)整為1167億元。
2?支出預(yù)算。“地方政府專項債務(wù)還本支出”預(yù)算數(shù)由0調(diào)整為265億元;“地方政府專項債務(wù)轉(zhuǎn)貸支出”預(yù)算數(shù)由0調(diào)整為902億元。
經(jīng)上述調(diào)整后，市十四屆人大四次會議審查批準(zhǔn)的2016年市本級政府性基金預(yù)算收入總計由1107.5億元調(diào)整為2274.5億元，政府性基金預(yù)算支出總計由1107.5億元調(diào)整為2274.5億元，市本級政府性基金預(yù)算收支平衡。
需要說明的是，2016年市本級預(yù)算調(diào)整方案經(jīng)市人大會審查批準(zhǔn)后，市財政局將轉(zhuǎn)貸各區(qū)縣的存量置換債券額度和新增債券額度正式下達(dá)區(qū)縣，區(qū)縣根據(jù)政府債券資金使用的有關(guān)規(guī)定，制定債券資金安排使用方案，編制預(yù)算調(diào)整方案，報區(qū)縣人大會審查批準(zhǔn)。區(qū)縣將審批后的債券資金安排使用方案上報市財政局，由市財政局匯總?cè)袀Y金安排使用方案，上報財政部備案。同時，市財政局將加強(qiáng)對轉(zhuǎn)貸區(qū)縣政府債券資金的監(jiān)督管理。此外，按照地方政府債券自發(fā)自還的有關(guān)要求，本市需實施地方政府信用評級，建立信用披露制度，市財政局將按規(guī)定做好2016年地方政府債券發(fā)行工作。
議案及以上說明，請予審議。
財務(wù)預(yù)算報告的議案范文二
xx鉬業(yè)集團(tuán)股份有限公司第四屆董事會第四次會議通知以電子郵件方式發(fā)出，會議于2016年1月26日在河南省洛陽市鉬都利豪國際飯店召開，會議應(yīng)參加董事8名，參會董事8名。公司監(jiān)事、財務(wù)總監(jiān)、董事會秘書和董事會辦公室人員列席了本次會議。本次會議的召集、召開符合相關(guān)法律法規(guī)和本公司公司章程的有關(guān)規(guī)定，會議決議合法、有效。會議由公司董事長李朝春先生主持，經(jīng)與會董事充分討論,審議通過了如下議案:
一、審議關(guān)于本公司2016年度財務(wù)預(yù)算報告的議案
經(jīng)與會董事討論，董事會審議通過了《洛陽欒川鉬業(yè)集團(tuán)股份有限公司2016年度財務(wù)預(yù)算報告》。
董事會認(rèn)為公司2016年度財務(wù)預(yù)算報告是按照實事求是，不留余地的原則，各預(yù)算單位充分考慮2016年實際產(chǎn)能及業(yè)務(wù)需要，實事求是、客觀真實地進(jìn)行編制的，體現(xiàn)了按照強(qiáng)化內(nèi)部管理，把握發(fā)展機(jī)遇，提高股東收益的總體要求。
主要產(chǎn)品產(chǎn)量目標(biāo)及單位金屬現(xiàn)金生產(chǎn)成本為：2016年鉬精礦計劃生產(chǎn)16,058噸(折100%MO)，現(xiàn)金生產(chǎn)成本計劃為56,298元/噸(不包括資源稅、折舊與攤銷、銷售及一般管理);2016年鎢精礦計劃生產(chǎn)8,850噸(折100%WO3),現(xiàn)金生產(chǎn)成本計劃為14,879元/噸(不包括資源稅、折舊與攤銷、銷售及一般管理);澳洲 Northparkes 銅金礦2016年預(yù)算產(chǎn)量：可銷售銅金屬39,368噸(按80%權(quán)益計算)，C1現(xiàn)金成本：0.77美元/磅;可銷售黃金35,053盎司(按80%權(quán)益計算)。【 C1 現(xiàn)金成本指：現(xiàn)金營運成本(包括采礦、選礦、現(xiàn)場行政開支、物流以及粗煉/精煉費)扣減副產(chǎn)品收益】。
該議案的表決結(jié)果為： 8 票贊成， 0 票反對， 0 票棄權(quán)
本議案尚待提交公司股東周年大會審議批準(zhǔn)。
二、審議關(guān)于聘任本公司副總經(jīng)理的議案。
公司于2016年1月26日接到公司常務(wù)副總經(jīng)理王欽喜先生、副總經(jīng)理楊劍波先生、王斌先生因個人工作變動原因遞交的辭職報告，王欽喜先生、楊劍波先生、王斌先生確認(rèn)與本公司和董事會無意見分歧，亦無與其本人退任有關(guān)需提請股東關(guān)注的其他事項。
公司對王欽喜先生、楊劍波先生、王斌先生在任職期間所做的貢獻(xiàn)表示衷心感謝!
經(jīng)與會董事討論，董事會決定聘任井石滾先生、王永紅先生擔(dān)任公司副總經(jīng)理，任期自本次董事會審議通過之日起至第四屆董事會任期結(jié)束之日止。
該議案的表決結(jié)果為： 8 票贊成, 0 票反對, 0 票棄權(quán)。
獨立董事發(fā)表獨立意見，認(rèn)為井石滾先生、王永紅先生符合《公司法》、《公司章程》和《上海證券交易所股票上市規(guī)則》等有關(guān)規(guī)定中對高級管理人員任職資格的要求,同意公司聘任井石滾先生、王永紅先生為公司副總經(jīng)理，任期自本次董事會審議通過之日起至第四屆董事會任期結(jié)束之日止。
三、審議通過關(guān)于確定公司職工監(jiān)事和副總經(jīng)理薪酬底薪的議案。
董事會同意薪酬委員會將公司職工監(jiān)事王爭艷女士和副總經(jīng)理井石滾先生、王永紅先生的酬金確定為每年人民幣32萬元的方案。上述人員酬金須經(jīng)由薪酬委員會不時檢討，并涵蓋于本公司將發(fā)出的服務(wù)協(xié)議及其后經(jīng)由董事會批核的任何修訂。
該議案的表決結(jié)果為： 8 票贊成, 0 票反對, 0 票棄權(quán)。
獨立董事發(fā)表獨立意見，認(rèn)為關(guān)于王爭艷女士、井石滾先生、王永紅先生薪酬底薪的方案符合市場情況及公司實際情況，同意該薪酬底薪的方案。
四、審議通過關(guān)于本公司部分董事及高級管理人員2015年度獎金分配的議案。
董事會同意薪酬委員會關(guān)于給予部分董事、高級管理人員經(jīng)營獎勵的方案。
該議案的表決結(jié)果為：6 票贊成, 0 票反對, 0 票棄權(quán)。
2位董事李朝春先生、李發(fā)本先生回避表決。
五、審議《關(guān)于執(zhí)行董事及高級管理人員調(diào)低基本年薪的議案》
董事會同意執(zhí)行董事及高級管理人員調(diào)低基本年薪的方案，一致認(rèn)為在行業(yè)持續(xù)下行低迷的情況下，公司執(zhí)行董事及高級管理人員主動要求調(diào)低基本年薪，體現(xiàn)了對公司股東負(fù)責(zé)的態(tài)度，以及與公司共度難關(guān)的決心。
財務(wù)預(yù)算報告的議案范文三
根據(jù)公司20xx年度財務(wù)決算情況及20xx年度公司經(jīng)營管理目標(biāo)，按照總量控制、突出重點、增收節(jié)支的原則，在考慮多種不確定因素的基礎(chǔ)上，經(jīng)過公司內(nèi)部研究討論，編制了公司2014年度財務(wù)預(yù)算方案：
(一) 經(jīng)營預(yù)算
20xx年度，公司主要財務(wù)預(yù)算指標(biāo)：公司預(yù)計實現(xiàn)營業(yè)收入830,000萬元，預(yù)計實現(xiàn)利潤總額 61,000萬元。
(二)投資預(yù)算
20xx年度，公司預(yù)計投資20,000萬元，計劃建設(shè)磷石膏綜合利用項目和10萬噸硫酸鉀項目，其中磷石膏綜合利用項目預(yù)計投資12,000萬元，10萬噸硫酸鉀項目預(yù)計投資8,000萬元。
(三)籌資預(yù)算
20xx年度，資金需求主要為公司正常生產(chǎn)經(jīng)營和戰(zhàn)略發(fā)展所需資金，公司預(yù)計通過短期借款用于償還到期債務(wù)約8億元;投資所需資金將根據(jù)公司戰(zhàn)略、經(jīng)營情況提交決策機(jī)構(gòu)審議后實施，所需資金在充分利用自有資金、保持合理資產(chǎn)負(fù)債率的條件下不排除利用多樣性的融資手段。
(四)財務(wù)指標(biāo)預(yù)算
20xx年公司凈利潤預(yù)計完成48,000萬元，每股收益預(yù)計實現(xiàn)0.8元。
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