財務預算報告的議案
財務預算是一系列專門反映企業(yè)未來一定預算期內(nèi)預計財務狀況和經(jīng)營成果，以及現(xiàn)金收支等價值指標的各種預算的總稱，具體包括現(xiàn)金預算、預計利潤表、預計資產(chǎn)負債表和預計現(xiàn)金流量表等內(nèi)容，那么關于財務預算報告的議案又是怎樣的呢?下面學習啦小編給大家?guī)碡攧疹A算報告的議案范文，供大家參考!
財務預算報告的議案范文一
(一)關于置換債券
1?置換債券額度。財政部核定上海20xx年置換債券發(fā)行規(guī)模上限為1800億元，其中，一般債券和專項債券的發(fā)行比例，由地方根據(jù)擬置換的一般債務與專項債務的比例自行確定。同時，文件明確，各省市在執(zhí)行過程中可以根據(jù)實際情況減少當年置換債券發(fā)行規(guī)模。
2?置換債券資金用途。財政部明確，置換債券資金必須嚴格用于償還經(jīng)清理甄別認定的政府負有償還責任的存量債務。我們按照財政部三年左右完成存量債務置換工作的要求，綜合考慮市本級和各區(qū)縣政府債務到期情況、財政存量資金、當年預算安排用于償還政府債務等情況，分析測算了全市置換需求。經(jīng)測算，擬安排市本級置換債券435億元(其中，一般債券170億元、專項債券265億元)，主要用于償還上海城投公司、市土儲中心等市級債務單位的存量政府債務，以及列入市級的臨港地區(qū)存量政府債務。擬安排區(qū)縣置換債券1265億元(其中，一般債券637億元、專項債券628億元)，用于各區(qū)縣償還存量政府債務。綜上，建議2016年本市安排發(fā)行1700億元置換債券(市本級435億元+區(qū)縣級1265億元)，其中，一般置換債券807億元，專項置換債券893億元。
(二)關于新增債券
1?新增債券額度。2016年財政部核定上海的新增債務限額為500億元，其中，一般債務226億元，專項債務274億元。
2?新增債券資金用途。對于財政部下達本市的新增債券額度，考慮到區(qū)縣承擔的市級重大項目建設任務較重，對資金需求較大，擬將500億元新增債券額度全部轉(zhuǎn)貸區(qū)縣，主要用于支持舊區(qū)改造等保障性安居工程建設、普通公路建設等重大公益性項目支出，優(yōu)先保障在建公益性項目后續(xù)融資。在新增債券額度分配上，主要把握了以下三條原則：一是重點支持舊區(qū)改造等重大項目建設。對今年承擔市級重大項目建設任務較重的區(qū)縣，尤其是舊區(qū)改造任務較重的虹口、楊浦、靜安、普陀、黃浦等區(qū)，在新增債券額度分配上給予傾斜，重點保障舊區(qū)改造資金需求，以上合計安排213億元。二是與盤活存量資金相結合。按照國家有關盤活財政存量資金、提高財政資金使用效益的要求，在新增債券額度分配中，要求各區(qū)縣首先通過盤活存量資金或當年預算安排后，尚缺的建設資金需求再考慮用新增債券額度進行分配，以上合計安排247億元。三是嚴控債務風險。為了有效防范和控制債務風險，對于財政部通報的綜合債務率超過100%的兩個債務風險預警區(qū)(金山、奉賢)，嚴格控制新增債券規(guī)模，同時考慮到兩區(qū)建設資金需求較大(主要是金山區(qū)環(huán)境綜合整治、道路基礎設施建設，奉賢區(qū)自來水改造、農(nóng)民動遷房安置等項目建設)和控制風險能力的提升，在此次新增額度分配上維持了去年水平，分別安排金山、奉賢新增債券20億元，合計40億元。在此基礎上，根據(jù)財政部下達本市的一般債券和專項債券額度，結合各區(qū)縣新增債券需求情況進行分配。
(三)關于債務限額管理
1?債務限額。經(jīng)國務院批準，財政部核定上海2016年地方政府債務限額為6518.5億元，其中，一般債務3493.9億元，專項債務3024.6億元。
2?債務限額安排。按照財政部關于債務限額管理的規(guī)定，年度地方政府債務限額等于上年地方政府債務限額加上當年新增債務限額。據(jù)此，根據(jù)上述2016年新增債務分配方案，建議本市2016年地方政府債務限額為6518.5億元。其中，市本級債務限額為1932.1億元，區(qū)縣級債務限額為4586.4億元。
(四)關于債券發(fā)行
財政部對地方政府一般債券和專項債券發(fā)行期限和結構比例的要求是：一般債券發(fā)行期限為1年、3年、5年、7年、10年，各期限的發(fā)行量不超過全年發(fā)行總量的30%;專項債券發(fā)行期限為1年、2年、3年、5年、7年、10年，其中7年期和10年期合計發(fā)行量不超過全年發(fā)行總量的50%。按照財政部的要求和本市地方政府債券發(fā)行規(guī)模，我們對2016年本市政府債券發(fā)行期限和結構的安排主要考慮：一是充分發(fā)揮債券資金的使用效率，并結合市級與區(qū)縣的綜合財力情況，盡量安排期限較長的債券;二是根據(jù)本市歷年發(fā)行債券的期限和結構情況，均衡未來年度間到期債務的償還，避免出現(xiàn)年度集中償債高峰。為此，本市地方政府債券計劃發(fā)行一般債券1033億元(含一般置換債券807億元、新增一般債券226億元)，其中：3年期206.6億元、5年期206.6億元、7年期309.9億元、10年期309.9億元;計劃發(fā)行專項債券1167億元(含專項置換債券893億元、新增專項債券274億元)，其中：3年期233.4億元、5年期350.1億元、7年期233.4億元、10年期350.1億元。債券發(fā)行利率為招標日前1至5個工作日國債收益率平均值上浮15%以內(nèi)。轉(zhuǎn)貸各區(qū)縣的債券資金還本付息責任由各區(qū)縣承擔。
二、關于2016年市本級預算調(diào)整方案
根據(jù)《預算法》規(guī)定，預算執(zhí)行中出現(xiàn)需要增加或者減少預算總支出、需要增加舉借債務數(shù)額等情況的，應當進行預算調(diào)整，各級政府應當編制預算調(diào)整方案，報同級人大會審查和批準。據(jù)此，結合本市2016年政府債券額度分配情況、部分市級支出調(diào)整為市對區(qū)縣轉(zhuǎn)移支付等情況，市財政局編制了《上海市2016年市本級預算調(diào)整方案(草案)》，擬對市本級預算作如下調(diào)整：
(一)一般公共預算調(diào)整
1?收入預算。“地方政府一般債務收入”預算數(shù)由0調(diào)整為1033億元。
2?支出預算。
(1)“地方政府一般債務還本支出”預算數(shù)由35億元調(diào)整為205億元，增加170億元;“地方政府一般債務轉(zhuǎn)貸支出”預算數(shù)由0調(diào)整為863億元。
(2)“一般公共預算支出合計”預算數(shù)由2624億元調(diào)整為2480.4億元，減少143.6億元;“市對區(qū)縣稅收返還和轉(zhuǎn)移支付支出”預算數(shù)由1062.8億元調(diào)整為1206.4億元，增加143.6億元。
3?轉(zhuǎn)移支付預算。“市對區(qū)縣轉(zhuǎn)移支付”預算數(shù)由454.9億元調(diào)整為598.5億元，增加143.6億元。其中：“一般性轉(zhuǎn)移支付”預算數(shù)由406.7億元調(diào)整為440.9億元，增加34.2億元;“專項轉(zhuǎn)移支付”預算數(shù)由48.2億元調(diào)整為157.6億元，增加109.4億元。
經(jīng)上述調(diào)整后，市十四屆人大四次會議審查批準的2016年市本級一般公共預算收入總計由3923億元調(diào)整為4956億元，一般公共預算支出總計由3923億元調(diào)整為4956億元，市本級一般公共預算收支平衡。
(二)政府性基金預算調(diào)整
1?收入預算。“地方政府專項債務收入”預算數(shù)由0調(diào)整為1167億元。
2?支出預算。“地方政府專項債務還本支出”預算數(shù)由0調(diào)整為265億元;“地方政府專項債務轉(zhuǎn)貸支出”預算數(shù)由0調(diào)整為902億元。
經(jīng)上述調(diào)整后，市十四屆人大四次會議審查批準的2016年市本級政府性基金預算收入總計由1107.5億元調(diào)整為2274.5億元，政府性基金預算支出總計由1107.5億元調(diào)整為2274.5億元，市本級政府性基金預算收支平衡。
需要說明的是，2016年市本級預算調(diào)整方案經(jīng)市人大會審查批準后，市財政局將轉(zhuǎn)貸各區(qū)縣的存量置換債券額度和新增債券額度正式下達區(qū)縣，區(qū)縣根據(jù)政府債券資金使用的有關規(guī)定，制定債券資金安排使用方案，編制預算調(diào)整方案，報區(qū)縣人大會審查批準。區(qū)縣將審批后的債券資金安排使用方案上報市財政局，由市財政局匯總?cè)袀Y金安排使用方案，上報財政部備案。同時，市財政局將加強對轉(zhuǎn)貸區(qū)縣政府債券資金的監(jiān)督管理。此外，按照地方政府債券自發(fā)自還的有關要求，本市需實施地方政府信用評級，建立信用披露制度，市財政局將按規(guī)定做好2016年地方政府債券發(fā)行工作。
議案及以上說明，請予審議。
財務預算報告的議案范文二
xx鉬業(yè)集團股份有限公司第四屆董事會第四次會議通知以電子郵件方式發(fā)出，會議于2016年1月26日在河南省洛陽市鉬都利豪國際飯店召開，會議應參加董事8名，參會董事8名。公司監(jiān)事、財務總監(jiān)、董事會秘書和董事會辦公室人員列席了本次會議。本次會議的召集、召開符合相關法律法規(guī)和本公司公司章程的有關規(guī)定，會議決議合法、有效。會議由公司董事長李朝春先生主持，經(jīng)與會董事充分討論,審議通過了如下議案:
一、審議關于本公司2016年度財務預算報告的議案
經(jīng)與會董事討論，董事會審議通過了《洛陽欒川鉬業(yè)集團股份有限公司2016年度財務預算報告》。
董事會認為公司2016年度財務預算報告是按照實事求是，不留余地的原則，各預算單位充分考慮2016年實際產(chǎn)能及業(yè)務需要，實事求是、客觀真實地進行編制的，體現(xiàn)了按照強化內(nèi)部管理，把握發(fā)展機遇，提高股東收益的總體要求。
主要產(chǎn)品產(chǎn)量目標及單位金屬現(xiàn)金生產(chǎn)成本為：2016年鉬精礦計劃生產(chǎn)16,058噸(折100%MO)，現(xiàn)金生產(chǎn)成本計劃為56,298元/噸(不包括資源稅、折舊與攤銷、銷售及一般管理);2016年鎢精礦計劃生產(chǎn)8,850噸(折100%WO3),現(xiàn)金生產(chǎn)成本計劃為14,879元/噸(不包括資源稅、折舊與攤銷、銷售及一般管理);澳洲 Northparkes 銅金礦2016年預算產(chǎn)量：可銷售銅金屬39,368噸(按80%權益計算)，C1現(xiàn)金成本：0.77美元/磅;可銷售黃金35,053盎司(按80%權益計算)?！?C1 現(xiàn)金成本指：現(xiàn)金營運成本(包括采礦、選礦、現(xiàn)場行政開支、物流以及粗煉/精煉費)扣減副產(chǎn)品收益】。
該議案的表決結果為： 8 票贊成， 0 票反對， 0 票棄權
本議案尚待提交公司股東周年大會審議批準。
二、審議關于聘任本公司副總經(jīng)理的議案。
公司于2016年1月26日接到公司常務副總經(jīng)理王欽喜先生、副總經(jīng)理楊劍波先生、王斌先生因個人工作變動原因遞交的辭職報告，王欽喜先生、楊劍波先生、王斌先生確認與本公司和董事會無意見分歧，亦無與其本人退任有關需提請股東關注的其他事項。
公司對王欽喜先生、楊劍波先生、王斌先生在任職期間所做的貢獻表示衷心感謝!
經(jīng)與會董事討論，董事會決定聘任井石滾先生、王永紅先生擔任公司副總經(jīng)理，任期自本次董事會審議通過之日起至第四屆董事會任期結束之日止。
該議案的表決結果為： 8 票贊成, 0 票反對, 0 票棄權。
獨立董事發(fā)表獨立意見，認為井石滾先生、王永紅先生符合《公司法》、《公司章程》和《上海證券交易所股票上市規(guī)則》等有關規(guī)定中對高級管理人員任職資格的要求,同意公司聘任井石滾先生、王永紅先生為公司副總經(jīng)理，任期自本次董事會審議通過之日起至第四屆董事會任期結束之日止。
三、審議通過關于確定公司職工監(jiān)事和副總經(jīng)理薪酬底薪的議案。
董事會同意薪酬委員會將公司職工監(jiān)事王爭艷女士和副總經(jīng)理井石滾先生、王永紅先生的酬金確定為每年人民幣32萬元的方案。上述人員酬金須經(jīng)由薪酬委員會不時檢討，并涵蓋于本公司將發(fā)出的服務協(xié)議及其后經(jīng)由董事會批核的任何修訂。
該議案的表決結果為： 8 票贊成, 0 票反對, 0 票棄權。
獨立董事發(fā)表獨立意見，認為關于王爭艷女士、井石滾先生、王永紅先生薪酬底薪的方案符合市場情況及公司實際情況，同意該薪酬底薪的方案。
四、審議通過關于本公司部分董事及高級管理人員2015年度獎金分配的議案。
董事會同意薪酬委員會關于給予部分董事、高級管理人員經(jīng)營獎勵的方案。
該議案的表決結果為：6 票贊成, 0 票反對, 0 票棄權。
2位董事李朝春先生、李發(fā)本先生回避表決。
五、審議《關于執(zhí)行董事及高級管理人員調(diào)低基本年薪的議案》
董事會同意執(zhí)行董事及高級管理人員調(diào)低基本年薪的方案，一致認為在行業(yè)持續(xù)下行低迷的情況下，公司執(zhí)行董事及高級管理人員主動要求調(diào)低基本年薪，體現(xiàn)了對公司股東負責的態(tài)度，以及與公司共度難關的決心。
財務預算報告的議案范文三
根據(jù)公司20xx年度財務決算情況及20xx年度公司經(jīng)營管理目標，按照總量控制、突出重點、增收節(jié)支的原則，在考慮多種不確定因素的基礎上，經(jīng)過公司內(nèi)部研究討論，編制了公司2014年度財務預算方案：
(一) 經(jīng)營預算
20xx年度，公司主要財務預算指標：公司預計實現(xiàn)營業(yè)收入830,000萬元，預計實現(xiàn)利潤總額 61,000萬元。
(二)投資預算
20xx年度，公司預計投資20,000萬元，計劃建設磷石膏綜合利用項目和10萬噸硫酸鉀項目，其中磷石膏綜合利用項目預計投資12,000萬元，10萬噸硫酸鉀項目預計投資8,000萬元。
(三)籌資預算
20xx年度，資金需求主要為公司正常生產(chǎn)經(jīng)營和戰(zhàn)略發(fā)展所需資金，公司預計通過短期借款用于償還到期債務約8億元;投資所需資金將根據(jù)公司戰(zhàn)略、經(jīng)營情況提交決策機構審議后實施，所需資金在充分利用自有資金、保持合理資產(chǎn)負債率的條件下不排除利用多樣性的融資手段。
(四)財務指標預算
20xx年公司凈利潤預計完成48,000萬元，每股收益預計實現(xiàn)0.8元。
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