中國銀監(jiān)會對財務公司發(fā)行債券的規(guī)定

時間：2017-08-12 10:45:48 丹鳳23由分享

　　財務公司可以依法發(fā)行債券，但是銀監(jiān)會對財務公司發(fā)行債券作出了規(guī)定，今天學習啦小編為你們介紹財務公司債券發(fā)行的相關(guān)規(guī)定的內(nèi)容，歡迎閱讀。

　　中國銀監(jiān)會對財務公司發(fā)行債券的規(guī)定

　　各銀監(jiān)局，銀監(jiān)會直接監(jiān)管的企業(yè)集團財務公司：

　　為規(guī)范企業(yè)集團財務公司(以下簡稱財務公司)發(fā)行金融債券行為，改善財務公司資產(chǎn)負債結(jié)構(gòu),提高財務公司自我發(fā)展能力，維護投資人合法權(quán)益，根據(jù)《中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理法》、《企業(yè)集團財務公司管理辦法》等法律法規(guī)，現(xiàn)就財務公司發(fā)行金融債券及相關(guān)風險管理事項通知如下：

　　一、財務公司發(fā)行金融債券應當遵守有關(guān)法律、行政法規(guī)，未經(jīng)銀監(jiān)會批準，財務公司不得發(fā)行或變相發(fā)行金融債券。

　　二、財務公司發(fā)行金融債券應當遵循公平、公正、誠信、自律的原則。發(fā)行金融債券的財務公司應當按規(guī)定真實、準確、完整、及時披露信息，并向投資人充分揭示金融債券投資風險。

　　三、財務公司發(fā)行金融債券應當由財務公司的母公司或其他有擔保能力的成員單位提供相應擔保，經(jīng)銀監(jiān)會批準免予擔保的除外。

　　四、財務公司發(fā)行金融債券可在銀行間債券市場公開發(fā)行或定向發(fā)行，并遵守相關(guān)規(guī)定。

　　五、財務公司發(fā)行金融債券可采取一次足額發(fā)行或限額內(nèi)分期發(fā)行的方式。

　　六、財務公司發(fā)行的金融債券(以下簡稱財務公司金融債券)的投資風險由投資人自行承擔。

　　七、財務公司發(fā)行金融債券，應具備以下條件：

　　(一)具有良好的公司治理結(jié)構(gòu)、完善的投資決策機制、健全有效的內(nèi)部管理和風險控制制度及相應的管理信息系統(tǒng)。

　　(二)具有從事金融債券發(fā)行的合格專業(yè)人員。

　　(三)依法合規(guī)經(jīng)營，符合銀監(jiān)會有關(guān)審慎監(jiān)管的要求。

　　(四)財務公司設(shè)立1年以上，經(jīng)營狀況良好，申請前1年利潤率不低于行業(yè)平均水平，且有穩(wěn)定的盈利預期。

　　(五)申請前1年，不良資產(chǎn)率低于行業(yè)平均水平，資產(chǎn)損失準備撥備充足。

　　(六)申請前1年，注冊資本金不低于3億元人民幣，凈資產(chǎn)不低于行業(yè)平均水平。

　　(七)近3年無重大違法違規(guī)記錄。

　　(八)無到期不能支付債務。

　　(九)銀監(jiān)會規(guī)定的其他審慎性條件。

　　七、財務公司已發(fā)行、尚未兌付的金融債券總額不得超過其凈資產(chǎn)總額的100%，發(fā)行金融債券后，資本充足率不低于10%。

　　八、財務公司公開發(fā)行金融債券應由具備債券評級能力的評級機構(gòu)進行信用評級。信用評級機構(gòu)對評級的客觀性、公正性和及時性承擔責任。

　　九、財務公司發(fā)行金融債券應提供以下申請材料：

　　(一)發(fā)行金融債券申請書。

　　(二)可行性研究報告。報告應當至少包括財務公司經(jīng)營和財務狀況分析、發(fā)債資金用途、金融債券本息兌付資金安排和金融債券發(fā)行計劃等內(nèi)容。采取分期發(fā)行方式的，還應包括分期銷售的時間及每期銷售量。

　　(三)財務公司股東會發(fā)行金融債券的決議。

　　(四)募集說明書。

　　(五)有關(guān)擔保協(xié)議及擔保人資信情況說明。

　　(六)財務公司和擔保人近3年經(jīng)審計的財務報告或?qū)徲媹蟾妗?/p>

　　(七)發(fā)行公告或發(fā)行章程。

　　(八)信用評級報告和跟蹤評級安排的說明。評級報告應針對財務公司的特點，重點分析財務公司的信用水平和揭示本次發(fā)行金融債券的風險。

　　(九)承銷協(xié)議或者意向書。

　　(十)律師出具的法律意見書。

　　(十一)銀監(jiān)會要求提交的其他文件和資料。

　　十、銀監(jiān)會直接監(jiān)管的財務公司發(fā)行金融債券，向銀監(jiān)會提交申請，由銀監(jiān)會受理、審查并決定。銀監(jiān)局監(jiān)管的財務公司發(fā)行金融債券，向所在地銀監(jiān)局提交申請，銀監(jiān)局受理、初審后，報銀監(jiān)會審查并決定。

　　銀監(jiān)會自收到完整申請材料之日起3個月內(nèi)作出批準或不批準的書面決定。

　　十一、財務公司金融債券由符合條件的金融機構(gòu)承銷，財務公司自主選擇承銷機構(gòu)。需要組織承銷團的，由承銷機構(gòu)共同組織承銷團。承銷方式及相關(guān)費用由財務公司和承銷機構(gòu)協(xié)商確定。

　　十二、承銷機構(gòu)應符合相關(guān)規(guī)定條件，并履行相應職責。

　　十三、財務公司應在中國人民銀行批準金融債券發(fā)行之日起2個月內(nèi)開始發(fā)行金融債券，并在規(guī)定期限內(nèi)完成發(fā)行。

　　財務公司金融債券如未能在上述規(guī)定期限內(nèi)發(fā)行，則批準文件自動失效。財務公司如仍需發(fā)行金融債券，應另行報批。

　　采取分期發(fā)行的，如發(fā)行方式和發(fā)行條件發(fā)生變化，財務公司應當在每期銷售前將發(fā)行方案報銀監(jiān)會備案。

　　十四、每期金融債券發(fā)行結(jié)束后15個工作日內(nèi)，財務公司應向銀監(jiān)會報告金融債券發(fā)行情況。

　　十五、金融債券發(fā)行結(jié)束后，經(jīng)中國人民銀行批準，可以在銀行間債券市場進行流通轉(zhuǎn)讓。具體交易和結(jié)算辦法參照相關(guān)規(guī)定。

　　十六、財務公司的發(fā)債資金用途應符合國家產(chǎn)業(yè)政策和相關(guān)政策規(guī)定，用于支持集團主業(yè)發(fā)展和配置中長期資產(chǎn)，解決財務公司資產(chǎn)負債期限不匹配問題，不得用于與集團和財務公司主業(yè)無關(guān)的風險性投資。

　　十七、財務公司金融債券存續(xù)期間，財務公司和擔保人應于每年4月30日前向銀監(jiān)會提交經(jīng)注冊會計師審計的上1年度財務報告。公開發(fā)行金融債券的財務公司應通過中國人民銀行指定媒體披露本公司和擔保人的年度財務報告。

　　十八、財務公司如發(fā)生影響金融債券價格或本息兌付的事件，應及時報告銀監(jiān)會，并按照相關(guān)規(guī)定向投資人披露。

　　財務公司債券發(fā)行需要遵守哪些規(guī)定?首先就需要遵守的就是銀監(jiān)會出臺的《中國銀監(jiān)會關(guān)于企業(yè)集團財務公司發(fā)行金融債券有關(guān)問題的通知》，該通知明確指出財務公司發(fā)行債券的準入條件，發(fā)行債券后需要及時按照規(guī)定向監(jiān)管機構(gòu)匯報備案。