excel常用財務(wù)函數(shù)大全與運(yùn)算

時間：2016-04-07 10:54:27 業(yè)華773由分享

　　Excel中往往會把數(shù)據(jù)做成財務(wù)分析表，而做成財務(wù)分析表，需要用到有關(guān)計(jì)算財務(wù)的函數(shù)，下面是學(xué)習(xí)啦小編整理的excel 常用財務(wù)函數(shù)大全與運(yùn)算以供大家閱讀。

　　excel 常用財務(wù)函數(shù)大全與運(yùn)算

　　財務(wù)函數(shù)中常見的參數(shù)：

　　未來值 (fv)--在所有付款發(fā)生后的投資或貸款的價值。如果省略則為0

　　期間數(shù) (nper)--為總投資(或貸款)期，即該項(xiàng)投資(或貸款)的付款期總數(shù)。

　　付款 (pmt)--對于一項(xiàng)投資或貸款的定期支付數(shù)額。其數(shù)值在整個年金期間保持不變。通常 pmt 包括本金和利息，但不包括其他費(fèi)用及稅款。

　　現(xiàn)值 (pv)--在投資期初的投資或貸款的價值。例如，貸款的現(xiàn)值為所借入的本金數(shù)額。省略則為0

　　利率 (rate)--投資或貸款的利率或貼現(xiàn)率。

　　類型 (type)--付款期間內(nèi)進(jìn)行支付的間隔，如在月初或月末，用0或1表示。

　　(一)投資計(jì)算函數(shù)------重點(diǎn)介紹FV、PMT、PV函數(shù)

　　(1) 求某項(xiàng)投資的未來值FV

　　FV有兩種計(jì)算辦法：

　　1、 FV(rate?nper???-pmt?0?type)表示的是，每期支付或者受到定額款項(xiàng)的未來值

　　2、 FV(rate?nper??-pv?type)表示的是，一次性投入資金，按照這個利息來收取費(fèi)用的未來值

　　如果是期初投資，然后先按照一定的定額收取首付，然后再按照利息收取費(fèi)用的時候，未來值可以這樣計(jì)算：

　　-FV(rate?nper??pv?type)-(- FV(rate?nper?pmt?type))

　　或：-(FV(rate?nper??pv?type)- FV(rate?nper?pmt?type))

　　或：fv(rate?nper??-pv?type)-fv(rate?mper?- pmt?type)

　　注意：如果省略pmt則要加上雙逗號

　　例如：假如某人兩年后需要一筆比較大的學(xué)習(xí)費(fèi)用支出，計(jì)劃從現(xiàn)在起每月初存入2000元，如果按年利2.25%，按月計(jì)息(月利為2.25%/12)，那么兩年以后該賬戶的存款額會是多少呢?

　　公式寫為：FV(2.25%/12? 24?-2000?0?1)

　　(2)求貸款分期償還額PMT

　　PMT函數(shù)基于固定利率及等額分期付款方式，也就是我們平時所說的"分期付款"。其語法形式為：PMT(rate?nper?pv?fv?type);

　　有兩種計(jì)算方法：

　　1、 pmt(rate?nper?pv?type)表示一次性貸款(入)或借入款，按照利率支付定額，列公式時一般是把pv改成-pv或pmt前加-號

　　pmt(rate?nper?fv?type)表示一次性投資或借出款，按照利率收取定額，列公式時一般是把fv改成-fv或pmt前加“-”號

　　例如，需要10個月付清的年利率為8%的￥10?000貸款的月支額為：

　　PMT(8%/12?10?-10000) 計(jì)算結(jié)果為：￥1?037.03。

　　(3)求某項(xiàng)投資的現(xiàn)值PV

　　年金現(xiàn)值就是未來各期年金現(xiàn)在的價值的總和。如果投資回收的當(dāng)前價值大于投資的價值，則這項(xiàng)投資是有收益的。

　　語法形式為：PV(rate?nper?pmt?fv?type)

　　其中Rate為各期利率。Nper為總投資(或貸款)期，即該項(xiàng)投資(或貸款)的付款期總數(shù)。Pmt為各期所應(yīng)支付的金額，其數(shù)值在整個年金期間保持不變。通常 pmt 包括本金和利息，但不包括其他費(fèi)用及稅款。Fv 為未來值，或在最后一次支付后希望得到的現(xiàn)金余額，如果省略 fv，則假設(shè)其值為零(一筆貸款的未來值即為零)。Type用以指定各期的付款時間是在期初還是期末。

　　有兩種寫法：

　　1、 pv(rate?nper?pmt?type)表示每期支付或收取一定得金額，得到的金額值的現(xiàn)在價值，與期初投資相比較常用這個函數(shù)。一般是把pmt前加-號或在pv前加-號，使其結(jié)果為正

　　2、 pv(rate?nper??fv?type)表示按照一定的貼現(xiàn)率計(jì)算的未來希望得到金額值(fv)的現(xiàn)值，與期初投資相比較看投資合適程度。

　　例如，假設(shè)要購買一項(xiàng)保險年金，該保險可以在今后二十年內(nèi)于每月末回報￥600。此項(xiàng)年金的購買成本為80?000，假定投資回報率為8%。那么該項(xiàng)年金的現(xiàn)值為：

　　PV(0.08/12? 12*20?-600?0) 計(jì)算結(jié)果為：￥71?732.58。

　　年金(￥71?732.58)的現(xiàn)值小于實(shí)際支付的(￥80?000)。因此，這不是一項(xiàng)合算的投資。

　　(二)折舊計(jì)算函數(shù)

　　折舊計(jì)算函數(shù)主要包括AMORDEGRC、AMORLINC、DB、DDB、SLN、SYD、VDB

　　但是適用于我國會計(jì)準(zhǔn)則的折舊計(jì)算函數(shù)且可用的有：DDB、SLN、SYD

　　平均法：

　　SLN(原值?殘值?折舊年限)

　　年數(shù)總和法