審計人員年終報告最新10篇

審計工作艱巨而復雜，既有使命感，又有挑戰(zhàn)性，審計大格局的創(chuàng)新，審計理念的更新，審計方式方法的突破等等既是事業(yè)發(fā)展需要，也是對審計干部的無私奉獻、銳意創(chuàng)新的要求。這里給大家分享一下關于審計人員年終報告工作感悟10篇，方便大家學習。

審計人員年終報告精選篇1

__年是我院“三合五統(tǒng)”辦學院的第一年，審計室在院黨委和行政的領導下，緊緊圍繞學院改革發(fā)展建設的工作中心，認真履行內(nèi)部審計“五項”職責，發(fā)揮教育內(nèi)審監(jiān)督與服務職能，促進了學校黨風廉政建設和各項行政工作的正常開展，為學校建設發(fā)展作出了積極的努力。

一、整章建制、促進內(nèi)部審計規(guī)范化建設

1、學院審計室于今年年初以獨立處室開展工作，為了搞好這項工作，審計室強化了制度建設，擬定了《_____學院審計室工作職責》、《______學院審計室主任工作職責》、《______學院審計室工作人員職責》。明確了審計室的職責范圍和工作重心。

2、學院審計室根據(jù)教育部頒發(fā)的《教育系統(tǒng)內(nèi)部審計工作規(guī)定》，結合學院的實際擬定了《______學院內(nèi)部審計工作規(guī)定》。進一步明確了工作要點，理清了工作思路，做到了有法可依、有章可循，增強了工作的責任感，使內(nèi)部審計工作進一步走向法制化、制度化和規(guī)范化。

二、求真務實、切實履行內(nèi)部審計職責

1、認真全面地做好了學院離任院長___同志任職期間經(jīng)濟責任審計的各項準備工作，制定了迎接審計工作的協(xié)調(diào)方案，加班加點、積極配合上級審計部門進點審計，同時做好了與各處室的協(xié)調(diào)工作。為上級審計部門經(jīng)濟責任審計工作提供了良好的服務，切實保障了___同志任職期間經(jīng)濟責任審計工作的順利完成。

2、積極配合主管領導和有關部門對學院東西兩院“三合五統(tǒng)”以前的家底進行了全面清理，審計室負責清理基建工程項目，共清理大小項目87項，合計金額5644.29千萬元。

3、嚴格按程序辦理學院各部門申請購置的各項設備項目，審計室人員與設備使用部門的工作人員一同深入調(diào)研和認證，堅持貨比三家，把好質(zhì)量關和價格關。審計室自始至終全過程參加，充分發(fā)揮了事前、事中、事后審計的監(jiān)督作用。全年共參與審計監(jiān)督 人次，累計金額為： 元，為學院節(jié)省資金約為 元。

4、隨著學院的改革發(fā)展，加強內(nèi)部管理，強化內(nèi)部監(jiān)督機制就顯得尤為重要，審計室參與各項工程的招投標和重大經(jīng)濟項目的審計監(jiān)督，在招投標和重大經(jīng)濟項目的洽談中堅持公開、公正、公平的原則，今年共組織參與大小工程和經(jīng)濟項目21項，累計金額約為2千多萬元。

5、審計室會同有關人員對東院繼續(xù)教育處__年履行目標責任制情況進行了全面的清理核算，并為學院提出了今后運行和管理的建議，為院領導提供了決策參考依據(jù)

6、審計室合同組織人事處、教務處對各系部執(zhí)行二級核算方案報送的教師課時津貼審批表進行了嚴密細致的審核，發(fā)現(xiàn)問題及時提出，及時糾正，經(jīng)過幾輪的反復核算，測算出行政工勤人員的崗位津貼的基本津貼值，為院領導提供了決策依據(jù)，確保了__年上期教師課時津貼和行政工勤人員崗位津貼的發(fā)放。

7、對學院各項經(jīng)濟項目和招投標工程實行了檔案管理，收集了各種經(jīng)濟項目和招投標工程文本資料，對有電子文檔的還進行了數(shù)據(jù)保存，為今后的內(nèi)部審計監(jiān)督累積了工作資料。

三、真抓實干、加強監(jiān)督促其他工作

1、審計室人員會同院紀委、辦公室和工會組成的學院工作督察組，參與了學院的督察和檢查工作。強化了學院的內(nèi)部管理。

2、審計室與紀檢、監(jiān)察以及工會的有關人員一起對今年對口升學考試中舞弊情況進行了全面的調(diào)查，同時積極配合、協(xié)助___教育局和市紀委調(diào)查組成員調(diào)查我院教師參加對口升學考試的監(jiān)考情況和學生舞弊情況。

3、審計室還參與了調(diào)查了_______勤工儉學學生斗毆事件和調(diào)查協(xié)調(diào)教職工糾紛等工作。

4、按照學院的統(tǒng)一部署，院宣傳統(tǒng)戰(zhàn)部的具體要求，擴大對外宣傳，審計室制作了______審計室網(wǎng)站，開設了對外宣傳的窗口。

四、存在的差距

一年來，審計室取得了可喜的成績但離教育內(nèi)審和學院發(fā)展前進的步伐還有一定的差距：一是人員結構的合理性;二是對外交流和學習培訓的機會不多，工作的方法和手段浮于表面;三是學院內(nèi)部審計監(jiān)督的相關制度有待進一步的建立健全。

五、工作體會和建議

1.領導的重視與支持是搞好內(nèi)審工作的關鍵。領導的重視程度越高，內(nèi)審工作就越有依靠，發(fā)揮的作用也就越大。我們在今后做好工作的同時，還要更加注重同上級領導的交流，不定期匯報工作情況，以爭取領導的信任，取得了領導對內(nèi)審工作的高度重視和大力支持。

2.健全的審計機構，合理的人員結構及知識結構是做好審計工作的基礎條件。審計工作是一項政策性強，涉及面廣、專業(yè)技術要求高、工作難度大的工作。目前學院審計室的人員配置和人員結構與工作的要求仍然存在著一定的差距。希望能在新的一年有所改善。

3. 內(nèi)審要樹立服務意識。內(nèi)審工作的性質(zhì)決定了審計工作必須堅持監(jiān)督與服務并重，寓監(jiān)督與服務之中。內(nèi)部審計歸根到底是一種內(nèi)部管理行為，它的目標是為了加強內(nèi)部管理，為管理者服務。結合學院實際，內(nèi)審工作的監(jiān)督、評價、控制職能都必須著眼于為學院經(jīng)濟發(fā)展服務，把服務意識融于整個審計過程中，在做好監(jiān)督的同時為領導提供可靠的決策依據(jù)，當好參謀，以適應學院的快速健康發(fā)展，為學院發(fā)展壯大保駕護航。

審計人員年終報告精選篇2

20__年，是公司審計部的開篇之年。在公司黨委和行政的領導下，在上級主管部門的指導幫助下，我們緊緊圍繞公司效益年管理主題和又好又快的管理目標，結合公司的新形勢，建立適應公司管理要求的審計工作機制，突出工作重點，抓好重點項目效益、財務內(nèi)控制度、經(jīng)濟責任、財務預算等關鍵環(huán)節(jié)的審計，全面完成了各項審計任務，充分發(fā)揮了內(nèi)部審計促進管理，提高效益的職能作用。

在切實保證公司各工程項目迎接外審工作的順利進展的同時，公司審計部完成審計項目_項，其中經(jīng)濟效益審計_項，任期經(jīng)濟責任審計_項，預算執(zhí)行情況審計_項，財務收支審計 項，會計內(nèi)控制度等其他審計_項。通過審計對公司目前主要工程項目的效益情況和會計內(nèi)控制度執(zhí)行水平進行了解，提出審計建議被采納_條，為公司決策提供了可靠的依據(jù)。現(xiàn)將一年來開展的主要工作總結如下：

一、切實做好各項外審的迎審工作，維護企業(yè)信譽和利益

經(jīng)歷了20__年國家鐵路審計風暴的洗禮，全局對外部審計的重要性、嚴峻性都有了進一步的認識。公司審計部在總結20__年的鐵路審計中發(fā)現(xiàn)的問題和好的經(jīng)驗和方法的基礎上，對__項目外部迎審工作進行了部署和安排。

為了確保迎審工作順利開展，降低潛在風險，我們對項目的全部會計資料進行了詳細的審閱和梳理，針對日常工作中的薄弱環(huán)節(jié)和疏漏，尤其是涉及工程轉分包問題、資金流向問題、材料采購問題、成本列支問題等，逐一排查，提出具體要求。

(對具體的迎審項目的重點做簡述)

二、完善整章建制工作，利用信息化加速審計規(guī)范進程

站在20__年這個全新的起點上，完善整章建制工作成為審計部開展各項工作的基礎。為了更好地履行工作職責，規(guī)范公司審計工作流程，提高審計工作效率，我們學習借鑒了兄弟單位的審計工作經(jīng)驗，結合公司實際起草擬定了《審計部崗位職責》、《公司內(nèi)部審計規(guī)定》和《工程效益審計方案》等一系列審計工作制度，下達了《20__年審計工作計劃》，作為審計工作開展的指導方向。

信息是審計資料收集的一個重要渠道，我們在加強信息化建設的同時，注重將信息化與審計工作規(guī)范化結合在一起考慮，充分利用計算機技術實現(xiàn)了審計工作計劃與總結、審計業(yè)務文書、審計日記、審計工作底稿、審計檔案等電子化，充分發(fā)揮計算機輔助審計的作用，克服了人手少、時間緊、任務重的矛盾，大大提高了審計效率及審計質(zhì)量。

三、抓好重點項目效益審計，落實向項目要效益的管理目標

根據(jù)20__年內(nèi)部審計項目安排的指導思想，重點工程是內(nèi)部審計必抓三個重點之一。為進一步揭示項目管理中存在的問題，挖掘內(nèi)部潛力，找出可以提高工程經(jīng)濟效益的環(huán)節(jié)，20__年，我們綜合考慮項目產(chǎn)值、風險、效益三大因素，對公司近年來施工的重點項目進行了效益審計，共完成工程項目審計 項。

(重點審計項目的審計情況概述)

四、以完工項目終結審計為依托，提高項目管理水平

對完工項目的終結審計是內(nèi)部審計事后審計的一項重要內(nèi)容。主要是對項目經(jīng)理部解體前的資產(chǎn)負債情況進行審計核實，評價項目的經(jīng)濟效益、管理的成敗與得失和項目經(jīng)理部遵章守紀情況，從而分析竣工項目的創(chuàng)效點、效益流失點和存在的隱患，并進行評價與總結，推廣經(jīng)驗、汲取教訓。

(重點審計項目的審計情況概述)

例：在對__項目終結審計過程中，發(fā)現(xiàn)該項目部以合同管理作為深化責任成本管理的突破口，通過合同管理來聯(lián)系和約束項目內(nèi)外的經(jīng)濟關系，合同履約的過程實際就是成本發(fā)生和責任成本控制的過程。通過合同管理實現(xiàn)了提高責任成本管理的質(zhì)量，使責任成本的預控、預測落到實處，取得了較好的經(jīng)濟效益。建議將此做法在今后的項目管理中大力推廣，提高項目經(jīng)濟效益。

審計人員年終報告精選篇3

20__年馬上就要結束了，在過去的20__年中，我們銀行做的一直很好，很好的頂住了金融危機的壓力，在經(jīng)濟最困難的一年里，我們銀行還是取得了業(yè)績不小的進步，這就尤為可貴了，所以我們銀行必須要好好的總結一下，總結過去一年工作的經(jīng)驗，以便在來年中取得更好的進步。

為了適應新形勢下的發(fā)展，財務審計部建立健全和完善落實了各項財務規(guī)章制度。由于公司的性質(zhì)發(fā)生改變，要求公司的財務規(guī)章制度要進行重新修訂和完善。根據(jù)市局(公司)的財務制度，結合集團公司的實際情況，組織匯編了__集團的財務制度。為了總結經(jīng)驗教訓，更好的完成20__年的各項工作任務，我部就財務、審計方面的工作作出總結如下：

一、審計方面的工作

1、根據(jù)市局財務審計工作會議精神，對財務審計部工作的提出要求

(1)繼續(xù)鞏固推行財務管理模塊，加強財務人員的管理意識和責任心，充分發(fā)揮財務管理的職能作用。在全面實施信息化管理的同時，要求我們財務人員要利用的時間和精力參與企業(yè)管理，每周必須下各核算的公司了解業(yè)務運行情況，發(fā)揮主觀能動性，多為經(jīng)營者提供有參考價值的信息和建議，這一要求作為20__年目標考核的主要指標來考核。

(2)全員樹立財務管理是企業(yè)管理的核心思想，增強危機感、緊迫感和責任感，加強學習，努力提高自身素質(zhì)，適應新形勢下財務工作的要求。

2、全面迎接國家審計

為了迎接國家審計署的全面檢查，根據(jù)市局(公司)審計重點，我部門對12月31日的財務收支進行了復查，并結合內(nèi)審工作實際，緊緊圍繞集團公司的熱點、重點、難點問題開展工作，充分發(fā)揮財務的監(jiān)督和服務職能，及時為集團公司領導提供決策依據(jù)，并對審計將涉及財務方面的工作進行了具體的安排和布置。

3、財務的審計、監(jiān)督崗位

我們?yōu)榧訌娂瘓F公司財務工作的審計和監(jiān)督職能，今年面向社會招聘了四位從事財務工作多年，經(jīng)驗豐富的財務人員，充實加強財務的審計、審核及財務管理工作崗位。明確了四位同志的工作職責和范疇，要求盡快修訂完善本部門各個財務崗位責任制及考核辦法，為提高財務工作的質(zhì)量和效率打下堅實的基礎。

4、制定并學習了《財務審計部崗位責任制考核辦法》

為了更好地履行總經(jīng)理賦予的職責，加強(集團)公司財務管理和稽核檢查力度，規(guī)范集團財經(jīng)秩序和調(diào)動廣大財務人員的工作積極性和責任感，財務審計部特制定了《財務審計部崗位責任制考核辦法》，通過大家認真地學習和討論，積極思考，并贊同嚴格按照目標考核辦法認真履行自己的工作職責。

二、財務方面的工作

1、增強財務服務意識，20__年，我們一如既往地按“科學、嚴格、規(guī)范、透明、效益”的原則，加強財務管理，優(yōu)化資源配置，提高資金使用效益，把為集團公司的各項工作服好務作為我部的一項重要工作。

2、切實加強財務管理

根據(jù)集團公司規(guī)范財務管理、優(yōu)化財務審核程序、提升財務服務質(zhì)量和發(fā)揮職能部門更好地參與企業(yè)管理的要求，財務審計部將財務集權管理調(diào)整為財務人員試行委派制，并采用按“統(tǒng)一管理，分級負責”的原則進行管理。財務審計部主要具體負責集團公司各類資產(chǎn)的財務監(jiān)督、財務分析及財務報告和各分、子公司的財務管理和財務內(nèi)部會計憑證的稽核等業(yè)務，充分發(fā)揮財務審計部的職能作用。

3、預算管理得到穩(wěn)步推進

一是細化預算內(nèi)容。根據(jù)各分、子公司明細賬詳細分析了收入、成本與期間費用的執(zhí)行情況，按科目進行了分類統(tǒng)計，為各分、子公司的20__年全面預算奠定基礎;二是提高預算透明度。預算方案根據(jù)各分、子公司反饋回來的意見適當調(diào)整后，經(jīng)總經(jīng)理審議通過后形成正式文件下發(fā)至各分、子公司，使各單位對本公司的預算有一個全面的了解，增強了預算的透明度;三是增加預算的剛性。我們注重了預算執(zhí)行中存在的問題和有關情況，不定期的向預算委員會反饋情況，對于超預算等問題嚴格審批程序，對申請調(diào)整的事項，需經(jīng)過專門的論證分析后，按規(guī)定的程序批準后執(zhí)行。一年以來，預算的總體執(zhí)行情況良好，各分、子公司的預算觀念也較以前有大大的提高和增強，為做好20__年全面預算工作積累了經(jīng)驗。

4、強力整頓財經(jīng)秩序

根據(jù)市局(公司)財經(jīng)秩序專項整頓工作的安排和財務收支自查工作方案，集團公司圍繞市局“規(guī)范行業(yè)經(jīng)營行為，促進煙草行業(yè)的健康發(fā)展，為國家創(chuàng)造和積累的財富”的工作思路，以“摸清家底、揭示隱患、促進規(guī)范、推動發(fā)展”為指導思想，嚴格按照市局(公司)的自查要求，認真開展財務自查工作。財務審計部從嚴從細，自上而下對“帳外帳”、“小金庫”和虛列(亂列)成本費用、收入分配失真和會計核算失真等問題進行了自查，并實施強化經(jīng)濟責責任審計與加強財經(jīng)秩序整頓相結合，按照“邊整邊改”的原則，將查出來的問題根據(jù)時間、性質(zhì)等分門門別類，從中查找經(jīng)營和管理上的漏洞，并有針對性地指定整改措施，限期整改到位。通過此次的自查，切實加強了國有資產(chǎn)的監(jiān)管力度。

5、加強資金管理的作用

為了規(guī)范__集團經(jīng)濟運行秩序，加強各分、子公司的資金管理，降低和杜絕資金的使用風險，提高資金使用效率，促進集團健康發(fā)展。集團公司從20__年8月份起將集團公司資金管理中心納入市局(公司)結算中心統(tǒng)一管理。我們?yōu)榱吮ＷC集團資金管理中心能順利、及時進入市局(公司)結算中心，按照市局(公司)結算中心要求，對各分、子公司的年度和月度資金收支預算、管理費用預算、經(jīng)營費用及財務費用進行了認真嚴格的審核和匯編。與此同時，為確保各項工作有條不紊的開展，強調(diào)各分、子公司要加大催收貨款力度，保證集團公司正常的經(jīng)濟運行。

為了更好的發(fā)揮財務職能，我們加強了對會計基礎工作的規(guī)范力度，提高會計信息質(zhì)量，保證會計信息的真實、準確、完整;強化財務的預測、分析及籌資功能，加強對重大投資資金的管理，為領導決策提供有效的、及時的數(shù)據(jù)與技術支持。

請大家能夠認識到我們當前的形勢，認識到我們的公司形勢，在來年公司的大發(fā)展中做好充足的準備，我們公司的業(yè)績和市場決定我們要在來年中大干一場，我們一定要努力!

審計人員年終報告精選篇4

審計工程管理部工程審計組積極貫徹管理創(chuàng)新精神，加強業(yè)務能力的創(chuàng)新學習，提高自身素質(zhì)，將管理創(chuàng)新理念深入到工程審計工作的每一個環(huán)節(jié)中去，加大工程審計力度，拓展工程審計范圍，提升工程審計高度，將集團總公司的工程審計工作做到更加規(guī)范化，更加系統(tǒng)化，將管理創(chuàng)新的工作理念與工程審計工作的具體工作緊密結合，認真努力做好集團總公司各類大小工程項目和技改工程項目的全過程工程審計監(jiān)督工作與項目竣工結算工作，努力降低集團總公司建設工程的建設成本。在20__年上半年，工程審計組主要做了以下工作：

1.加強工程審計工作的全過程管理創(chuàng)新，做好集團總公司技改工程項目和其它各類大小工程項目的全過程工程審計監(jiān)督工作。

工程審計組緊緊圍繞管理創(chuàng)新，積極貫徹管理創(chuàng)新精神，轉換工程審計理念，在對集團總公司各大技改工程項目和其它各類大小工程項目做的工程審計工作時，工程審計組將管理創(chuàng)新理念深入工作實際之中，管理創(chuàng)新事前審計理念。在上半年，工程審計對各類工程項目的工程建設情況做了細致深入的現(xiàn)場勘查和抽檢工作，對施工現(xiàn)場正在進行的隱蔽工程和土方溝槽開挖部分都做到現(xiàn)場勘查落實，做到了工程量的審計事前監(jiān)督，減少了傳統(tǒng)事后審計時決算工程量依據(jù)模糊情況的發(fā)生，使工程審計工作的管理創(chuàng)新發(fā)揮出了顯著的效果，有效地做好了對集團總公司工程建設成本的控制。

2.做好工程審計工作的竣工結算工作的管理創(chuàng)新，加大工程審計

力度，做好集團總公司各類工程項目與部分技改工程項目竣工結算的工程審計工作。工程審計組將管理創(chuàng)新的理念貫穿工程審計工作的每一個細節(jié)之中，管理創(chuàng)新工程審計思路，在對各類工程項目的決算審計工作時，加強與項目建設的負責技術人員溝通，深入工程現(xiàn)場落實工程量，進一步系統(tǒng)了竣工審計的程序，細化了工程審計的每一個環(huán)節(jié)，例如：中國北方冶建集團承建的集團總公司高爐大修工程，報審金額7589.19萬元，審定金額7373.83萬元，審減金額為215.36萬元.通過核對項目工程的竣工資料和現(xiàn)場勘察落實等方式，加大了工程項目竣工結算的審減力度，為集團總公司大大降低了工程建設成本，做出了審計工作人員應有的貢獻。

3. 全力以赴做好與技改工程相關的職能工作，一切服務于技改工程。

審計工程管理部工程審計組在完成自身工程審計工作以外，全力以赴配合與技改工程相關的職能工作，將工程審計工作的管理創(chuàng)新精神落實到審計工作的每一個工作細節(jié)中去，繼續(xù)深化細化，對各大改造工程的建設過程、竣工驗收工作進行全方位、全過程的工程審計監(jiān)督，以技改工作的需要為審計的工作中心，積極做好與技改工程相關的服務與保障工作。為使工程按照工期順利有序開展，工程審計組安排專人無論是節(jié)假日還是平日里加班加點，只要是技改工程需要， 審計室工作就人員毫無怨言，堅決服務于技改工程，做好工程的招標工作;對于工程建設指揮部召開的技改工程相關會議，審計工程管理部工程審計組工作人員更是積極主動參加，無論是否節(jié)假日休息，家離單位多遠，工作人員自費打車也要準時參加會議，積極獻策獻力，堅決發(fā)揚優(yōu)良的工作作風，以高度的責任心、事業(yè)心投入到技改工程的建設中去。

審計工程管理部工程審計組目前正在做好對3煉鋼技改工程、110KV變電站技改工程和35000m3/h制氧機工程的現(xiàn)場工作量的工程審計全范圍全過程審計監(jiān)督工作，并積極協(xié)調(diào)準備下一步工程審計的竣工驗收審計核查工作的全面開展。在以后的工作中，工程審計組將繼續(xù)充分發(fā)揮工程審計職能，將管理創(chuàng)新理念深化落實到每一項具體的實際工作中去，努力干好自己的本職工作，提高自身素質(zhì)的培養(yǎng)和建設，加強學習，遵紀守法，將自己全身心地投入到集團總公司的發(fā)展和建設中去，為集團總公司的建設貢獻自己的力量.

審計人員年終報告精選篇5

20__年，是公司審計部的開篇之年。在公司黨委和行政的領導下，在上級主管部門的指導幫助下，我們緊緊圍繞公司“效益年”管理主題和又好又快的管理目標，結合公司的新形勢，建立適應公司管理要求的審計工作機制，突出工作重點，抓好重點項目效益、財務內(nèi)控制度、經(jīng)濟責任、財務預算等關鍵環(huán)節(jié)的審計，全面完成了各項審計任務，充分發(fā)揮了內(nèi)部審計“促進管理，提高效益”的職能作用。

在切實保證公司各工程項目迎接外審工作的順利進展的同時，公司審計部完成審計項目_項，其中經(jīng)濟效益審計_項，任期經(jīng)濟責任審計_項，預算執(zhí)行情況審計_項，財務收支審計項，會計內(nèi)控制度等其他審計_項。通過審計對公司目前主要工程項目的效益情況和會計內(nèi)控制度執(zhí)行水平進行了解，提出審計建議被采納_條，為公司決策提供了可靠的依據(jù)?，F(xiàn)將一年來開展的主要工作總結如下：

一、切實做好各項外審的迎審工作，維護企業(yè)信譽和利益

經(jīng)歷了20__年國家鐵路審計風暴的洗禮，全局對外部審計的重要性、嚴峻性都有了進一步的認識。公司審計部在總結20__年的鐵路審計中發(fā)現(xiàn)的問題和好的經(jīng)驗和方法的基礎上，對__項目外部迎審工作進行了部署和安排：…。

為了確保迎審工作順利開展，降低潛在風險，我們對項目的全部會計資料進行了詳細的審閱和梳理，針對日常工作中的薄弱環(huán)節(jié)和疏漏，尤其是涉及工程轉分包問題、資金流向問題、材料采購問題、成本列支問題等，逐一排查，提出具體要求。

(對具體的迎審項目的重點做簡述)

二、完善整章建制工作，利用信息化加速審計規(guī)范進程

站在20__年這個全新的起點上，完善整章建制工作成為審計部開展各項工作的基礎。為了更好地履行工作職責，規(guī)范公司審計工作流程，提高審計工作效率，我們學習借鑒了兄弟單位的審計工作經(jīng)驗，結合公司實際起草擬定了《審計部崗位職責》、《公司內(nèi)部審計規(guī)定》和《工程效益審計方案》等一系列審計工作制度，下達了《20__年審計工作計劃》，作為審計工作開展的指導方向。

信息是審計資料收集的一個重要渠道，我們在加強信息化建設的同時，注重將信息化與審計工作規(guī)范化結合在一起考慮，充分利用計算機技術實現(xiàn)了審計工作計劃與總結、審計業(yè)務文書、審計日記、審計工作底稿、審計檔案等電子化，充分發(fā)揮計算機輔助審計的作用，克服了人手少、時間緊、任務重的矛盾，大大提高了審計效率及審計質(zhì)量。

三、抓好重點項目效益審計，落實“向項目要效益”的管理目標

根據(jù)20__年內(nèi)部審計項目安排的指導思想，重點工程是內(nèi)部審計必抓“三個重點”之一。為進一步揭示項目管理中存在的問題，挖掘內(nèi)部潛力，找出可以提高工程經(jīng)濟效益的環(huán)節(jié)，20__年，我們綜合考慮項目產(chǎn)值、風險、效益三大因素，對公司近年來施工的重點項目進行了效益審計，共完成工程項目審計 項。

(重點審計項目的審計情況概述)

四、以完工項目終結審計為依托，提高項目管理水平

對完工項目的終結審計是內(nèi)部審計事后審計的一項重要內(nèi)容。主要是對項目經(jīng)理部解體前的資產(chǎn)負債情況進行審計核實，評價項目的經(jīng)濟效益、管理的成敗與得失和項目經(jīng)理部遵章守紀情況，從而分析竣工項目的創(chuàng)效點、效益流失點和存在的隱患，并進行評價與總結，推廣經(jīng)驗、汲取教訓。

(重點審計項目的審計情況概述)

例：在對__項目終結審計過程中，發(fā)現(xiàn)該項目部以合同管理作為深化責任成本管理的突破口，通過合同管理來聯(lián)系和約束項目內(nèi)外的經(jīng)濟關系，合同履約的過程實際就是成本發(fā)生和責任成本控制的過程。通過合同管理實現(xiàn)了提高責任成本管理的質(zhì)量，使責任成本的預控、預測落到實處，取得了較好的經(jīng)濟效益。建議將此做法在今后的項目管理中大力推廣，提高項目經(jīng)濟效益。

五、做好任期經(jīng)濟責任審計，提升責任人綜合管理能力

根據(jù)局關于項目領導人員任期經(jīng)濟責任審計的要求，受人力資源部的委托，審計部共完成任期經(jīng)濟責任審計 項。在嚴格區(qū)分主觀因素和客觀因素、前任責任與現(xiàn)任責任、直接責任與主管責任的基礎上，審計組通過實施必要的審計程序對領導人員任職期間項目的生產(chǎn)經(jīng)營情況、管理情況、經(jīng)濟效益的實現(xiàn)程度、內(nèi)控制度的建立和執(zhí)行情況進行了全面的審計。

(重點審計項目的審計情況概述)

六、開展財務收支審計，促進__單位均衡發(fā)展

財務收支審計重點審查財務收支合法性、財務狀況真實性和財務成果正確性，是內(nèi)部審計工作的又一重點。審計部根據(jù)年度計劃安排，對__單位進行了財務收支審計。

(重點審計項目的審計情況概述)

七、實施財務預算執(zhí)行情況審計，確保年度經(jīng)營目標實現(xiàn)

隨著公司上市，以財務預算作為企業(yè)管理及經(jīng)營成果評價的指導性指標已成為必然趨勢。審計部嚴格按照《__財務預算審計實施辦法》，分季、半年、年度對公司20__年財務預算的編制、控制、分析報告等進行了全方位、全過程的監(jiān)督和評價，對改進和加強預算管理提出意見和建議，從而促進公司預算管理水平的提高，使財務預算更有實效性。

20__年度財務預算執(zhí)行情況審計的重點放在了損益預算、主要工程項目經(jīng)濟效益預算、經(jīng)濟利益分配預算、資產(chǎn)負債預算、公司本部期間費用預算和籌資預算的審計上。從審計結果看，公司財務預算的執(zhí)行總體上是好的，整個預算執(zhí)行是可控的。(審計的情況說明)

八、展開會計內(nèi)控制度審計，推進會計基礎規(guī)范化

企業(yè)內(nèi)部控制貫穿于企業(yè)全部經(jīng)營的各個方面，針對__中暴露出的內(nèi)控制度缺陷和執(zhí)行力度有所欠缺的問題，結合公司目前財務人員緊缺，且多為新生力量的現(xiàn)狀，我們把會計內(nèi)控制度審計作為今年審計工作的一項重要內(nèi)容。20__年，實施會計內(nèi)控制度審計項，主要包括對__的會計內(nèi)控制度的審查。

我們主要通過大量地翻閱會計憑證、審核會計賬目、檢查臺賬建立情況，評價其在《會計法》、《企業(yè)會計準則》的貫徹力，會計工作基礎規(guī)范、內(nèi)控制度執(zhí)行情況和工程項目財務管理情況等內(nèi)部控制制度是否完善，提出審計整改建議，增強會計監(jiān)督在經(jīng)濟監(jiān)督體系中的作用。

九、服務于企業(yè)管理，完成領導交辦的其他工作

在做好審計工作的同時，審計部還根據(jù)公司領導要求，積極配合參與了其它管理工作。

一是參與制定、修訂公司財務管理制度。在總會計師的指導下，參與公司各項財務管理制度的制定和修訂工作;根據(jù)審計過程中發(fā)現(xiàn)的問題對財務管理制度提出合理化建議。

二是配合上級審計部對公司上半年財務預算執(zhí)行情況的審計，按要求提供審計自查資料的收集、匯總和匯報材料的撰寫工作。審計過程中根據(jù)審計組要求提供資料。順利完成了審計，認定公司上半年預算執(zhí)行情況為較好，肯定了公司在財務預算管理方面做出的工作。

三是審計部承擔了公司財務監(jiān)察工作。財務監(jiān)察主要任務包括會計法、企業(yè)會計準則執(zhí)行情況;財務預算管理情況;企業(yè)內(nèi)部會計控制制度執(zhí)行情況;工程項目財務管理情況等。按季度撰寫財務監(jiān)察報告，匯報生產(chǎn)、經(jīng)營任務完成情況、預算完成情況、期末資產(chǎn)質(zhì)量分析和綜合指標完成情況等。

20__年的審計工作實現(xiàn)了預期目標，但也存在一些困難和不足。

一是審計力量與審計任務之間的矛盾比較突出，原有的審計計劃沒有完全執(zhí)行;

二是審計決定和審計意見的落實還存在一定的差距;

三是審計挖潛深度不夠，審計工作主要還停留在會計賬目的表面;

四是內(nèi)部審計質(zhì)量還有待進一步提高，審計方法和審計手段還需不斷創(chuàng)新。

以上困難和問題，需要我們在今后的工作中加以克服和解決。

審計人員年終報告精選篇6

20__年江口縣煙草局信息化工作在縣局(分公司)及地局(公司)綜合計劃科信息中心領導的高度重視、精心組織和大力支持下，按照地局(公司)信息中心領導提出的總要求及信息化工作思路，認真開展信息化工作，著力提高信息化水平與素質(zhì)，緊緊依托信息化，不斷提高電子結算、主機收購的質(zhì)量和效益，積極推進專賣網(wǎng)建和電子化營銷工作，進一步加快我局(分公司)信息化建設步伐，為確保各項工作任務的圓滿完成提供了堅強的技術支持。

一、卷煙方面

__年1至10月份累計銷售卷煙5072箱，完成年計劃5500箱的92.21%;銷量同比增加552.19箱。含稅單箱均價13189元，同比增長1598元;實現(xiàn)毛利1415.54萬元，同比增長485.51萬元;毛利率24.52%，同比增長0.59個百分點。完成低檔卷煙1789.37箱占年計劃20__箱的86.03%。

__年是銅仁卷煙銷售網(wǎng)絡建設“全面提升”的最后一年，我們按照國家局建設“嚴格規(guī)范、富有效率、充滿活力”的指導思想及“煙葉防過熱、卷煙上水平、水利保增長”的方

針夯實基礎，卷煙網(wǎng)建基礎工作有明顯的進步，零售客戶的品牌上柜率和銷售量得到提高，經(jīng)營結構和利潤得到了顯著增強;通過多次培訓和組織集中學習后，客戶經(jīng)理對零售客戶的個性化服務方案實施結果明顯有所提升，網(wǎng)絡調(diào)控功能明顯增強。__年我縣卷煙零售戶688戶，電結戶為 588戶，電結率 85.44%;1月_日至11月_日電子結算交易20949 筆，電子結算成功筆數(shù)19623筆，電結成功率92.82 %。

二、烤煙方面

1、烤煙基礎資料錄入

20__年我縣種植烤煙農(nóng)戶860戶，分布于3個煙葉站、8個鄉(xiāng)鎮(zhèn)、43個村。按照地局(公司)中心統(tǒng)一安排，6月_日在銅仁進行煙農(nóng)基礎數(shù)據(jù)錄入。共錄入全縣煙農(nóng)基礎數(shù)據(jù)860戶，準確率為100%，并按照煙農(nóng)農(nóng)合同編碼、身份證號碼到銀行進行開戶綁定。

2、收購前期準備工作

在今年開秤收購之前，我們首先對所有的收購電腦進行了清理打掃工作，打上微軟的更新補丁及升級殺毒軟件，并備份了操作系統(tǒng)。

數(shù)據(jù)傳輸依舊按照上一年的模式，采取無線modem加寬帶相結合的方式進行數(shù)據(jù)傳輸。我縣共3個收購點采用電信無線modem、3個收購點采用移動無線modem、4個收購點使用電信寬帶。在收購前對所有的無線modem、ADSL寬帶進行了設臵及檢測，方投入使用。

3、微機操作員的培訓工作

我縣局(分公司)系統(tǒng)管理員對各基層站會計、保管員都進行了相關的培訓，并進行考核，均已合格，平均分達到90分以上。

4、收購完成情況

20__年我縣收購煙葉39057擔，其中上等比例38.93%，中等煙比例55.81%。上中等占94.74%;下低等煙比例5.26%。均價達到16.49元/kg。電子結算率100%，電子結算成功率100%。并用手機短信的方式將收購進度及時通報給相關部門和領導。

5、收購期間遇到的問題

由于我縣今年10個收購點，共聘請了9個保管員，聘請人員多為文化程度不高的社會青年，加大了培訓及實際使用的難度。

由于今年電信整合聯(lián)通，導致電信無線modem信號較差，我縣共3個電信無線modem，3個移動無線modem，僅漆樹坪收購點電信無線modem能投入使用，在電信技術人員實地檢測后，由地局(公司)信息中心為我們更換來2臺移動無線modem，全縣目前僅剩漆樹坪1臺電信無線modem。收購期間無一張紅單發(fā)生。

江口縣煙草專賣局(分公司)辦公室

審計人員年終報告精選篇7

20__年，在學校黨委、行政的領導下，在省教育廳審計處的指導下，審計處按照《教育系統(tǒng)內(nèi)部審計工作規(guī)定》的各項要求，堅持“圍繞中心、服務大局、防范風險、提高效益”的工作方針，認真履行部門職責。根據(jù)年度審計工作要點和領導的安排，審計處不斷加強自身建設，規(guī)范審計工作程序，主要開展了二級部門的財務收支審計及審計調(diào)查、審計干部學院建設項目跟蹤審計、小額基建維修工程結算審計、優(yōu)勢學科建設專項資金跟蹤審計;認真落實省教育廳布置的審計質(zhì)量檢查等工作?，F(xiàn)總結如下：

一、認真開展各項內(nèi)部審計業(yè)務工作

(一)工程審計工作

繼續(xù)做好審計干部教育學院建設工程跟蹤審計工作。為保障審計干部教育學院建設工程的順利進行，學校專門成立了審干院建設工程監(jiān)察審計辦公室，開展跟蹤審計工作。監(jiān)審辦通過招標的方式，聘請兩家工程建設造價咨詢機構對招標文件、合同、協(xié)議、工程簽證、工程款支付等事項進行審核。監(jiān)審辦通過參加工程例會、基建招標工作小組會議、開標評標會和各種談判等形式，加強對工程管理和物資設備采購工作的監(jiān)督。20__年，監(jiān)審辦監(jiān)督了審干院工程所有公開招標項目，審核合同9份;監(jiān)督采購談判55次，審核合同44份。

認真開展零星維修工程結算審計工作。根據(jù)零星基建、維修工程類別多，施工操作不標準的特點，審計處長期聘用兩名造價工程師對該類項目進行審計。在審計過程中，審計處特別注重送審程序的規(guī)范性和送審資料的完整性等問題，堅持實事求是和依法依規(guī)審計的原則，維護了學校的利益，提高了基建資金的使用效益。全年共審計零星維修工程項目40項，送審造價734.19萬元，審減額47萬元，審減率為6.4%。此外，審計處還對敏行樓改造工程、莫愁校區(qū)行政樓以及教學樓進行改造工程開展跟蹤審計，促進了這些工程項目的規(guī)范管理和順利進行。

(二)財務審計工作與審計調(diào)查工作

按照上級規(guī)定實施兩項財務審計工作。根據(jù)教育廳審計處的要求和我校20__年的審計計劃，對學?？倓瘴瘑T會和印刷廠20__年度財務報表進行了審計，審計資金總額3944.42萬元，針對審計中發(fā)現(xiàn)的問題，提出審計建議8條，促進了被審計單位的財務管理的規(guī)范化及其內(nèi)部控制制度的完善。

完成8位處級干部的經(jīng)濟責任審計工作。在20__年工作的基礎上，本年度完成了8位處級干部經(jīng)濟責任審計的報告撰寫和意見征求工作。同時將經(jīng)濟責任審計情況進行匯總，并向有關領導進行匯報，促進了學校干部管理與監(jiān)督工作。

開展審計調(diào)查，促進學校管理。在年度財務報表審計的基礎上，審計處對總務委員會20__年度為學校提供的有償服務項目和薪酬方案的執(zhí)行情況進行了審計調(diào)查。審計人員查閱了有關文件、協(xié)議和會計憑證，約談了有關工作人員，對相關項目的成本支出進行了分析測算，對管理流程進行了實地調(diào)研。通過審計調(diào)查，審計人員進一步了解了總務委員會內(nèi)部控制制度及其執(zhí)行情況，指出了其中存在的問題，并提出了相應的審計建議。

(三)優(yōu)勢學科建設專項資金跟蹤審計工作

繼續(xù)做好我?！皩徲嬁茖W與技術”優(yōu)勢學科建設專項資金的日常跟蹤審計工作。20__年度，根據(jù)人員變動調(diào)整了審計組成員，修訂了審計工作方案，重點審計了預算的編制與執(zhí)行情況。審計結果表明，截止20__年末，優(yōu)勢學科建設資金預算撥款 1350萬元，校財務處能夠及時足額將資金撥付到位;支出507.74萬元。除部分子項目未能及時將項目經(jīng)費安排使用外，我校優(yōu)勢學科資金的管理使用認真執(zhí)行了《江蘇省高校優(yōu)勢學科建設工程專項資金管理暫行辦法》和學校制訂的優(yōu)勢學科建設資金使用流程等內(nèi)部控制程序，能夠做到?？顚Ｓ?，涉及政府采購的設備購置均按照學校規(guī)定統(tǒng)一進行政府采購，未發(fā)現(xiàn)擠占挪用和其他違規(guī)違紀現(xiàn)象。

認真開展優(yōu)勢學科建設資金管理使用的自查工作。20__年11月，省審計廳對全省優(yōu)勢學科建設資金進行審計。為迎接省審計廳的檢查，我校積極開展自查工作。審計處作為工作聯(lián)系部門，充分發(fā)揮協(xié)調(diào)作用，協(xié)助財務處、研究生處按照審計廳的要求，將20__年至20__年10月間的優(yōu)勢學科建設取得的成果和收支情況進行梳理分類，填報了《江蘇高校優(yōu)勢學科建設一期工程項目建設資金來源及使用情況表》，會同自查報告及時上報審計廳。

二、加強自身建設，不斷提高服務水平和業(yè)務能力

(一)創(chuàng)新工作思路，規(guī)范業(yè)務操作

更新審計理念，轉變審計思路。根據(jù)學校教育事業(yè)的發(fā)展，逐步從以真實性、合規(guī)性為導向的財務審計向以內(nèi)部控制、風險管理、提高效益為導向的管理審計轉變。在對總務委員會的`財務報表的審計中，我們重點關注了總務委員會管理模式存在的不足及其風險;其財務管理制度是否完整、有效;內(nèi)部控制制度是否得到規(guī)范執(zhí)行;成本支出能否進一步降低等問題。通過轉變審計思路，賦予高校內(nèi)部審計新的內(nèi)涵，獲取新的審計信息，為領導決策提供參考。

規(guī)范工作程序，完善工作文件。審計處還組織審計人員對照《內(nèi)部審計實務指南第4號——高校內(nèi)部審計》等審計法規(guī)，結合學校實際，改進我校審計工作程序，完善審計工作底稿等文件。規(guī)范了審計處的處務會和審計業(yè)務碰頭會等會議程序。審計處還以省教育廳組織開展的全省高校內(nèi)部審計項目質(zhì)量評審工作為契機，認真開展審計業(yè)務質(zhì)量自查活動，查找不足，認真整改，不斷規(guī)范審計程序，提高內(nèi)審工作質(zhì)量。

(二)努力打造學習型組織，加強理論學習和業(yè)務培訓

加強校際交流，取長補短。20__年，審計處組織專門人員到揚州大學進行調(diào)研學習，先后接待太原科技大學、廣東外語外貿(mào)大學等兄弟院校的領導和內(nèi)審同行前來我?？疾旖涣?。通過交流，審計處學習了其他院校的經(jīng)驗，促進了自身的工作。

做好審計人員的業(yè)務培訓和廉政教育工作。20__年度，審計處有兩名同志參加了審計人員繼續(xù)教育培訓班，其他同志也參加了相應的業(yè)務培訓，有兩位同志共同完成教育審計學會研究課題1項。通過培訓和科研活動后，審計人員更新了審計觀念，增加了知識儲備，提高了業(yè)務能力。加強審計人員的廉政教育，不斷提高其廉潔從政意識，牢固樹立“監(jiān)督者更要接受監(jiān)督”的理念。審計處還加強對所聘中介機構人員的管理，嚴格控制中介機構的跟蹤審計工作質(zhì)量，督促中介機構廉潔審計。

三、20__年的工作打算

20__年，審計處將著力做好以下幾個方面的工作：

(一)繼續(xù)做好審計干部教育學院建設工程的跟蹤審計工作;根據(jù)浦口新校區(qū)建設一、二期工程竣工財務決算工作的進展情況，開展財務決算審計工作;

(二)繼續(xù)做好優(yōu)勢學科建設專項資金的日常跟蹤審計工作，并在此基礎上，根據(jù)前兩年的跟蹤審計工作情況，撰寫項目審計總結;開展科研經(jīng)費管理使用情況的審計調(diào)查工作;

(三)根據(jù)省教育廳審計處關于審計工作質(zhì)量檢查的反饋意見，做好整改工作;

審計人員年終報告精選篇8

一年來，審計部按照董事會的要求,嚴格執(zhí)行《中國內(nèi)部審計準則》和集團《內(nèi)部審計暫行辦法》，積極探索和改進內(nèi)部審計工作，較好地完成了各項審計任務，現(xiàn)將____年內(nèi)部審計工作總結如下：

一、領導重視，內(nèi)部審計監(jiān)督服務職能得到了進一步的加強

董事會和總裁辦對內(nèi)部審計工作給予了高度的重視和支持，明確內(nèi)部審計的宗旨是“監(jiān)督服務、查錯糾弊、促進管理”，并要求各受審單位(部門)要以高度負責的精神，正視問題，積極整改。為了強化公司管理監(jiān)督體系，促進公司各項制度的落實，進一步提高公司的經(jīng)濟效益，充分發(fā)揮審計部門在公司管理中的作用，今年下半年，集團公司進一步明確了審計部部門職責，配備了相應的專業(yè)人員。審計部根據(jù)集團經(jīng)營管理情況制訂了審計工作計劃，確定重點監(jiān)督、審計的項目和范圍，逐步完善了內(nèi)部審計工作制度和工作指引，內(nèi)部審計工作逐步走向程序化、正規(guī)化，監(jiān)督服務職能得到了進一步的加強。

二、過程管控，內(nèi)部審計監(jiān)督服務工作取得了初步的成效

結合公司的生產(chǎn)和經(jīng)營管理情況，今年以來，在董事會的正確指導下，審計部結合各子公司的具體情況，有重點、分階段地開展了日常監(jiān)審和專項審計，審計工作基本上得到了受審單位的配合與支持，

主要審計事項基本按計劃完成，全年共完成審計事項146項。其中，對各子公司進行半年度審計1項，共查問題213個;半年度后續(xù)審計1項，重點對半年度審計發(fā)現(xiàn)進行了整改情況復查，各子公司加權平均匯總落實率為81%，整改情況較好;后續(xù)整改跟進1項，重點對未整改落實情況進行了跟蹤，除6個問題因特殊情況未完成外，其余問題均已整改完畢;進行采購審計85 項，工程項目審計57項。所有審計事項均及時出具了審閱意見(或審計報告)，充分發(fā)揮了內(nèi)部審計的監(jiān)督、服務職能。

1、工程項目審計

根據(jù)《內(nèi)部審計實務指南》及《集團基建審計制度》，審計部分別對__項工程項目進行了審計。審計人員從項目審批程序、造價控制、合同管理等方面入手，對上報的項目內(nèi)容、工程量計算是否準確重點進行了審查和抽查;必要時，審計人員與相關工程管理單位一道對現(xiàn)場進行調(diào)研，盡量以最佳性價比提出審計意見。從本年度的工程審計情況來看，我公司目前普遍存在的問題是：工程管理制度不太健全、子公司上報的文件資料自控性不強或內(nèi)容不完善，很難滿足全面審計的要求;大部分申報項目難于進行現(xiàn)場審計、現(xiàn)場管控全靠現(xiàn)場各級人員自律進行;加之目前審計部無工程造價專業(yè)人員，審計部很難獲取各子公司當?shù)囟~基價，同時隱蔽工程的實際情況也無法進行核實，給審計工作帶來了一定的難度。

2、采購審計

按照集團公司的制度要求，單位價值____元以上的物資采購前須申報審計部審計。各單位(部門)基本上能夠按照制度的要求進行申報，審計部按照《內(nèi)部審計實務指南》及《__集團采購審計制度》的要求，嚴格執(zhí)行詢、比價制度，大部分單位(部門)基本能夠按照采購審批程序進行，對未按照程序進行的單位，審計部客觀地提出審計意見。為確保審計意見的客觀、公正、準確，審計人員視采購情況的不同，分別采取網(wǎng)上查詢、市場調(diào)查、參考各子公司同類物資價格等方法，共對__項日常采購進行了事前審計，采購審計工作亦得到了各采購單位的支持與配合。

審計部根據(jù)各子公司上報的歷史采購價格，綜合市場調(diào)研情況，完善物資價格信息庫，進一步加強采購管控的基礎工作。

3、年度審計

為檢查和驗證各子公司在財務內(nèi)控、基建工程、采購物流、制度執(zhí)行、資產(chǎn)盤點等方面的執(zhí)行情況，在董事會安排下，審計部從各子公司(部門)抽調(diào)人員組成審計工作組、制定了審計方案并經(jīng)批準后，于20__年_月_日至_月_日，對集團內(nèi)____進行了__審計。審計工作組共發(fā)現(xiàn)_個問題，分別提出審計建議并發(fā)送至責任單位，責任單位均進行了自糾自查并書面回復。此次審計，對規(guī)范各子公司經(jīng)營管理、提升集團管理水平起到了一定的促進作用。

4、年度后續(xù)審計

在接到各責任單位對半年度審計建議的自查自糾情況表后，經(jīng)董事會批準，審計部成立后續(xù)審計工作組于_月_日至_月_日對__公司分別進行了__審計。審計前期，審計部結合上半年度的審計情況和各單位的自查自糾情況，制定了有針對性的后續(xù)審計方案，對關聯(lián)事項進行了細化和完善，并幫助有關單位進行整改。通過檢查驗證，五個子公司共有__項需要整改，實際整改__項，加權平均落實率為__%。各子公司實際整改情況與后續(xù)審計工作開始前提交的自查自糾完成情況雖有一定差距，但各子公司在后續(xù)整改過程中，能逐步認識到整改的必要性，并按照特定目標相互協(xié)調(diào)地發(fā)揮作用。

5、后續(xù)審計跟蹤

__月__日至__月__日，后續(xù)審計工作組對后續(xù)審計中五個子公司未整改的事項進行了逐項落實，除__公司實施了現(xiàn)場審計外，其余子公司均為非現(xiàn)場審計，本次落實整改率為__%;至本期止，整個半年度審計匯總加權平均落實率為__%。因特殊情況而未落實的事項，各子公司均對未落實的原因進行了情況說明，審計部將繼續(xù)跟蹤。

從半年度審計、后續(xù)審計、后續(xù)審計跟蹤的審計過程來看，各子公司已開始漸漸適應了集團審計，從對審計工作的不認同到認同、不理解到理解，集團審計部的管控職能已逐步得到體現(xiàn)。

6、日常監(jiān)控

1) 車輛費用監(jiān)控

__月份開始，審計部依據(jù)《車輛費用監(jiān)控審計辦法》要求對各子公司提供的《車輛費用統(tǒng)計表》、《百公里油耗統(tǒng)計表》進行分析工作，現(xiàn)該工作由于所獲取的相關分析資料較有限，雖然只是停留在較淺層次的分析上，但各子公司已漸漸重視車輛費用管理工作。

2) 財務費用、銷售費用、管理費用的監(jiān)控

__月份開始，審計部依據(jù)《費用監(jiān)控審計辦法》收集、整理、分析三項費用工作，現(xiàn)各子公司暫處于初步適應階段，也在努力配合審計部的工作，審計部將從初步的分析階段逐步過渡到監(jiān)控階段。

三、加強管理，為內(nèi)部審計工作奠定基礎

1、審計人員崗位職責的建立

根據(jù)集團領導要求和部門職責的重新調(diào)整，我們進一步明確了部門各工作崗位的崗位職責，在此基礎上，確定了相關的工作流程和工作要求，為本部門工作有條不紊地展開提供了必要的組織保證。但由于審計工作仍處于初期，要完成更深層次的跨越，相關的管理制度和配套的考核辦法仍需要更進一步地完善。

2、已建立的審計基本制度

建立和健全內(nèi)部審計制度，規(guī)范內(nèi)部審計行為，是獨立開展審計工作的必要條件。為此，我們起草了《__監(jiān)控審計辦法》、《__制度》、《__審計制度》等__個管理制度，對部分審計事項作出了較為詳細。

審計人員年終報告精選篇9

一、堅持“圍繞中心、服務大局”，積極開展內(nèi)部審計工作

全市內(nèi)審機構緊密圍繞本部門、本單位的中心工作，以促進加強單位內(nèi)部管理和控制、提高經(jīng)濟效益和反腐倡廉為重點，積極進行工作重點“轉型”，認真開展審計工作。

一是積極開展內(nèi)控制度評審和制度建設工作。

全市內(nèi)部審計機構利用對本單位、本企業(yè)的經(jīng)營管理流程以及內(nèi)控制度執(zhí)行中的重要環(huán)節(jié)和關鍵點比較熟悉的優(yōu)勢，20__年共開展了206項內(nèi)控制度執(zhí)行情況的評審工作。其中合肥供電公司組織開展了對市公司的固定資產(chǎn)管理，對三縣公司的貨幣資金、物資管理和鄉(xiāng)鎮(zhèn)供電所管理實施了內(nèi)控評價。按照內(nèi)控評價體系指標進行了打分，針對貨幣資金和物資管理存在著比較大的風險，提出了加強管理的6條意見，并專題向公司領導提交了綜合審計報告。市公安局為進一步規(guī)范建設工程竣工決算審計費收取標準，制定了《關于調(diào)整建設項目竣工決算審計費收取標準的規(guī)定》(合公通[20__]18號文件)，強化了內(nèi)部建設項目的資金、竣工決算的審計監(jiān)督和管理，提高了建設項目資金效益，發(fā)揮了制度保障作用。合肥科技農(nóng)村商業(yè)銀行按照《合肥科技農(nóng)村商業(yè)銀行審計檢查實施辦法》、《合肥科技農(nóng)村商業(yè)銀行審計稽核部崗位職責及內(nèi)部操作流程》等制度加強內(nèi)部管理并優(yōu)化操作流程，進一步明確任務分工，界定每個環(huán)節(jié)崗位責任，讓稽核人員各履其職、各負其責，促進了稽核工作質(zhì)量的提高。合肥市第二人民醫(yī)院按照衛(wèi)生部頒布的《衛(wèi)生系統(tǒng)內(nèi)部審計規(guī)定》，成立了獨立的內(nèi)審室，配備了兩名專職內(nèi)審人員，加強了對醫(yī)療收費、一次性耗材收費等工作的監(jiān)督檢查，制定了《二院內(nèi)審工作職責(細則)》等制度，使內(nèi)審工作有法可依、有章可循，成效顯著。

二是突出建設項目審計。

為了節(jié)約建設資金，全市各內(nèi)審機構都針對本單位的建設熱點，積極地開展建設項目審計。據(jù)不完全統(tǒng)計，到12月底，內(nèi)審機構已審計建設項目5906個。合肥電信分公司審計部20__年繼續(xù)嚴把審計質(zhì)量關，嚴格按照省公司的要求，對具備條件的工程項目做到100%審計，截止到11月底統(tǒng)計，共審計認定通信工程項目4299項，工程送審總金額11308.72萬元，審減406.84萬元。建筑安裝工程66項，送審金額309.24萬元，審減45.88萬元。安徽中煙工業(yè)公司合肥卷煙廠基建及零星維修送審工程233個，送審金額1593.79萬元，審減額243.66萬元,審減率15%;合肥市建設投資控股(集團)有限公司接審項目121個，涉及工程86項，送審金額64080.3萬元，部分已審定項目的核減率達20%;合肥市公安局審計處實施工程竣工決算審計68項，送審金額4690.5萬元，審減額839.8萬元，審減率17.9%。通過對基建工程項目的審計，有效地防止了建設工程項目高估冒算行為，保證了工程項目質(zhì)量，節(jié)約了建設資金，發(fā)揮了內(nèi)部審計監(jiān)督與服務的功能。

三是繼續(xù)完善財務收支審計。

全市內(nèi)審機構加強了對財務收支真實性和合法性的檢查監(jiān)督，累計完成財務收支審計214項，促進了各單位財務管理工作的規(guī)范化。合肥新站試驗區(qū)財政局對政府采購環(huán)節(jié)，注意嚴格把關，極力提升采購資金節(jié)約效率，強化對政府采購的監(jiān)管。截至20__年10月份，全區(qū)自行采購預算0.1082億元，實際支付0.0809億元，節(jié)約資金273萬元，資金節(jié)約率高達25.23%。廬陽區(qū)大楊鎮(zhèn)對鎮(zhèn)吳郢社居委、五里拐社居委、夾塘社居委、草塘社居委、龍王社居委、高橋社居委、照山社居委、王墩社居委、大楊村、十張村、謝崗村、崗西村、水庫村計13個村居20__年1-6月份財務收支情況進行了審計。市公路局對所屬11個單位20__年財務收支進行了全面審計,審計面為100%,通過審計，發(fā)現(xiàn)問題36個，提出審計意見38條，所審項目均下發(fā)了審計意見書，并進行跟蹤落實。

四是大力開展經(jīng)濟責任審計。據(jù)統(tǒng)計，全市內(nèi)審機構已對196個縣以下領導干部和企業(yè)領導人員開展了經(jīng)濟責任審計。通過審計，強化了領導干部和企業(yè)領導人員的經(jīng)濟責任意識、自我約束意識，促進了黨風廉政建設。如市郵政局20__年以財務收支審計為基礎、經(jīng)濟責任審計為重點，實施了對蜀山區(qū)局局長、包河區(qū)局局長的任中經(jīng)濟責任審計，努力做到三個結合，即經(jīng)濟責任審計與財務收支審計相結合;經(jīng)濟責任審計與廉政工作相結合;經(jīng)濟責任審計與職業(yè)素質(zhì)相結合。市建委、市民政局、市教育局、市衛(wèi)生局、市園林局、瑤海區(qū)、廬陽區(qū)大楊鎮(zhèn)、百大集團、四方集團、市公路局、蜀山區(qū)教育局等單位，也積極開展經(jīng)濟責任審計，切實使經(jīng)濟責任審計成為正確評價被審計人員任期經(jīng)濟責任、人事部門考核任用干部、紀檢監(jiān)察部門抓黨風廉政建設的重要依據(jù)。

五是加強合同管理工作。安徽中煙工業(yè)公司合肥卷煙廠審計部為了維護企業(yè)經(jīng)濟利益及合法權益，嚴格按照合同法規(guī)定，對企業(yè)涉外的所有協(xié)議、合同進行認真審核、嚴格把關，全年共審核審簽經(jīng)濟合同342份，金額達8690.90萬元，無違約合同發(fā)生，很好的規(guī)避了合同風險。安徽氯堿法規(guī)審計部截至20__年11月底共審核集團、錦邦等5個公司的合同1742份，合同進展報告259份。合肥市建設投資控股(集團)有限公司嚴格按照《集團公司合同管理暫行辦法》規(guī)范合同的訂立、審查，從維護公司利益角度出發(fā)，修改不合法不合規(guī)之處，避免潛在風險，全年共審查合同300余份，較好地履行了風險控制職能。

二、突出服務理念，努力推進內(nèi)審協(xié)會建設

合肥市內(nèi)審協(xié)會在市審計局的領導下，在各內(nèi)審協(xié)會會員單位和理事的共同參與下，在市審計局機關各部門的大力支持和配合下，認真履行章程賦予的義務，全面實施協(xié)會年初制定的工作方針和計劃，突出重點，講求實效，充分發(fā)揮好橋梁紐帶作用，切實履行好管理、協(xié)調(diào)、服務、交流職責。一年來，市內(nèi)審協(xié)會以服務為理念，主要做了以下工作。

一是推進內(nèi)部審計職業(yè)化建設。第一，抓好內(nèi)審人員繼續(xù)教育和培訓工作，促進內(nèi)審人員職業(yè)化水平的提高。根據(jù)安徽省內(nèi)部審計師協(xié)會和合肥市內(nèi)部審計協(xié)會20__年工作要點的要求，圍繞省市審計機關開展的“審計質(zhì)量年”活動，組織了一系列活動，進一步規(guī)范審計行為，推動內(nèi)部審計工作發(fā)展。20__年5月，市內(nèi)審協(xié)會舉辦了一期全市內(nèi)部審計質(zhì)量管理培訓班，全市各單位內(nèi)部審計人員參學的積極性非常高，共有260余人參加了培訓，創(chuàng)下了內(nèi)審人員參學之最。開班時，市審計局吳利林局長親臨致辭，對參學人員是一個極大的鼓舞。培訓班聘請了安徽財經(jīng)大學老師和省審計廳的審計專家授課，系統(tǒng)地學習了內(nèi)部審計項目質(zhì)量管理、內(nèi)部審計文書規(guī)范化，審計信息化等內(nèi)容，為提高全市內(nèi)審人員的.專業(yè)素質(zhì)和業(yè)務技能，建立健全內(nèi)部審計制度，促進全市內(nèi)審工作的規(guī)范化、制度化、科學化和職業(yè)化水平起到了積極的作用。第二，繼續(xù)做好CIA考試的宣傳、報名工作。CIA是國際內(nèi)部審計專家的標志，是提高內(nèi)審人員素質(zhì)的一條重要途徑。市內(nèi)審協(xié)會為組織宣傳、報名工作投入了很大精力，20__年共組織了30人參加考試。

二是開展優(yōu)秀內(nèi)部審計項目評比和內(nèi)部審計理論研討。為進一步推動內(nèi)部審計工作發(fā)展，合肥市內(nèi)審協(xié)會積極組織全市各內(nèi)部審計單位積極參加省內(nèi)部審計師協(xié)會組織開展的20__—20__年以來全省優(yōu)秀內(nèi)部審計項目的評選，以及20__年《風險導向審計在審計風險管理中的應用》和《內(nèi)部審計質(zhì)量控制與管理》兩個課題的理論研討。合肥供電公司審計部組織實施的“固定資產(chǎn)內(nèi)控管理審計”項目被評為全省優(yōu)秀內(nèi)部審計項目一等獎并獲通報表彰，合肥供電公司楊曉榮、李國勛撰寫的《風險導向審計與企業(yè)風險管理的相互應用》和合肥科技農(nóng)村商業(yè)銀行包少書、蔣四寶撰寫的《試論商業(yè)銀行如何加強內(nèi)部審計機構質(zhì)量控制》等8篇論文獲獎并通報表彰，其中二等獎1篇，三等獎2篇，優(yōu)秀獎5篇。

三是組織推薦參加全省20__年至20__年內(nèi)部審計先進單位和先進工作者和為紀念改革開放30周年暨審計機關成立25周年合肥市審計系統(tǒng)先進集體和先進工作者的評選表彰活動。根據(jù)省審計廳《關于做好全省內(nèi)部審計工作先進表彰會議準備工作的通知》(皖審發(fā)[20__]74號)要求，為認真總結我市內(nèi)部審計工作經(jīng)驗，促進內(nèi)部審計隊伍建設和內(nèi)部審計事業(yè)發(fā)展，市內(nèi)審協(xié)會組織推薦了20__年至20__年全市內(nèi)部審計先進單位和先進工作者,參加全省內(nèi)部審計工作先進評選活動。合肥百大集團審計部等8個單位榮獲全省內(nèi)部審計先進單位，合肥市建設投資控股(集團)有限公司法律審計部朱曉娟等9位同志榮獲全省內(nèi)部審計先進工作者。在紀念改革開放30周年暨審計機關成立25周年全市審計系統(tǒng)先進集體和先進工作者的評選表彰活動中，合肥市衛(wèi)生局計劃財務審計處等5個單位榮獲全市內(nèi)部審計先進集體，合肥市公安局審計處任建等6位同志榮獲全市內(nèi)部審計先進工作者。

四是組織對內(nèi)部審計崗位資格證書的第二次年檢工作。通過培訓考試和資格認證，合肥市已有700多名內(nèi)審人員取得了中國內(nèi)審協(xié)會頒發(fā)的資格證書。按照《安徽省內(nèi)部審計人員崗位資格證書年檢辦法》和省內(nèi)部審計師協(xié)會20__年的工作要求，為加強內(nèi)審人員的職業(yè)化管理，市內(nèi)審協(xié)會組織了對內(nèi)部審計崗位資格證書的第二次年檢工作，共年檢400余人。

五是組織內(nèi)審單位參加了合肥審計系統(tǒng)紀念改革開放30周年暨審計機關成立25周年書法攝影展活動。內(nèi)審單位踴躍參加，共征集書法、美術、攝影作品等計40余幅，其中榮獲2個一等獎，3個二等獎，2個三等獎。

六是組織內(nèi)審單位參加了合肥審計系統(tǒng)“我與審計同行”主題讀書演講比賽。合肥燃氣集團有限公司內(nèi)審員王英撰寫、?；垩葜v的《感悟審計人生，無怨無悔》榮獲一等獎，合肥經(jīng)開區(qū)管委會梁美演講的《無悔的選擇》榮獲三等獎，合肥熱電集團史曉云演講的《審計伴我去成長》榮獲優(yōu)勝獎。

七是強化內(nèi)部審計宣傳。為進一步優(yōu)化內(nèi)部審計工作環(huán)境，市內(nèi)審協(xié)會注重加強協(xié)會秘書處工作，努力抓好學習和自身建設，并利用各種媒體，采取多種形式，強化內(nèi)部審計宣傳工作，推動內(nèi)審工作發(fā)展。并在內(nèi)審單位自愿的基礎上征訂了20__年《中國內(nèi)部審計》150份。

三、工作計劃

一是在上半年召開全體會員代表大會，大會將總結20__年合肥市內(nèi)審協(xié)會成立以來的工作，規(guī)劃下一個5年的工作，選舉產(chǎn)生新的協(xié)會領導班子，并產(chǎn)生新一屆理事會、常務理事會。

二是加強與內(nèi)部審計單位的聯(lián)系和工作交流，分別召開機關和企業(yè)兩個內(nèi)審單位的座談會，進一步拓展內(nèi)審人員的工作思路，促進內(nèi)審工作的轉型。組織一次向其他省市先進內(nèi)審單位的學習交流活動。

三是繼續(xù)抓好內(nèi)審人員后續(xù)教育培訓工作。第一，推薦有條件的單位安排人員參加中國內(nèi)審協(xié)會和安徽省內(nèi)審協(xié)會舉辦的專業(yè)培訓。第二，市內(nèi)審協(xié)會根據(jù)全省審計系統(tǒng)的“審計創(chuàng)新年”活動，結合我市實際，舉辦一期內(nèi)審人員業(yè)務培訓班。

四是繼續(xù)開展理論研討和經(jīng)驗交流活動。

五是完成省廳和省內(nèi)審協(xié)會布置的工作任務。

審計人員年終報告精選篇10

一年來，我市審計機關在市黨委、政府和省審計廳的親切關懷和有關部門的大力支持下，經(jīng)過廣大審計人員的共同努力，審計信息化建設取得了豐碩成果。一是審計信息化觀念得到進一步增強。二是審計信息化建設速度得到進一步加快。三是審計信息化管理水平得到進一步提升。四是計算機在審計工作中的應用領域得到進一步拓寬。五是審計信息化人才隊伍得到進一步鍛煉。六是認識統(tǒng)一，目標明確，領導重視，全員參與的審計信息化工作氛圍和機制初步形成;七是審計信息化建設總體規(guī)劃已基本構建完成;八是搶抓機遇，真抓實干，金審工程建設成效顯著;九是計算機審計得到全面推廣應用;九是突出應用，強化培訓，審計隊伍素質(zhì)明顯提高。在肯定成績的同時，我們必須清醒地看到，我市審計信息化建設中依然存在一些亟待解決的突出問題：一是少數(shù)審計人員對加快審計信息化建設的思想認識不到位。二是信息技術應用水平不高。三是審計信息化人才缺乏，審計信息化建設發(fā)展機制和制度不健全。四是發(fā)展不平衡。

當前，我市審計信息化建設正處在“夯實基礎、積極探索、強力推進、擴大效果”的關鍵階段。進一步統(tǒng)一思想，提高認識，強化措施，推動我市審計信息化工作又好又快發(fā)展。一是必須進一步深化認識，把認識提高到推動審計工作科學發(fā)展上來，增強使命感、責任感，把推進審計信息化建設作為自覺行動;二是必須牢固確立審計信息化理念，不能滿足現(xiàn)狀，停滯不前，增強緊迫感和危機感，不斷推進審計信息化建設取得新的突破;三是必須勇于實踐，注重創(chuàng)新，破除各種阻礙我市審計信息化建設健康發(fā)展的思想障礙，不斷把我市審計信息化建設推向更高水平。

通過近兩年來全市審計同人的共同努力，我市審計信息化工作已具備了一個良好的基礎，得到審計廳長的充分肯定。我們要倍加珍惜經(jīng)過多方努力創(chuàng)造的良好條件，抓住機遇，乘勢而上，爭取在較短的時間內(nèi)使我市審計信息化水平有一個較大的提升。

(一)加強領導，健全審計信息化建設健康發(fā)展的管理體制和工作機制。局領導總是把審計信息化建設提高到事關審計事業(yè)前途命運的戰(zhàn)略位置，親自抓、親自管，帶頭學習信息化知識，帶頭運用信息化技能，及時研究和解決審計信息化建設過程中的矛盾和困難。其次，要進一步理順審計信息化工作的管理體制，積極爭取黨委政府的支持，解決人員和編制，成立專門的審計信息化工作機構，暫時沒有機構的，必須確定專人負責;同時建立審計信息化工作責任制，盡快形成 “統(tǒng)一協(xié)調(diào)、分級管理、任務明確、責任到人、狠抓落實、運轉高效” 的管理體制和工作機制。第三，要引入獎懲激勵機制，加強考核，將計算機審計的推廣與應用作為一項硬指標落實到每個審計項目中，納入到每位審計干部的年度考核中，充分調(diào)動廣大審計干部學習運用現(xiàn)代信息技術開展審計工作的積極性和創(chuàng)造性。

(二)結合實際，加強審計信息化工作的課題研究和法制建設。各級審計機關要大膽借鑒和吸收國、內(nèi)外先進經(jīng)驗和現(xiàn)成成果，進一步加強信息化條件下開展審計的組織形式和方式、管理模式、內(nèi)控測評、風險評估、質(zhì)量控制等基礎性課題研究，為開展計算機審計提供智力支持。同時理論研究要結合實際，堅持服務于審計實踐，目前要在認真總結前一個時期推廣運用審計管理和現(xiàn)場審計實施兩大應用系統(tǒng)的基礎上，研究制定計算機審計的標準與規(guī)范，逐步建立和完善適應信息化要求的審計業(yè)務操作指南、審計管理標準和計算機審計制度體系，為審計信息化工作規(guī)范化、科學化奠定良好基礎。

(三)立足實務，推動信息化技術向審計生產(chǎn)力轉化。審計信息化只有與審計實務相結合，才會具有強大的生命力。因此，審計信息化工作的重點，要放在審計實施的運用上，只有在應用上下功夫，才能實現(xiàn)信息化技術向審計生產(chǎn)力的轉化，努力提高我市審計自主創(chuàng)新能力，推動我市審計信息化建設由量的增長到質(zhì)的飛躍。一要全面推廣運用AO現(xiàn)場實施審計軟件開展計算機審計，并實現(xiàn)OA與AO系統(tǒng)交互。二要推進作為計算機審計重要支撐的審計資料庫建設。三要重視和加強軟件開發(fā)工作。

(四)以人為本，加強審計信息化建設的人才技術儲備。審計信息化工作離不開“資金、技術、人才”，其中，資金是保障，技術是關鍵，人才是根本。只有以人為本，才能為審計信息化建設注入靈魂和生機。今后幾年審計信息化的工作重點之一，就是要一如既往地繼續(xù)加大復合型人才的培訓力度，不斷優(yōu)化審計人員的知識結構。要堅持全員培訓，使大多數(shù)審計人員都能夠熟練使用審計軟件和辦公軟件開展審計工作，同時，要有重點地培養(yǎng)一批審計業(yè)務骨干，形成梯次健全的審計信息化人才隊伍。

根據(jù)“金審工程”的總體規(guī)劃，我市審計信息化建設的總體目標是：建立與省審計廳信息系統(tǒng)相配套，適應現(xiàn)代社會發(fā)展，符合我市實際的審計信息系統(tǒng)，最終實現(xiàn)對財政財務收支真實、合法和效益實施有效審計監(jiān)督，實施“預算跟蹤+聯(lián)網(wǎng)核查”審計模式，從而逐步實現(xiàn)審計監(jiān)督方式的三個轉變。按照上述目標，下一步，我市審計信息化建設的主要任務是：盡快構建由各種基礎性審計資源數(shù)據(jù)和宏觀業(yè)務數(shù)據(jù)組成的審計基礎資源數(shù)據(jù)庫系統(tǒng)，全面推廣應用AO和OA系統(tǒng)，推進計算機技術在審計工作中的運用，加快推進聯(lián)網(wǎng)審計，嘗試開展計算機信息系統(tǒng)審計，創(chuàng)新信息化條件下審計技術、方法和手段。