企業(yè)財(cái)務(wù)的工作計(jì)劃及目標(biāo)

財(cái)務(wù)各項(xiàng)收款、退款必須填寫(xiě)收入日?qǐng)?bào)表，財(cái)務(wù)收款日?qǐng)?bào)表中的所有項(xiàng)目必須填寫(xiě)完整，不得有空格、空項(xiàng)。這里小編給大家分享一些關(guān)于財(cái)務(wù)的工作計(jì)劃及目標(biāo)，方便大家學(xué)習(xí)了解。

財(cái)務(wù)的工作計(jì)劃及目標(biāo)

財(cái)務(wù)部部門(mén)20__年度工作計(jì)劃如下：

1、應(yīng)收帳款管理方面：監(jiān)督跟蹤公司一切業(yè)務(wù)所發(fā)生的應(yīng)收款項(xiàng)，嚴(yán)格按公司應(yīng)收款項(xiàng)管理制度執(zhí)行，每月按時(shí)按期制定詳細(xì)直觀的應(yīng)收帳款明細(xì)表，督察業(yè)務(wù)部門(mén)按期回籠資金。

2、票據(jù)管理方面：認(rèn)真核實(shí)產(chǎn)成品票據(jù)的數(shù)字，及時(shí)處理票據(jù)發(fā)生的異常和緊急情況，確保出庫(kù)產(chǎn)成品票據(jù)數(shù)據(jù)按時(shí)按期打制發(fā)票，保證開(kāi)具發(fā)票數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性。

3、資產(chǎn)管理方面：嚴(yán)密資金運(yùn)用控制，嚴(yán)格資金使用制度，保證財(cái)務(wù)資金安全性;嚴(yán)格監(jiān)督產(chǎn)成品庫(kù)、原材料庫(kù)、輔助材料庫(kù)、油墨庫(kù)的物品帳物相符情況和領(lǐng)用情況，認(rèn)真監(jiān)督跟蹤采購(gòu)原材料、物品等的單價(jià)執(zhí)行情況。

4、盤(pán)點(diǎn)方面：嚴(yán)格按公司盤(pán)點(diǎn)制度執(zhí)行，月度盤(pán)點(diǎn)嚴(yán)格查核各盤(pán)點(diǎn)部門(mén)盤(pán)點(diǎn)情況，必須作到帳票相符、帳物相符、帳帳相符;半年度、全年度盤(pán)點(diǎn)財(cái)務(wù)部一一對(duì)應(yīng)核查各庫(kù)房物品盤(pán)點(diǎn)數(shù)字;每年11月督查全公司設(shè)備、各部門(mén)用品全面大盤(pán)點(diǎn)，并與設(shè)備管理臺(tái)帳對(duì)比核查。

5、財(cái)務(wù)實(shí)務(wù)方面：認(rèn)真做好財(cái)務(wù)傳票業(yè)務(wù)，嚴(yán)明財(cái)務(wù)行業(yè)規(guī)范，做好帳簿登記與報(bào)表制定，做好財(cái)政部門(mén)、政府部門(mén)財(cái)務(wù)報(bào)表、各項(xiàng)統(tǒng)計(jì)報(bào)表。

6、資本運(yùn)作方面：確保公司資金正常運(yùn)營(yíng)，確保銀行對(duì)公司貸款審批的財(cái)務(wù)工作，運(yùn)營(yíng)使用好銀行承兌指標(biāo)，運(yùn)營(yíng)使用好公司資本操作，努力把資本運(yùn)營(yíng)運(yùn)作極至。

7、財(cái)務(wù)分析方面：每月做好月度經(jīng)營(yíng)指標(biāo)分析、成本分析，對(duì)異常數(shù)據(jù)及時(shí)督察處理，為公司經(jīng)營(yíng)提供有效數(shù)據(jù)，以財(cái)務(wù)為龍頭啟動(dòng)企業(yè)綜合管理，為領(lǐng)導(dǎo)當(dāng)好參謀和助手。

8、原材料管理方面：督察核算生產(chǎn)部門(mén)原材料的生產(chǎn)成本，跟蹤紙類(lèi)消耗可比性。

財(cái)務(wù)主要工作

1、負(fù)責(zé)完成公司合并財(cái)務(wù)報(bào)表的編制，為管理層提供報(bào)表分析數(shù)據(jù);

2、負(fù)責(zé)審核內(nèi)外部提供的財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)資料;

3、負(fù)責(zé)按照會(huì)計(jì)準(zhǔn)則規(guī)定設(shè)置會(huì)計(jì)科目，編制總賬憑證;

4、負(fù)責(zé)審核公司記賬憑證及財(cái)務(wù)報(bào)表，提供所需資料。

財(cái)務(wù)情況說(shuō)明

本企業(yè)屬于生產(chǎn)制造型企業(yè)，成立于1999年。是以生產(chǎn)和銷(xiāo)售波紋鋼板(管)及鋼混結(jié)構(gòu)制品為主業(yè)的公司，其主營(yíng)業(yè)務(wù)收入占企業(yè)總收入的比重為99.67%。公司現(xiàn)有資產(chǎn)總額已達(dá)7934.90萬(wàn)元，其中：流動(dòng)資產(chǎn)5925.81萬(wàn)元，占總資產(chǎn)的比例為74.68%;固定資產(chǎn)1876.05萬(wàn)元，占資產(chǎn)總額的比例為23.64%。負(fù)債總額達(dá)4249.51萬(wàn)元，均為流動(dòng)負(fù)債4249.51萬(wàn)元，資產(chǎn)負(fù)債率為53.55%;所有者權(quán)益3685.39萬(wàn)元，占企業(yè)資產(chǎn)總額的46.45%。

二、企業(yè)經(jīng)營(yíng)情況分析

1、本年主營(yíng)業(yè)務(wù)收入5268.78萬(wàn)元，比去年同比增長(zhǎng)464.19萬(wàn)元，增長(zhǎng)率9.66%。

2、本年主營(yíng)業(yè)務(wù)成本3859.10萬(wàn)元，比去年同比增長(zhǎng)416.99萬(wàn)元，增長(zhǎng)率12.11%，主營(yíng)業(yè)務(wù)成本占主營(yíng)業(yè)務(wù)收入的73.24%。

3、本年?duì)I業(yè)費(fèi)用339.87萬(wàn)元，比去年同比減少102.78萬(wàn)元，下降23.22%，營(yíng)業(yè)務(wù)用占主營(yíng)業(yè)務(wù)收入的6.45%。

4、本年管理費(fèi)用716.11萬(wàn)元，比去年同比增長(zhǎng)123.23萬(wàn)元，增長(zhǎng)率20.78%，管理費(fèi)用占主營(yíng)業(yè)務(wù)收入的13.59%。

5、本年財(cái)務(wù)費(fèi)用108.98萬(wàn)元，比去年同比增長(zhǎng)29.67萬(wàn)元，增長(zhǎng)率37.40%，財(cái)務(wù)費(fèi)用占主營(yíng)業(yè)務(wù)收入的2.07%。

6、本年主營(yíng)業(yè)務(wù)稅金及附加48.07萬(wàn)元，比去年同比增長(zhǎng)10.33萬(wàn)元，增長(zhǎng)率27.36%，主營(yíng)業(yè)務(wù)稅金及附加占主營(yíng)業(yè)務(wù)收入的.0.91%。

7、本年?duì)I業(yè)利潤(rùn)200.61萬(wàn)元，比去年同比減少30.55萬(wàn)元，下降13.22%，營(yíng)業(yè)利潤(rùn)占主營(yíng)業(yè)務(wù)收入的3.81%。

三、利潤(rùn)實(shí)現(xiàn)和分配情況

1、本年實(shí)現(xiàn)利潤(rùn)總額203.53萬(wàn)元，凈利潤(rùn)180.40萬(wàn)元。

2、全年上交所得稅23.37萬(wàn)元，增值稅482.05萬(wàn)元。

3、本年提取盈余公積14.77萬(wàn)元，均為法定盈余公積。

4、本年利潤(rùn)未向投資者進(jìn)行分配。

5、本年職工工資總額676.39萬(wàn)元，職工人數(shù)94人，職工全年平均收入7.20萬(wàn)元。

四、資金增減和周轉(zhuǎn)情況

1、本年經(jīng)營(yíng)活動(dòng)現(xiàn)金流量比上年下降760萬(wàn)元，本年投資活動(dòng)現(xiàn)金流量比上年增長(zhǎng)189.71萬(wàn)，本年籌資活動(dòng)現(xiàn)金流量比上年增長(zhǎng)521.60萬(wàn)元。

2、本年現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物凈增加額比上年下降48.69萬(wàn)元。

3、本年應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率為1.31;存貨周轉(zhuǎn)率為9.60;流動(dòng)資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率為0.98;固定資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率為2.74;總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率為0.71。

4、企業(yè)的發(fā)展能力指標(biāo)情況：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入增長(zhǎng)率為9.66%;凈利潤(rùn)下降率為17.61%;留存盈利比率為100.00%。

五、對(duì)企業(yè)財(cái)務(wù)狀況、經(jīng)營(yíng)成果和現(xiàn)金流量有重大影響的其他事項(xiàng)說(shuō)明

公司新產(chǎn)品上市后，對(duì)企業(yè)后續(xù)發(fā)展起到了積極作用。但由于市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)激烈，為了拓展市場(chǎng)，讓新產(chǎn)品取代傳統(tǒng)產(chǎn)品，而用戶(hù)對(duì)新產(chǎn)品價(jià)格要求降低，導(dǎo)致公司產(chǎn)品價(jià)格大幅度下降近19%，使公司盈利水平有所降低。

財(cái)務(wù)工作方面的合理化建議

1、首先要穩(wěn)定財(cái)務(wù)人員：萬(wàn)丈高樓平地起，財(cái)務(wù)部目前首先要做好夯實(shí)財(cái)務(wù)核算的基礎(chǔ)工作。要做好工作人是關(guān)鍵，所以要穩(wěn)定財(cái)務(wù)班子才能做好基礎(chǔ)工作，做好了基礎(chǔ)工作才能談及其它。如果人員不穩(wěn)定，甚至一批批的流失，一批人來(lái)胡弄一陣子走了，又來(lái)一批人心不干情不愿或?qū)W到業(yè)務(wù)能力了就走人了，然后后面的人來(lái)了要延續(xù)工作只得不停的為前一批人清理遺留下的問(wèn)題才能繼續(xù)開(kāi)展工作，這樣周而復(fù)始的，公司永遠(yuǎn)只能在招人，試用員工中。

2、財(cái)務(wù)人員的職責(zé)要分清：財(cái)務(wù)人員職責(zé)不清，就會(huì)導(dǎo)致誰(shuí)都不知道該做什么，不該做什么?；蛘呤裁词露荚诟?，眉毛胡子一把抓，結(jié)果什么事都做不好。

3、公司要架起財(cái)務(wù)部融入到公司的橋梁：由于財(cái)務(wù)工作涉及到公司所有部門(mén)、方方面面，財(cái)務(wù)工作要想做好必須得到公司各部門(mén)全體人員的支持與合作，因此公司要建立起財(cái)務(wù)部門(mén)與業(yè)務(wù)部門(mén)及其它部門(mén)信息互通的橋梁，例如不定期的組織各部門(mén)負(fù)責(zé)人之間的會(huì)議。

4、財(cái)務(wù)部門(mén)的待遇要跟上：要肯定一個(gè)人的工作，是財(cái)務(wù)工作是一種技能工作，要做好財(cái)務(wù)，不僅要有扎實(shí)的理論基礎(chǔ)，還要有幾年的實(shí)踐經(jīng)驗(yàn);財(cái)務(wù)的價(jià)值是一種隱形的價(jià)值，雖然財(cái)務(wù)工作不象業(yè)務(wù)工作對(duì)公司的效果那么立竿見(jiàn)影，但一個(gè)公司的財(cái)務(wù)工作做不好，就會(huì)阻礙公司的發(fā)展。財(cái)務(wù)人員的工作是一種責(zé)任、一種無(wú)形的價(jià)值。對(duì)一個(gè)發(fā)展的公司財(cái)務(wù)的重要性與業(yè)務(wù)一樣重要。