上海企業(yè)報稅流程

時間：2017-04-11 10:07:15 曉鏵971由分享

　　隨著市場經(jīng)濟(jì)的飛速發(fā)展，稅收在社會經(jīng)濟(jì)中的作用越來越重要，如何提高稅收工作的效率，降低稅收成本，更好地服務(wù)于廣大納稅人，成為稅收工作的關(guān)鍵。電子報稅系統(tǒng)正是在這種背景下應(yīng)運(yùn)而生，并逐步走向成熟。接下來請欣賞學(xué)習(xí)啦小編給大家網(wǎng)絡(luò)收集整理的上海企業(yè)報稅流程。

　　上海企業(yè)報稅流程

　　一、上海公司報稅流程介紹一般納稅人報稅流.程

　　1.上海公司報稅流程月底前進(jìn)項發(fā)票認(rèn)證解密。

　　2.報稅前(至少在次月7日前)銷項發(fā)票抄稅(在中介機(jī)構(gòu)**的一般由中介機(jī)構(gòu)代辦抄稅)。

　　3.打印本月開票清單。

　　4.網(wǎng)上報稅：

　　A、如有開具普通發(fā)票，要導(dǎo)入。

　　B、如取得可以抵扣的“四小票”(貨運(yùn)發(fā)票、廢舊物資發(fā)票、農(nóng)產(chǎn)品收購憑證、海關(guān)增值稅完稅旁證)，需要采集導(dǎo)入。

　　C、主表自動生成后，根據(jù)開票清單，填列申報表中的“銷項明細(xì)”。

　　D、如有進(jìn)項轉(zhuǎn)出、已交稅金(一般發(fā)生在小型商貿(mào)企業(yè)輔導(dǎo)期)等情況，需要填列。

　　E、連同附報表格及會計報表一起網(wǎng)上申報、接收回執(zhí)、打印蓋章。

　　5.確認(rèn)納稅專戶內(nèi)有足夠的資金用于交納稅金。

　　6.網(wǎng)上打印的資料連同開票清單、金稅卡(如開票由中介機(jī)構(gòu)代理則不需要你攜帶了)到稅務(wù)局大廳窗口進(jìn)行比對，如無誤，OK!如有問題，金稅卡鎖死，轉(zhuǎn)異常崗處理。

　　二、上海公司增值稅抄、報稅流程

　　抄稅是指開票單位將防偽稅控中開具的增值稅發(fā)票的信息讀入企業(yè)開發(fā)票使用的IC卡中，然后將IC卡帶到國稅局去，讀到他們的電腦系統(tǒng)中。

　　以便和取得發(fā)票的企業(yè)認(rèn)證進(jìn)項稅金，記入國稅局計算機(jī)系統(tǒng)的信息進(jìn)行全國范圍的發(fā)票比對，防止企業(yè)開具陰陽票、大頭小尾票，并控制企業(yè)的銷售收入。

　　三、上海公司抄報稅操作流程

　　應(yīng)該是報稅、抄稅、認(rèn)證，是增值稅防偽稅控系統(tǒng)每個月必須做的工作，是金稅工程所屬的開票、認(rèn)證兩個系統(tǒng)的工作，按照具體的操作順序：

　　1.抄稅：

　　(1)用戶抄報稅流程

　　抄稅寫IC卡-打印各種報表-報稅

　　A、抄稅起始日正常抄稅處理;

　　進(jìn)入系統(tǒng)-報稅處理-抄報稅管理-抄稅處理-系統(tǒng)彈出“確認(rèn)對話框”-插入IC卡，確認(rèn)-正常抄寫IC卡成功

　　B、重復(fù)抄上月舊稅：

　　進(jìn)入系統(tǒng)-報稅處理-抄報稅管理-抄稅處理-系統(tǒng)彈出“確認(rèn)對話框”-插入IC卡，確認(rèn)-抄上月舊稅成功

　　C、金稅卡狀態(tài)查詢

　　進(jìn)入系統(tǒng)-報稅處理-金稅卡管理-金稅卡狀態(tài)查詢-系統(tǒng)彈出詳細(xì)的信息

　　2.報稅：將抄稅后的IC卡和打印的各種銷項報表到稅務(wù)局納稅服務(wù)大廳交給受理報稅的稅務(wù)工作人員，他們會根據(jù)報稅系統(tǒng)的要求給你報稅，也就是讀取你IC卡上開票信息，然后與各種銷項報表相核對，然后進(jìn)行報稅處理。

　　3.認(rèn)證：認(rèn)證時攜帶當(dāng)月要準(zhǔn)備抵扣的增值稅發(fā)票抵扣聯(lián)到國稅局發(fā)票認(rèn)證窗口辦理即可. 增值稅專用發(fā)票開出180天內(nèi)認(rèn)證有效.當(dāng)月認(rèn)證的必須在當(dāng)月抵扣。

　　上海企業(yè)抄稅流程

　　抄稅是指開票單位將防偽稅控中開具的增值稅發(fā)票的信息讀入企業(yè)開發(fā)票使用的IC卡中，然后將IC卡帶到國稅局去，讀到他們的電腦系統(tǒng)中，以便和取得發(fā)票的企業(yè)認(rèn)證進(jìn)項稅金，記入國稅局計算機(jī)系統(tǒng)的信息進(jìn)行全國范圍的發(fā)票比對，防止企業(yè)開具陰陽票、大頭小尾票，并控制企業(yè)的銷售收入。

　　抄報稅操作

　　1、抄稅：

　　一、用戶抄報稅流程

　　抄稅寫IC卡-→打印各種報表-→報稅

　　A、抄稅起始日正常抄稅處理;

　　進(jìn)入系統(tǒng)-→報稅處理-→抄報稅管理-→抄稅處理-→系統(tǒng)彈出“確認(rèn)對話框”-→插入IC卡，確認(rèn)-→正常抄寫IC卡成功

　　B、重復(fù)抄上月舊稅：

　　進(jìn)入系統(tǒng)-→報稅處理-→抄報稅管理-→抄稅處理-→系統(tǒng)彈出“確認(rèn)對話框”-→插入IC卡，確認(rèn)-→抄上月舊稅成功

　　C、金稅卡狀態(tài)查詢

　　進(jìn)入系統(tǒng)-→報稅處理-→金稅卡管理-→金稅卡狀態(tài)查詢-→系統(tǒng)彈出詳細(xì)的信息

　　2、報稅。

　　3、認(rèn)證