增值稅網(wǎng)上抄報稅流程主要有哪些
我國現(xiàn)行增值稅小規(guī)模納稅人的征收方法、政策和有關(guān)制度經(jīng)過不斷地調(diào)整和多年的實際運作,在組織收入、加強征管和保證新稅制的順利實施等方面,發(fā)揮了重要作用。那么增值稅網(wǎng)上抄報稅流程是怎樣的呢？接下來請欣賞學習啦小編給大家網(wǎng)絡(luò)收集整理的增值稅網(wǎng)上抄報稅流程。
增值稅網(wǎng)上抄報稅流程
1. 登錄——核對日期(密碼1)——系統(tǒng)維護——納稅核定——―基本信息維護——輸入稅號——保存退出;
2. 重進軟件——系統(tǒng)維護——納稅核定——申報表選擇——選擇完保存顯示到主界面;
3. 數(shù)據(jù)傳輸——其他傳輸——設(shè)置通訊參數(shù)(只填寫注冊碼，選擇互聯(lián)網(wǎng))——其他傳輸——字典信息下載——遠程——下載成功退到主界面;
系統(tǒng)維護——納稅核定——基本信息維護——查看下載信息是否正確;
5. 增值稅：
(上網(wǎng))——數(shù)據(jù)傳輸——其他傳輸——銷項發(fā)票下載——遠程——提示下載成功——確認退出——進項發(fā)票下載——遠程——提示下載成功——退出到主界面;
6.普通發(fā)票：
發(fā)票處理——銷項發(fā)票——普通發(fā)票數(shù)據(jù)錄入(a：想要錄入需先點擊“增加”;b：含稅銷售額指實際銷售額不包括作廢發(fā)票額;c：稅率一次只能選一種;d：發(fā)票份數(shù)指總份數(shù)包括作廢發(fā)票數(shù))——可對其修改刪除——保存返回即可——銷項發(fā)票——無票銷售錄入——方法同普通發(fā)票——保存返回——進項發(fā)票―其他進項發(fā)票數(shù)據(jù)錄入——錄入方法同普通發(fā)票——保存退出——進項發(fā)票——貨物運輸發(fā)票數(shù)據(jù)錄入 ——錄入方法同普通發(fā)票——保存返回;
7. 報表填寫——增值稅——填寫各表(增值稅附表三和四由系統(tǒng)自動生成)——各表填寫完畢后一定要保存退出——數(shù)據(jù)審核——單擊“審核”——審核成功——確定返回到主界面;
上網(wǎng)——數(shù)據(jù)傳輸——數(shù)據(jù)上報——生成數(shù)據(jù)——遠程上報——提示申報成功——確認返回到主界面;
上網(wǎng)——數(shù)據(jù)傳輸——數(shù)據(jù)上報——申報情況反饋信息——查詢打印——選擇報表打印即可(A4)。
注意：
a： 第一次使用時，需1 ，4條，平時需5-9條。
b： 最后把表送國稅局，報稅，時間每月1至10日。
增值稅網(wǎng)上報稅的要求
1、網(wǎng)上申報納稅的企業(yè)每月申報期都必須填寫《通用納稅申報表》。表中包括本申報期納稅人應當申報的全部稅種信息，如稅種名稱、稅目名稱、稅款所屬時期、稅率以及稅種是否代扣、委托等。網(wǎng)上報稅將各稅種以一定形式統(tǒng)一在一張綜合表中，并由系統(tǒng)根據(jù)各個稅種設(shè)定計算公式。《通用納稅申報表》中需要納稅人填寫的數(shù)據(jù)是計稅依據(jù)和允許扣除項目，其他數(shù)據(jù)項目可由系統(tǒng)根據(jù)內(nèi)定的公式自動計算出來，納稅人也可以修改。 2、網(wǎng)上報稅需填寫報送的其他納稅申報表如企業(yè)所得稅申報表、企業(yè)所得稅匯算清繳申報表。其中，企業(yè)所得稅申報表是季度報表，必須與《通用納稅申報表》一并提交，且數(shù)字相符，申報才算成功。
3、網(wǎng)上報稅還需報送作為財務分析依據(jù)的財務報表，以驗證報表的平衡及勾稽關(guān)系。這些財務報表包括：
(1)資產(chǎn)負債表(月報);
(2)損益表(月報);
(3)應上繳各稅及其他款項情況表;
(4)主營業(yè)務收支明細表(年報);
(5)利潤分配表(年報);
(6)現(xiàn)金流量表(年報)。
4、采用網(wǎng)上報稅的業(yè)戶必須定期向主管稅務機關(guān)報送紙質(zhì)申報資料：
(1)《通用納稅申報表》;
(2)《資產(chǎn)負債表》;
(3)《損益表》;
(4)其他需報送的資料。
納稅人在向稅務機關(guān)報送紙質(zhì)資料時，要求必須在每份資料的納稅人名稱處加蓋單位公章。按照上述列出的需報送資料的順序定期向辦稅服務廳報送。
5、網(wǎng)上報稅需要辦理網(wǎng)上報稅手續(xù)才能使用，即要簽訂納稅人、稅務機關(guān)、納稅專戶開戶銀行三方協(xié)議，由稅務局分配辦理網(wǎng)上報稅業(yè)務的登陸密碼。
增值稅開票的具體流程
(一)系統(tǒng)設(shè)置
1. 初始化禁做，第一次安裝時使用。
2. 稅務信息，名字和稅號不能修改，銀行賬號，輸入一個號碼后輸?shù)诙€時需回車。
3.商品只能先錄入商品編號后選入，客戶編碼可直接輸入也可選入;商品稅目(需有)，簡碼(可有可無);單價應在開具發(fā)票時直接輸入;地址電話銀行賬戶，輸入時需從編輯器中輸入;保存時點左上角退出，不點右上角的差號。
(二)發(fā)票管理
1. 發(fā)票領(lǐng)用：購買(帶IC卡)――讀入開票系統(tǒng)(買錯發(fā)票需退回IC卡發(fā)票號)。注意：購買時需持報表和IC卡等(國稅局決定);讀入時若失敗，原因：未插IC卡;IC卡中無領(lǐng)購的發(fā)票;發(fā)票流水號已經(jīng)讀走(點發(fā)票填開，看有沒有發(fā)票);金稅卡已到鎖死期。
2. 發(fā)票退回：只有因國稅局錯買了發(fā)票才能使用此項。
3. 開具發(fā)票：確認發(fā)票代碼和號碼;金稅卡日期如錯誤，應攜帶IC卡到國稅局授權(quán)修改;商品信息中注意含不含稅;一張發(fā)票只能一種稅率，只能開八行商品;開完發(fā)票，打印即保存了;銷方信息：銀行賬號可多個。
4. 發(fā)票修復：發(fā)票修復后，所有發(fā)票無法打印(從金稅卡到硬盤)。
發(fā)票查詢：發(fā)票開具管理
a. 查詢打印時，點第一窗口的打印。
b. 清單打印選套打。
c. 發(fā)票復制：選中行——選項。 注意：復制過來的商品可修改。
5. a.開具帶銷貨清單的發(fā)票：如果商品行多于八行，需開清單;先確認含不含稅;只能在清單上寫商品，發(fā)票上不寫商品;清單一張可打十二行。
b. 開具帶折扣的專用發(fā)票 ：01. 帶清單：清單中的每行都可加折扣或多行統(tǒng)一折扣;但發(fā)票上只顯示一行折扣欄(不管是不是同種折扣)。 02. 不帶清單：選中商品行、點折扣，其折扣行數(shù)是指選中行及上面幾行;折扣行只能刪除不能修改;商品行與折扣行之間不許加入信息，折扣行算一行;每行或多行商品可加折扣，但總金額不可加折扣。
c. 開具負數(shù)發(fā)票：商品與客戶都不用填寫，且有退回之正數(shù)發(fā)票;隔月發(fā)票需沖紅。沖一部分的，需對方國稅局退貨證明，用減號重新輸入(單位為正)，找不到明細，需手工輸入，需保存點打印按鈕。
d. 作廢專用發(fā)票： 01. 當月發(fā)票可以作廢，隔月的需沖紅。 02. 誰開誰作廢。 03. 點擊作廢按鈕。 04. 已報稅的發(fā)票不能作廢只能沖紅。
(三)抄稅報稅：
每月1號至15號，超期罰款。(需持IC卡和報表)。
1. 抄稅流程: 01. 抄稅寫IC卡(大約一分鐘，每月一號不能開票需抄稅。) 02. 銷項報表打印。 03. 持IC卡和報表到大廳報稅。注意：IC卡內(nèi)必須無報稅信息，若有先報稅，后抄稅;若抄稅時IC卡上有新購發(fā)票，可同時讀入發(fā)票。
2. 打報表(每月一次).即第三模塊/標題欄(第三條)-發(fā)票資料查詢打印-或-發(fā)票資料 。
3.報表類：發(fā)票資料統(tǒng)計;月度統(tǒng)計即月匯總表(增值稅銷售情況);工具欄發(fā)票資料統(tǒng)計年度統(tǒng)計即年匯總表。發(fā)票資料統(tǒng)計----領(lǐng)用存表。
4.金稅卡管理---狀態(tài)查詢：最大限額十萬;抄稅起始日變下一個月的…..。
(四)注意事項：
1. 若改單位名稱或稅號時需持IC卡和金卡;修改其余的時鐘、開分機等，只帶IC卡。
2. 首次打印發(fā)現(xiàn)字體太長：我的電腦――打印機――默認打印機驅(qū)動程序――右單擊屬性――祥細資料――后臺打印設(shè)置――數(shù)據(jù)格式選擇RAW。
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2.抄報稅全流程