中小企業(yè)信貸風(fēng)險管理
中小企業(yè)信貸風(fēng)險管理
中小企業(yè)是我國國民經(jīng)濟中的一支重要力量,隨著社會主義市場經(jīng)濟體制的逐步建立,中小企業(yè)在擴大就業(yè)、活躍市場、增加收入、社會穩(wěn)定以及形成合理的國民經(jīng)濟結(jié)構(gòu)方面起著難以替代的作用。接下來請欣賞學(xué)習(xí)啦小編給大家網(wǎng)絡(luò)收集整理的中小企業(yè)信貸風(fēng)險管理。
中小企業(yè)信貸風(fēng)險管理
(1)風(fēng)險管理的實施程序
構(gòu)建風(fēng)險管理體系，首先要保證這個機制的適用和實用，同時還要保證這個機制的有效和及時，因此，這個系統(tǒng)應(yīng)該遵從風(fēng)險的本質(zhì)規(guī)律來制定程序。
1.對風(fēng)險體系進行系統(tǒng)研究和分析，保證銀行確立風(fēng)險管理目標，并為如何選定管理模式打下適用的基礎(chǔ)。
2.確定銀行所應(yīng)對的風(fēng)險分類和結(jié)構(gòu)，以便所建立的風(fēng)險管理機制有明確的控制和管理對象。
3.選擇準確的風(fēng)險信號，確定對風(fēng)險信號的采集標準和時間間隔，保證對風(fēng)險狀態(tài)了解及時和準確。
4.根據(jù)銀行自身實際選擇適用的風(fēng)險度量方法。
5.根據(jù)以往風(fēng)險失敗案例和風(fēng)險事件的分析，確定風(fēng)險臨近或發(fā)生作用的銀行安全閾值，以便作為風(fēng)險評估的基本標準。
6.確立風(fēng)險預(yù)警系統(tǒng)和中間控制過程，不僅通過人力和組織結(jié)構(gòu)上予以保證，而且應(yīng)盡可能通過電子信息系統(tǒng)等技術(shù)手段實現(xiàn)上述目的。
7.建立銀行風(fēng)險管理組織架構(gòu)，明確各個風(fēng)險管理部門職責，并為銀行選定具備風(fēng)險度量和控制能力的專業(yè)人員。
8.建立風(fēng)險控制指令和對風(fēng)險處置的行為標準，并與風(fēng)險預(yù)警信號采集和度量建立對應(yīng)體系，保證銀行風(fēng)險管理的連續(xù)性。
9.保證銀行風(fēng)險預(yù)警調(diào)節(jié)傳導(dǎo)的有效運行，控制各個風(fēng)險管理工具和手段的應(yīng)用效果，同時確保銀行與外部管理部門風(fēng)險協(xié)商機制通暢運行。
10.確定當風(fēng)險進入后期轉(zhuǎn)化階段時，銀行需擬定對風(fēng)險處置、轉(zhuǎn)移和退出等一系列管理方案，提高風(fēng)險抗御能力。
(2)風(fēng)險管理的實施進程
信貸風(fēng)險結(jié)構(gòu)決定著一筆貸款的各個風(fēng)險基點的作用強度和方式有所不同，同時由于時變屬性的影響造成信貸風(fēng)險的結(jié)構(gòu)處于動態(tài)變化之中。因此，銀行的風(fēng)險管理需要按照這種內(nèi)在的本質(zhì)和邏輯規(guī)律來實施，盡可能將風(fēng)險的各種關(guān)聯(lián)和過程在一個完整預(yù)警體系中得到控制。
中小企業(yè)信貸風(fēng)險管理的原則
(1)風(fēng)險管理盡量前移，風(fēng)險控制從選擇客戶開始。銀行要支持能夠盈利的客戶，避免“風(fēng)險投資式”的貸款，兩者的風(fēng)險報酬模式完全不同。因為管理“問題客戶”的代價非常高昂，銀行應(yīng)盡量避開，“防止被騙的最好方式是不與騙子打交道”。
(2)重視第一還款(即借款人本身)來源，而不是將重點停留在關(guān)注抵押和擔保(即西方商業(yè)銀行所謂的“磚頭”文化)上面。寧愿給好的企業(yè)提供無擔保的貸款，也不給差的企業(yè)提供完全擔保的貸款。擔保僅僅是一種保證，但絕對不是主要的還款來源?，F(xiàn)金流是判別能否貸款的主要依據(jù)。
(3)從貸款獲得的息差不是簡單的存貸款利差或利潤，它只不過是作為對銀行給相關(guān)借款人發(fā)放貸款所承受的相應(yīng)風(fēng)險的補償。基于這一認識，西方銀行在發(fā)放貸款時，就必須找到能直接衡量其因此所承受的風(fēng)險量化數(shù)據(jù)和模型：其中包括借款人的違約概率(PD)、預(yù)期違約風(fēng)險額(EAD)和違約損失額(LGD)等。自然而然，量化信貸風(fēng)險管理便成為西方先進銀行在過去15年的一項十分重要的工作，以至于應(yīng)運而生了以提供量化信貸風(fēng)險管理模型和數(shù)據(jù)為其核心業(yè)務(wù)的咨詢服務(wù)公司，比如到2003年底，穆迪公司信用矩陣度量模型(credit—metrics)的客戶已遍及全球50多個國家和地區(qū)，數(shù)目達2000多家。全球銀行業(yè)對于量化信貸風(fēng)險管理的需求強烈。
(4)貸款的收益有上限而本金損失無下限。從實際情況看，貸款的最大收益就是按與借款人所簽訂的貸款合同規(guī)定的利率，按期收回本息。但倘若借款人一旦違約，其涉及的損失則不會僅限于貸款本金本身。基于上述認識，西方先進銀行在過去15年時間里逐步建立完善了一整套資本分配制度和貸款定價模型，其核心要素包括：要確?？沙掷m(xù)的長期發(fā)展、有能力承受所持有風(fēng)險資產(chǎn)的風(fēng)險，銀行必須從每年賺取的收益中提取足夠的壞賬準備以便沖減預(yù)期內(nèi)損失;要在任何時間內(nèi)均維持有足夠的普通股本資本以應(yīng)付預(yù)期外損失;通過合理信貸定價，確保從客戶所賺取的收益，足以彌補呆壞賬準備的提取，并保證獲得相應(yīng)的資本回報率。
(5)貸款集中不能像股票投資集中那樣會帶來額外收益，相反，它會造成額外損失。因為，預(yù)期外信貸損失或損失波動，不但取決于借款人的違約概率和違約損失率的波動，也取決于銀行信貸資產(chǎn)組合的內(nèi)在關(guān)系。為此，西方先進銀行通常會從以下四個層面監(jiān)察和測量信貸組合損失的內(nèi)在聯(lián)系，包括風(fēng)險評級、行業(yè)、地理和單個大借款人(集團)風(fēng)險，并通過對信貸資產(chǎn)實施多元化管理來降低和減少信貸資產(chǎn)組合在同一時間出現(xiàn)損失的幾率，從而將預(yù)期外信貸損失的負面影響控制在一定限度內(nèi)。基于上述認識，西方銀行在其內(nèi)部會增設(shè)專門負責對貸款發(fā)放后的信貸資產(chǎn)組合管理工作的部門，通過不同的金融市場不斷優(yōu)化其資產(chǎn)組合，以達到降低組合風(fēng)險，提高組合回報。
中小企業(yè)信貸風(fēng)險管理的組織
(1)在推行審貸分離后，審貸人員(獨立審貸人)所掌握的信息要多于送審人員(如客戶經(jīng)理或負責信貸調(diào)查人員)所提供的信息?，F(xiàn)實生活中，信息不對稱的情況不但會出現(xiàn)在貸款人(銀行)和借款人之間，同時也會出現(xiàn)在銀行內(nèi)部審貸人與送審人之間。為避免包括道德風(fēng)險在內(nèi)的相關(guān)風(fēng)險，西方先進銀行通常會專門通過各種辦法為審貸人員尋找和提供由第三者長期固定提供的涉及借款人的信息。有關(guān)審貸人員則把這種第三者長期固定提供的信息用作貸前核實和印證送審人員所送審材料，貸后則用作對貸款人的不間斷跟蹤和監(jiān)察或預(yù)警。比如，不少西方先進銀行就專門為其信貸審核人員訂閱穆迪公司的按月更新信貸監(jiān)察系統(tǒng)(credit monitor)和按日更新信貸監(jiān)察系統(tǒng)(credit edge)，從而掌握全球幾萬家企業(yè)的信貸信息。
(2)風(fēng)險經(jīng)理和業(yè)務(wù)經(jīng)理平行作業(yè)。信貸風(fēng)險控制遵循“四只眼”原則，必須是客戶經(jīng)理和風(fēng)險管理員兩人之行為，只有客戶經(jīng)理或風(fēng)險管理員任何一方的貸款發(fā)放決定，信貸業(yè)務(wù)流程不能繼續(xù)。花旗銀行推行風(fēng)險經(jīng)理和業(yè)務(wù)經(jīng)理平行作業(yè)，而且，每筆信貸的發(fā)放都必須得到至少兩個經(jīng)授權(quán)的信貸審批官(其中一人應(yīng)為獨立的風(fēng)險管理人員)的批準。
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