信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)
信貸風(fēng)險(xiǎn)是我國(guó)商業(yè)銀行的主要風(fēng)險(xiǎn),目前我國(guó)商業(yè)銀行的信貸風(fēng)險(xiǎn)管理水平偏低,傳統(tǒng)的信貸風(fēng)險(xiǎn)管理缺乏主動(dòng)性的理念,信貸風(fēng)險(xiǎn)管理缺乏系統(tǒng)性,導(dǎo)致我國(guó)商業(yè)銀行信貸資產(chǎn)質(zhì)量普遍較差。接下來(lái)請(qǐng)欣賞學(xué)習(xí)啦小編給大家網(wǎng)絡(luò)收集整理的信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。
信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)
信貸風(fēng)險(xiǎn)的類(lèi)型可以從總體上劃分為市場(chǎng)性風(fēng)險(xiǎn)和非市場(chǎng)性風(fēng)險(xiǎn)兩類(lèi)。市場(chǎng)性風(fēng)險(xiǎn)主要來(lái)自企業(yè)(借款人)的生產(chǎn)和銷(xiāo)售風(fēng)險(xiǎn)(即借款人在商品的生產(chǎn)和銷(xiāo)售過(guò)程中，由市場(chǎng)條件和生產(chǎn)技術(shù)等因素變動(dòng)而引起的風(fēng)險(xiǎn);非市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)主要指自然和社會(huì)風(fēng)險(xiǎn)。自然風(fēng)險(xiǎn)是指由于自然因素使借款人蒙受經(jīng)濟(jì)損失無(wú)法償還信貸本息的風(fēng)險(xiǎn);社會(huì)風(fēng)險(xiǎn)是指由于個(gè)人或團(tuán)體在社會(huì)上的行為引起的風(fēng)險(xiǎn)。
商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)的防范，主要是不良信貸的防范。工商銀行的信貸手冊(cè)里有一段名言:"我們收取的利息再高，也難以彌補(bǔ)信貸本金的損失! "中國(guó)2002年全面實(shí)行信貸五級(jí)分類(lèi)制度，該制度按信貸的風(fēng)險(xiǎn)程度，將銀行信貸資產(chǎn)分為五類(lèi):正常、關(guān)注、次級(jí)、可疑、損失。不良信貸主要指次級(jí)、可疑和損失類(lèi)信貸。銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)是指由于各種不確定性因素的影響，在銀行的經(jīng)營(yíng)與管理過(guò)程中，實(shí)際收益結(jié)果與預(yù)期收益目標(biāo)發(fā)生背離，有遭受資產(chǎn)損失的可能性。信貸風(fēng)險(xiǎn)是指借款企業(yè)因各種原因不能按時(shí)歸還信貸本息而使銀行資金遭受損失的可能性。銀行信貸業(yè)務(wù)中占比重大的是信貸業(yè)務(wù)，信貸具有風(fēng)險(xiǎn)較高、收益突出的特點(diǎn)，對(duì)整個(gè)銀行的經(jīng)營(yíng)舉足輕重。因此，研究信貸風(fēng)險(xiǎn)意義重大。
信貸業(yè)務(wù)的操作風(fēng)險(xiǎn)
1)操作風(fēng)險(xiǎn)的概念:入市承諾的兌現(xiàn)使得中國(guó)金融市場(chǎng)的對(duì)外開(kāi)放度不斷提高，本土商業(yè)銀行面臨更加激烈的競(jìng)爭(zhēng)，這對(duì)商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理提出了更高的要求但基于本土商業(yè)銀行產(chǎn)權(quán)缺位、內(nèi)部控制機(jī)制缺乏，流程設(shè)計(jì)失當(dāng)?shù)纫蛩厮斐傻牟僮黠L(fēng)險(xiǎn)日益凸顯。
根據(jù)巴塞爾委員會(huì)在協(xié)議第段所給的定義，操作風(fēng)險(xiǎn)是指由不完善或有問(wèn)題的內(nèi)部程序、人員及系統(tǒng)或外部事件所造成損失的風(fēng)險(xiǎn)。
操作風(fēng)險(xiǎn)依據(jù)風(fēng)險(xiǎn)成因又可細(xì)分為兩類(lèi)一類(lèi)是操作失敗或失誤風(fēng)險(xiǎn)，包括人員風(fēng)險(xiǎn)、流程風(fēng)險(xiǎn)和技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)等，另一類(lèi)是操作策略風(fēng)險(xiǎn)，指在應(yīng)對(duì)外部事件或外部環(huán)境時(shí)，如政治、稅收、監(jiān)管、政府、社會(huì)、市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)等，由于采取了不適當(dāng)?shù)牟呗远鴮?dǎo)致?lián)p失的風(fēng)險(xiǎn)。前者主要與內(nèi)部控制效率或管理質(zhì)量有關(guān)，又稱(chēng)為內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)后者主要與外部事件有關(guān)，又稱(chēng)為外部事件或外部依存風(fēng)險(xiǎn)。
2)操作風(fēng)險(xiǎn)管理對(duì)策及建議
解決操作風(fēng)險(xiǎn)的方法，根據(jù)新協(xié)議，主要有基本指針、標(biāo)準(zhǔn)法和內(nèi)部模型法三種，核心是根據(jù)不同的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重配置資本。但對(duì)中國(guó)商業(yè)銀行來(lái)說(shuō)，由于個(gè)人住房信貸操作風(fēng)險(xiǎn)數(shù)據(jù)收集困難和業(yè)務(wù)開(kāi)展時(shí)間尚短，基本上無(wú)法采用統(tǒng)計(jì)法和信息模擬，操作風(fēng)險(xiǎn)的不可預(yù)測(cè)性在中國(guó)尤為突出，因此比較現(xiàn)實(shí)的做法是把防范操作風(fēng)險(xiǎn)的重點(diǎn)放在以下四個(gè)方面:
一強(qiáng)化流程的管理
1對(duì)現(xiàn)有流程進(jìn)行檢查和梳理，杜絕可能存在的漏洞。中國(guó)各商業(yè)銀行雖然都設(shè)有法規(guī)部門(mén)和風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)，但沒(méi)有具體的操作風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)，更談不上個(gè)人住房信貸的操作風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)。在借款合同、借款流程上存在較多的漏洞，如果不及早進(jìn)行糾正，將嚴(yán)重影響到業(yè)務(wù)的發(fā)展。
2對(duì)新開(kāi)發(fā)的產(chǎn)品進(jìn)行認(rèn)真的分析和市場(chǎng)調(diào)研，避免盲目投入、無(wú)效投入和高風(fēng)險(xiǎn)投入。個(gè)人住房信貸業(yè)務(wù)的產(chǎn)品更新逐漸加快，各行為了搶占市場(chǎng)份額，在還款方式、擔(dān)保方式、辦理方式等很多方面進(jìn)行了大量創(chuàng)新，但這些創(chuàng)新是否經(jīng)過(guò)了充分的市場(chǎng)調(diào)研和嚴(yán)格的操作風(fēng)險(xiǎn)審查,值得懷疑。據(jù)了解，中國(guó)的商業(yè)銀行在推出一個(gè)新的個(gè)人住房信貸產(chǎn)品前，很少進(jìn)行精確的數(shù)據(jù)分析和預(yù)測(cè)，住往根據(jù)經(jīng)驗(yàn)和領(lǐng)導(dǎo)的主觀判斷，這既是由于數(shù)據(jù)庫(kù)尚未建立，也因?yàn)橹袊?guó)商業(yè)銀行對(duì)市場(chǎng)調(diào)研的不重視。應(yīng)急手段的建立和完善。對(duì)檢查出來(lái)的漏洞和風(fēng)險(xiǎn)，應(yīng)通過(guò)合理的手段進(jìn)行規(guī)避和改正，盡量避免采用過(guò)急的手段和霸王條款進(jìn)行處理。中國(guó)商業(yè)銀行在這點(diǎn)上做得還不夠，尤其是對(duì)提前還款的處理，銀行在理解到提前還款可能造成的損失后，采用立即加收違約金和限制提前還款的措施，因在借款合同中并無(wú)相應(yīng)規(guī)定，造成了社會(huì)的強(qiáng)烈反響。
二規(guī)范嚴(yán)格制訂業(yè)務(wù)手冊(cè)
針對(duì)個(gè)人住房信貸的操作人員，應(yīng)該有詳細(xì)的管理手冊(cè)。部分商業(yè)銀行有了類(lèi)似的管理辦法、操作規(guī)范和實(shí)施細(xì)則，但還遠(yuǎn)遠(yuǎn)不夠。一本內(nèi)容齊備的業(yè)務(wù)手冊(cè)是基層人員進(jìn)行規(guī)范操作的必要條件。相當(dāng)多的情況下，操作風(fēng)險(xiǎn)來(lái)源于操作人員對(duì)業(yè)務(wù)的不熟悉。這樣的操作手冊(cè)必須盡可能詳細(xì)，對(duì)每一個(gè)可能發(fā)生的具體情況進(jìn)行合理的解釋和處理手冊(cè)的制定應(yīng)特別注重對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)易發(fā)環(huán)節(jié)的設(shè)計(jì)與處理。
三數(shù)據(jù)庫(kù)的建立、管理和維護(hù)
部分商業(yè)銀行對(duì)數(shù)據(jù)庫(kù)的建立、管理和維護(hù)已經(jīng)引起重視，并開(kāi)始建立自己的個(gè)人住房信貸數(shù)據(jù)庫(kù)。需要指出的是，中國(guó)商業(yè)銀行還沒(méi)有認(rèn)識(shí)到一個(gè)好的數(shù)據(jù)庫(kù)對(duì)業(yè)務(wù)發(fā)展的良好推動(dòng)作用和在操作風(fēng)險(xiǎn)防范中能起到的指導(dǎo)作用。個(gè)人住房信貸的數(shù)據(jù)庫(kù)，并不僅僅是
個(gè)人信息的數(shù)據(jù)庫(kù)，它還應(yīng)當(dāng)包括提前還款、違約風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)等多方面的數(shù)據(jù)信息。沒(méi)有這些全面的數(shù)據(jù)信息，就無(wú)法通過(guò)數(shù)學(xué)模型對(duì)個(gè)人，住房信貸面臨的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行全面的分析和了解，也無(wú)法制訂出最終行之有效的政策。前危害很大的假按揭一個(gè)好的操作風(fēng)險(xiǎn)防范手段，是建立防范假按揭發(fā)生的數(shù)據(jù)庫(kù)，收集大量的案例進(jìn)行統(tǒng)計(jì)分析，提取出高度相關(guān)的因素，方便在具體操作中對(duì)假按揭進(jìn)行防范。但遺憾的是，雖然中國(guó)商業(yè)銀行遭遇到大量的假按揭，但類(lèi)似的數(shù)據(jù)庫(kù)卻從來(lái)沒(méi)有建立過(guò),直到現(xiàn)在，防范假按揭風(fēng)險(xiǎn)的唯一手段，也僅是通過(guò)信貸人員對(duì)開(kāi)發(fā)商的靜態(tài)報(bào)表和項(xiàng)目情況的經(jīng)驗(yàn)判斷。
四加強(qiáng)人員管理，優(yōu)化風(fēng)險(xiǎn)管理崗位設(shè)里
個(gè)人住房信貸業(yè)務(wù)的操作人員同公司業(yè)務(wù)的信貸人員有明顯的不同，他們既負(fù)責(zé)對(duì)項(xiàng)目的調(diào)查、審批，又負(fù)責(zé)對(duì)借款個(gè)人的調(diào)查、審批和手續(xù)辦理，也可能僅僅負(fù)責(zé)兩者中的一塊。所以，對(duì)操作人員的管理，是防范操作風(fēng)險(xiǎn)中最重要也是難度最大的一環(huán)。經(jīng)驗(yàn)數(shù)據(jù)表明，一旦有銀行內(nèi)部職工的參與，操作風(fēng)險(xiǎn)將帶來(lái)巨大的經(jīng)濟(jì)損失。沒(méi)有優(yōu)良的人才配備和科學(xué)的激勵(lì)機(jī)制，再完美的管理框架也是無(wú)法運(yùn)作的。從市場(chǎng)發(fā)展的要求來(lái)看，商業(yè)銀行的發(fā)展是在風(fēng)險(xiǎn)與機(jī)會(huì)中不斷謀求平衡的過(guò)程。因此，在風(fēng)險(xiǎn)管理體系內(nèi)建立" 風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理制"，其職能宜確定為以效益為中心，以風(fēng)險(xiǎn)控制和防范為責(zé)任，在信貸審查、檢查和不良信貸的管理中將風(fēng)險(xiǎn)控制在更低點(diǎn)。
信貸業(yè)務(wù)的擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)
1)擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)
信貸擔(dān)保只是發(fā)放信貸的必要條件而不是發(fā)放信貸的充分條件。商業(yè)銀行對(duì)信貸擔(dān)保還存在一種錯(cuò)誤認(rèn)識(shí)，即過(guò)于看重信貸擔(dān)保的作用，認(rèn)為只要有信貸擔(dān)保就可以發(fā)放信貸。信貸擔(dān)保只是分散了信貸風(fēng)險(xiǎn)，提供了一種補(bǔ)償功能，但它不能改變借款人的信用狀況，也不能保證足額償還信貸，因此不能從根本上消除信貸風(fēng)險(xiǎn)。缺乏判斷抵押品評(píng)估機(jī)構(gòu)評(píng)估資格和識(shí)別評(píng)估結(jié)論準(zhǔn)確與否的標(biāo)準(zhǔn)。對(duì)于是由銀行還是由借款人聘用評(píng)估機(jī)構(gòu)、聘用具有什么資格的評(píng)估機(jī)構(gòu)、如何考核評(píng)估機(jī)構(gòu)的資信狀況、如何判定評(píng)估機(jī)構(gòu)的評(píng)估結(jié)論是否準(zhǔn)確等沒(méi)有明確要求。實(shí)際情況是評(píng)估機(jī)構(gòu)基本上是由借款人聘用，支付評(píng)估費(fèi)用，受聘的評(píng)估機(jī)構(gòu)往往考慮借款人的要求，高估抵押物價(jià)值，銀行只要看到評(píng)估機(jī)構(gòu)的評(píng)估報(bào)告后就予以認(rèn)可，造成大多抵押物價(jià)值高估，銀行處置抵押物時(shí)，要么抵押物有價(jià)無(wú)市，要么清算價(jià)值大大低于賬面價(jià)值。另外也沒(méi)有判斷抵押物變現(xiàn)能力的標(biāo)準(zhǔn)。造成實(shí)際工作中無(wú)法判斷抵押物是否為市場(chǎng)所接受，接受程度如何。
2)擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)管理對(duì)策及建議
1)銀行必須健全保證人擔(dān)保制度，加強(qiáng)對(duì)保證人的風(fēng)險(xiǎn)審查，對(duì)其償債能力進(jìn)行深入分析:一是從單個(gè)保證人出發(fā)，考核該保證人的保證能力，其財(cái)務(wù)狀況是否能夠承擔(dān)對(duì)外保證的數(shù)量，對(duì)外提供保證總額與其有形凈資產(chǎn)是否在合理的比例關(guān)系之內(nèi);二是從風(fēng)險(xiǎn)控制角度，把相互保證的保證人視作一組借款人，審查其信用集中情況，防范由于保證不充分而導(dǎo)致的風(fēng)險(xiǎn)過(guò)度集中;三是設(shè)定授信企業(yè)的擔(dān)保額度，嚴(yán)格限制超額企業(yè)的信貸準(zhǔn)入。加強(qiáng)對(duì)保證人財(cái)務(wù)實(shí)力的分析。在分析保證人的財(cái)務(wù)實(shí)力時(shí)，首先要分析掌握保證人的財(cái)務(wù)狀況、現(xiàn)金流量、信用評(píng)級(jí)和或有負(fù)債的信息。其次，要通過(guò)對(duì)這些信息的分析，判斷保證人是否有履行其義務(wù)的能力，分析重點(diǎn):一是保證人的或有負(fù)債情況，特別是保證人所提供的數(shù)量和金額;二是對(duì)外提供保證總額與保證人的有形凈資產(chǎn)是否在合理的比例關(guān)系之內(nèi)。
2)加強(qiáng)對(duì)抵押物、質(zhì)押物的分析。要按照Mark to Market的原則評(píng)估抵押物、質(zhì)押物。對(duì)于抵押物，要考慮抵押物的可變現(xiàn)性和未來(lái)的清算價(jià)值;對(duì)于股票、股份和收費(fèi)權(quán)來(lái)說(shuō)，要考慮公司狀況和市場(chǎng)變化的影響，股票未來(lái)的價(jià)格變化，也要考慮學(xué)校、高速公路收費(fèi)權(quán)的不確定性，以切實(shí)保護(hù)銀行的債權(quán)。
3)銀行應(yīng)對(duì)評(píng)估機(jī)構(gòu)和評(píng)估人員的資格和聲譽(yù)進(jìn)行調(diào)查，內(nèi)容包括:評(píng)估機(jī)構(gòu)與借款人是否存在資金或其他利益關(guān)系;評(píng)估機(jī)構(gòu)與借款人或與銀行內(nèi)部人員之間的關(guān)系;評(píng)估機(jī)構(gòu)使用的評(píng)估方法是否適用于評(píng)估項(xiàng)目，評(píng)估機(jī)構(gòu)以往的評(píng)估結(jié)論是否符合實(shí)際情況等。
4)規(guī)范信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)。一是對(duì)于擔(dān)保公司要視同信貸客戶管理，經(jīng)過(guò)統(tǒng)一授信確定其擔(dān)保額度。同時(shí)，在授信時(shí)，探索建立符合擔(dān)保公司經(jīng)營(yíng)管理實(shí)際的評(píng)信授信體系。二是認(rèn)真審查擔(dān)保公司披露的擔(dān)保額度是否全面，擔(dān)保額度是否超過(guò)擔(dān)保公司注冊(cè)資本的一定倍數(shù)，風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償機(jī)制是否健全。三是注意防范借款人與擔(dān)保公司聯(lián)合欺詐銀行產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)，考察擔(dān)保機(jī)構(gòu)所設(shè)定的反擔(dān)保措施是否完備。對(duì)于擔(dān)保機(jī)構(gòu)所出具的受擔(dān)保企業(yè)的評(píng)估報(bào)告，銀行還需派人對(duì)借款企業(yè)進(jìn)行調(diào)查等。
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