出口信貸的形式
官方出口信貸措施屬于政策性金融措施的一種，能擴(kuò)大提供國的出口貿(mào)易、促進(jìn)國民經(jīng)濟(jì)發(fā)展，但同時(shí)也會對正常的國際貿(mào)易秩序造成一定的扭曲。下面學(xué)習(xí)啦小編就為大家解開出口信貸的形式，希望能幫到你。
出口信貸的形式
(一)賣方信貸：
1、定義：出口國所在地銀行向本國出口商提供的中長期貸款就是賣方信貸。
2、程序：
?、俪隹谏?賣方)以延期付款的方式與進(jìn)口商(買方)簽訂貿(mào)易合同，出口大型機(jī)械設(shè)備。
?、诔隹谏?賣方)向所在地的銀行借款，簽訂貸款，以融通資金。
③進(jìn)口商隨同利息分期償還出口商的貨款后，出口商再償還銀行貸款
3、賣方信貸與延期付款的區(qū)別
?、?當(dāng)事人不同，賣方信貸下是銀行與工商企業(yè)的關(guān)系，延期付款下是工商企業(yè)之間的關(guān)系。
?、?標(biāo)的物不同，賣方信貸下是貨貨幣資本，延期付款下是商品資本。
?、?信用性質(zhì)不同，賣方信貸下是銀行信用，延期付款下是商業(yè)信用。
(二)買方信貸 ：
1、定義：出口商所在地銀行直接給外國進(jìn)口商或進(jìn)口商的銀行提供貸款。
出口信貸的賣方信貸內(nèi)容
1.定義：出口賣方信貸是出口方銀行向該國出口商提供的商業(yè)貸款。出口商(賣方)以此貸款為墊付資金，允許進(jìn)口商(買方)賒購自己的產(chǎn)品和設(shè)備。出口商(賣方)一般將利息等資金成本費(fèi)用計(jì)入出口貨價(jià)中，將貸款成本轉(zhuǎn)移給進(jìn)口商(買方)。
2.方式：由出口商向國外進(jìn)口商提供的一種延期付款的信貸方式。一般做法是在簽訂出口合同后，進(jìn)
口方支付5%～10%的定金，在分批交貨、驗(yàn)收和保證期滿時(shí)再分期付給10%～15%的貨款，其余的75%～85%的貨款，則由出口廠商在設(shè)備制造或交貨期間向出口方銀行取得中、長期貸款，以便周轉(zhuǎn)。在進(jìn)口商按合同規(guī)定的延期付款時(shí)間付訖余款和利息時(shí)，出口廠商再向出口方銀行償還所借款項(xiàng)和應(yīng)付的利息。所以，賣方信貸實(shí)際上是出口廠商由出口方銀行取得中、長期貸款后，再向進(jìn)口方提供的一種商業(yè)信用。
3.程序：
?、俪隹谏?賣方)以延期付款的方式與進(jìn)口商(買方)簽訂貿(mào)易合同，出口大型機(jī)械設(shè)備。
?、诔隹谏?賣方)向所在地的銀行借款，簽訂貸款，以融通資金。
?、圻M(jìn)口商隨同利息分期償還出口商的貨款后，出口商再償還銀行貸款
4.賣方信貸與延期付款的區(qū)別
?、?當(dāng)事人不同，賣方信貸下是銀行與工商企業(yè)的關(guān)系，延期付款下是工商企業(yè)之間的關(guān)系。
② 標(biāo)的物不同，賣方信貸下是貨貨幣資本，延期付款下是商品資本。
?、?信用性質(zhì)不同，賣方信貸下是銀行信用，延期付款下是商業(yè)信用。
5.特點(diǎn)和優(yōu)勢
?、傧鄬τ诖虬趴?、出口押匯、票據(jù)貼現(xiàn)等貿(mào)易融資方式，出口賣方信貸主要用于解決該國出口商延期付款銷售大型設(shè)備或承包國外工程項(xiàng)目所面臨的資金周轉(zhuǎn)困難，是一種中長期貸款，通常貸款金額大，貸款期限長。如中國進(jìn)出口銀行發(fā)放的出口賣方信貸，根據(jù)項(xiàng)目不同，貸款期限可長達(dá)10年。
?、诔隹谫u方信貸的利率一般比較優(yōu)惠。一國利用政府資金進(jìn)行利息補(bǔ)貼，可以改善該國出口信貸條件，擴(kuò)大該國產(chǎn)品的出口，增強(qiáng)該國出口商的國際市場競爭力，進(jìn)而帶動(dòng)該國經(jīng)濟(jì)增長。所以，出口信貸的利率水平一般低于相同條件下資金貸放市場利率，利差由出口國政府補(bǔ)貼。
?、鄢隹谫u方信貸的發(fā)放與出口信貸保險(xiǎn)相結(jié)合。由于出口信貸貸款期限長、金額大，發(fā)放銀行面臨著較大的風(fēng)險(xiǎn)，所以一國政府為了鼓勵(lì)該國銀行或其他金融機(jī)構(gòu)發(fā)放出口信貸貸款，一般都設(shè)有國家信貸保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)，對銀行發(fā)放的出口信貸給予擔(dān)保，或?qū)Τ隹谏搪男泻贤媾R的商業(yè)風(fēng)險(xiǎn)和國家風(fēng)險(xiǎn)予以承保。在中國主要由中國出口信用保險(xiǎn)公司承保此類風(fēng)險(xiǎn)。
出口信貸的買方信貸內(nèi)容
1.定義：出口買方信貸是出口國政府支持出口方銀行直接向進(jìn)口商或進(jìn)口商銀行提供信貸支持，以供進(jìn)口商購買技術(shù)和設(shè)備，并支付有關(guān)費(fèi)用。出口買方信貸一般由出口國出口信用保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)提供出口買方信貸保險(xiǎn)。出口買方信貸主要有兩種形式：一是出口商銀行將貸款發(fā)放給進(jìn)口商銀行，再由進(jìn)口商銀行轉(zhuǎn)貸給進(jìn)口商;二是由出口商銀行直接貸款給進(jìn)口商，由進(jìn)口商銀行出具擔(dān)保。貸款幣種為美元或經(jīng)銀行同意的其他貨幣。貸款金額不超過貿(mào)易合同金額的80-85%。貸款期限根據(jù)實(shí)際情況而定，一般不超過10年。貸款利率參照“經(jīng)濟(jì)合作與發(fā)展組織”(OECD)確定的利率水平而定。
2.方式：出口方銀行直接向進(jìn)口商提供的貸款，而出口商與進(jìn)口商所簽訂的成交合同中則規(guī)定為即期付款方式。出口方銀行根據(jù)合同規(guī)定，憑出口商提供的交貨單據(jù)，將貨款付給出口商。同時(shí)記入進(jìn)口商償款帳戶內(nèi)，然后由進(jìn)口方按照與銀行訂立的交款時(shí)間，陸續(xù)將所借款項(xiàng)償還出口方銀行，并付給利息。所以，買方信貸實(shí)際上是一種銀行信用。
3.這種買方信貸的程序與做法是：
?、?進(jìn)口商(買方)與出口商(賣方)，簽訂貿(mào)易合同后，進(jìn)口商(買方)先繳相當(dāng)于貨價(jià)15%的現(xiàn)匯定金。現(xiàn)匯定金在貿(mào)易合同生效日支付，也可在合同簽訂后的60天或90天支付。
?、谠谫Q(mào)易合同簽訂后，至預(yù)付定金前，進(jìn)口商(買方)再與出口商(賣方)所在地的銀行簽訂貸款協(xié)議，這個(gè)協(xié)議是以上述貿(mào)易合同作為基礎(chǔ)的，若進(jìn)口商不購買出口國設(shè)備，則進(jìn)口商不能從出口商所在地銀行取得此項(xiàng)貸款。
③進(jìn)口商(買方)用其借到的款項(xiàng)，以現(xiàn)匯付款形式向出口商(賣方)支付貨款。
④進(jìn)口商(買方)對出口商(買方)所在地銀行的欠款，按貸款協(xié)議的條件分期償付。
4.直接貸給進(jìn)口商(買方)銀行
其做法與程序如下：
?、龠M(jìn)口商(買方)與出口商(賣方)洽談貿(mào)易，簽訂貿(mào)易合同后，買方先繳15%的現(xiàn)匯定金。
?、诤炗喓贤令A(yù)付定金前，買方的銀行與賣方所在地的銀行簽訂貸款協(xié)議，該協(xié)議雖以前述貿(mào)易合同為基礎(chǔ)，但在法律上具有相對獨(dú)立性。
?、圪I方銀行以其借得的款項(xiàng)，轉(zhuǎn)貸予買方，使買方以現(xiàn)匯向賣方支付貨款。
?、苜I方銀行根據(jù)貸款協(xié)議分期向賣方所在地銀行償還貸款。
?、葙I方與賣方銀行間的債務(wù)按雙方商定的辦法在國內(nèi)清償結(jié)算。
5.買方信貸的貸款原則
① 接受買方信貸的進(jìn)口商所得貸款僅限于向提供買方信貸國家的出口商或在該國注冊的外國出口公司進(jìn)行支付，不得用于第三國。
?、谶M(jìn)口商利用買方信貸，僅限于進(jìn)口資本貨物，一般不能以貸款進(jìn)口原料和消費(fèi)品。
?、厶峁┵I方信貸國家出口的資本貨物限于該國制造的，若該項(xiàng)貨物系由多國部件組裝，該國部件應(yīng)占50%以上。
④貸款只提供貿(mào)易合同金額的85%，船舶為80%，其余部分需支付現(xiàn)匯，貿(mào)易合同簽訂后，買方可先付5%的定金，一般須付足15%或20%現(xiàn)匯后才能使用買方信貸。
⑤貸款均為分期償還，一般規(guī)定半年還本付息一次。還款期限根據(jù)貸款協(xié)議的具體規(guī)定執(zhí)行
?、捱€款的期限對富國為5年，中等發(fā)達(dá)國家為8.5年，相對貧窮的為10年。
6. 買方信貸利率和利息計(jì)算方法
買方信貸一般低于市場利率，但各國不同，大致可分為以下幾種類型：
* 經(jīng)濟(jì)合作與發(fā)展組織(OECD)國家的利率類型——一種是模式利率，它是由美元、英鎊、法國法郎、德國馬克和日元五種一攬子貨幣的政府債券利率加權(quán)平均而成的綜合利率，目前已經(jīng)停止使用;另一種是商業(yè)參考利率，它是經(jīng)合組織國家各國的政府債券利率，是單一貨幣利率;
* 倫敦銀行同業(yè)拆放利率(LIBOR)類型——此利率高于OECD類型;
* 加拿大類型——一般高于OECD類型，低于LIBOR類型;
* 美國類型——美國發(fā)放的買方信貸資金一部分由進(jìn)出口銀行提供，一部分由商業(yè)銀行提供，前者收取的利率較低。
看了“出口信貸的形式”的人還看了：
1.什么是出口信貸