財務(wù)管理理財基本思想
財務(wù)管理理財基本思想
強(qiáng)化資金管理,加強(qiáng)財務(wù)控制,運(yùn)用科學(xué)方法對投資項目進(jìn)行可行性財務(wù)分析。一起來看看下面學(xué)習(xí)啦小編為你帶來的財務(wù)管理理財基本思想吧,這其中也許就有你需要的。
投資理財概念
起源
理財”一詞,最早見諸于20世紀(jì)90年代初期的報端。隨著我國股票債券市場的擴(kuò)容,商業(yè)銀行、零售業(yè)務(wù)的日趨豐富和市民總體收入的逐年上升,“理財”概念逐漸走俏。 個人理財品種大致可以分為個人 資產(chǎn)品種和個人負(fù)債品種,共同外匯、基金、股票、債券、存款和人壽保險等屬于個人資產(chǎn)品種;而個人住房抵押貸款、個人消費信貸則屬于個人負(fù)債品種。一般來說理財在中國起源于春秋,在戰(zhàn)國發(fā)展壯大,到漢朝臻于成熟。標(biāo)志是司馬遷的《史記》其中的《貨殖列傳》。
概念
一般人談到理財,想到的不是投資,就是賺錢。實際上理財?shù)姆秶軓V,理財是理一生的財,也就是個人一生的現(xiàn)金流量與風(fēng)險管理。包含以下涵義: ▲理財是理一生的財,不是解決燃眉之急的金錢問題而已。
▲理財是現(xiàn)金流量管理,每一個人一出生就需要用錢(現(xiàn)金流出)、也需要賺錢來產(chǎn)生現(xiàn)金流入。因此不管現(xiàn)在是否有錢,每一個人都需要理財。 ▲理財也涵蓋了風(fēng)險管理。因為未來的更多流量具有不確定性,包括人身風(fēng)險、財產(chǎn)風(fēng)險與市場風(fēng)險,都會影響到現(xiàn)金流入(收入中斷風(fēng)險)或現(xiàn)金流出(費用遞增風(fēng)險)。
陷阱
潛規(guī)則之一:免費薦股有陷阱
【潛規(guī)則表現(xiàn)】
市民趙女士反映,她在電視上看到一個免費推薦股票的熱線電話,于是打了過去,接線員為她熱情推薦了幾只股票,還建議她交納會員服務(wù)費,可以享受更全面的理財服務(wù),她匯款3680元后,獲得了一只據(jù)說可以“保證賺錢”的股票,她買了5000股,沒想到一周時間賠了1萬多元。
【專家提醒】
目前許多網(wǎng)站、電視上都有類似的薦股熱線電話,背后都有理財咨詢公司在操縱,雇傭一批證券分析師,名義上是免費推薦股票,實際上是誘騙股民入伙,成為會員,按期交納服務(wù)費。普通消費者不應(yīng)輕信專家,不迷信漲停股,不要輕易向陌生人泄露自己的電話、身份號碼、銀行賬戶、證券密碼等信息,不要輕信網(wǎng)站上的各種信息,相信自己才是最重要的。
潛規(guī)則之二:預(yù)期收益莫輕信
【潛規(guī)則表現(xiàn)】
市民章先生反映:他2007年底在銀行買了一款投資股市的基金理財產(chǎn)品,花了10萬元。沒想到現(xiàn)在只有6萬多元了。當(dāng)時銀行推銷人員說得可好了,該基金歷史業(yè)績排名靠前,年收益曾高達(dá)一倍以上,預(yù)期將來年收益30%,比銀行存款強(qiáng)多了。結(jié)果購買一年后就賠了近一半。最令人氣憤的是,銀行銷售完理財產(chǎn)品,就不再和他聯(lián)系了,連個平信和電話都沒有,而且基金公司每年還照收管理費。
【專家提醒】
銀行銷售理財產(chǎn)品時,都會選擇歷史業(yè)績作為亮點來宣傳,但歷史業(yè)績不代表現(xiàn)在和將來,預(yù)期收益率只是用于宣傳的一個數(shù)字,它并不等于實際收益率。投資者購買理財產(chǎn)品,要有正確的判斷,投資前一定要全面了解投資對象,一定要仔細(xì)閱讀產(chǎn)品說明書。這里并非說銀行理財產(chǎn)品不好,投資收益狀況也跟經(jīng)濟(jì)環(huán)境密切相關(guān)。
潛規(guī)則三:銷戶必須到開戶行辦存折就得開張卡
【潛規(guī)則表現(xiàn)】
投訴人陳先生:我在長春上學(xué)時辦了一張銀行卡,現(xiàn)在想銷戶,可銀行卻表示銷戶必須到開戶行。此外,現(xiàn)在銀行要求“一卡一折”,辦存折必須開銀行卡,這合理嗎?(補(bǔ)充一下,目前建設(shè)銀行只提供換折業(yè)務(wù),新開戶只能是卡)
【專家提醒】
銀行為了保護(hù)自身利益,可能會設(shè)置行業(yè)潛規(guī)則,但這些規(guī)則必須符合中國人民銀行和銀監(jiān)會等監(jiān)管部門的規(guī)定,并應(yīng)提前公示告知。在碰到不公平待遇時,消費者也可向銀監(jiān)會投訴,甚至起訴到法院要求認(rèn)定銀行這類做法或條款無效。
個人理財三個核心
1、財務(wù)資源,要清楚自己的財務(wù)資源有哪些;
2、生活目標(biāo),要對自己的生活目標(biāo)有清醒的認(rèn)識;
3、要有一系列統(tǒng)一協(xié)調(diào)的計劃,要保證所有的計劃不沖突,協(xié)調(diào)起來都能夠?qū)崿F(xiàn)。
核心內(nèi)容就包括保險計劃,投資計劃,教育計劃,所得稅計劃,退休計劃,房產(chǎn)計劃。用現(xiàn)金流的管理把所有的計劃,并讓所有的計劃都能夠滿足你的現(xiàn)金流,這就是個人理財?shù)暮诵膬?nèi)容誤區(qū)
誤區(qū)一:
投資理財是個新鮮事物。
投資理財一詞不是一個新的名詞,最早可以追溯到春秋戰(zhàn)國時期,在西漢時期逐步完善。
現(xiàn)代投資理財一般認(rèn)為起源于20世紀(jì)美國的保險業(yè),1969年在美國芝加哥的酒店里,一小群各個金融行業(yè)的投資理財專業(yè)人士在討論他們看到的一個不足:每個專業(yè)領(lǐng)域都有各自的投資理財顧問,但缺少對各個金融領(lǐng)域全面熟悉的投資理財顧問為客戶服務(wù),由此投資理財服務(wù)應(yīng)運(yùn)而生。
投資理財可以說已經(jīng)超出了投資和保險的范疇,是根據(jù)生命周期理論,根據(jù)個人和家庭的財務(wù)狀況和非財務(wù)狀況運(yùn)用科學(xué)的方法和程序制定切合實際的,可以操作的投資理財規(guī)劃,最終實現(xiàn)個人和家庭的財務(wù)安全和財務(wù)自由。通俗的講,投資理財就是合理的利用投資理財工具和投資理財知識進(jìn)行不同的投資理財規(guī)劃,完成既定的投資理財目標(biāo),實現(xiàn)最終的人生幸福。 投資理財?shù)墓ぞ咧饕袃π睢⒈kU、股票、基金、外匯、黃金、收藏品和投資信托等。投資理財?shù)闹R主要涉及財務(wù)、會計、經(jīng)濟(jì)、投資、金融、稅收和法律等方面。投資理財有兩個主要目標(biāo),一個是財務(wù)安全,一個是財務(wù)自由,財務(wù)安全是基礎(chǔ),財務(wù)自由是終點。從另一個角度講投資理財又有兩個方向,一個是進(jìn)攻,一個是防守。
誤區(qū)二:
投資理財就是賺錢,就是買股票,就是買房地產(chǎn)。
目前很多人對投資理財?shù)母拍钣辛艘粋€嚴(yán)重的誤區(qū),有些人認(rèn)為投資理財就是賺錢,就是買股票,就是買房地產(chǎn)。其實,這只是說對了投資理財?shù)囊粋€方面,投資理財還有一個很重要的方面就是,遇到困難問題的時候,少花錢甚至不花錢,具體的說就是利用保險,稅收和法律工具合理分配資產(chǎn)。 投資理財就是說運(yùn)用投資理財知識和工具,針對客戶的需求,進(jìn)行一個綜合的,全面的,整體的,個性化的,專業(yè)的,動態(tài)的,長期的金融服務(wù)。投資理財?shù)膬?nèi)容包括現(xiàn)金規(guī)劃,消費支出規(guī)劃,教育規(guī)劃,風(fēng)險管理和保險規(guī)劃,稅務(wù)籌劃,投資規(guī)劃,退休養(yǎng)老金規(guī)劃,財產(chǎn)分配規(guī)劃等。
誤區(qū)三:
自己沒錢 再怎么投資理財也沒用。
對于個人投資理財規(guī)劃,有的人認(rèn)為銀行推出的投資理財服務(wù)就是存定期,儲蓄時間越長,可以得到的回報越高;有的人認(rèn)為,自己沒錢,再怎么投資理財也沒用。
其實大家都知道這么一句話,你不投資理財,財不理你。說說大家都覺得簡單,但是真正到了投資理財?shù)臅r候,就會感覺有力無處使。實際上并不用如此費勁,只要有空的時候上各大銀行的投資理財中心坐坐,我相信投資理財經(jīng)理會很樂意和你探討如何為你投資理財。
財務(wù)管理的基本思路
強(qiáng)化資金管理,加強(qiáng)財務(wù)控制
運(yùn)用科學(xué)方法對投資項目進(jìn)行可行性財務(wù)分析。運(yùn)用現(xiàn)代管理方法參與新投資項目、資產(chǎn)重組項目的風(fēng)險、成本與收益等論證考核評價工作,從財務(wù)管理角度提出改善投資管理,采取合并、轉(zhuǎn)讓、終止、撤銷、清理出售等建議,供公司領(lǐng)導(dǎo)決策參考。
公司應(yīng)建立科學(xué)合理的財務(wù)控制制度。例如,凡投資性支出和非經(jīng)常性大額貨幣資金支出須由董事長或其授權(quán)指定的專人簽字審批;其余日常貨幣 資金支出由總經(jīng)理授權(quán)指定的專人簽字審批。賬、款、物應(yīng)設(shè)專人分管,財務(wù)人員參與制定公司的生產(chǎn)經(jīng)營計劃,把好資金支付審查關(guān)。
強(qiáng)化財務(wù)監(jiān)督和內(nèi)部審計工作。公司對各部門的生產(chǎn)經(jīng)營活動應(yīng)實行嚴(yán)格的事前、事中和事后財務(wù)監(jiān)督和內(nèi)部審計工作。內(nèi)部審計工作要從事后的財務(wù)收支審計向經(jīng)濟(jì)效益審計、管理審計、內(nèi)部控制制度評價、工程項目預(yù)(決)算審計、專項審計等領(lǐng)域發(fā)展。
提高資金使用率,使其產(chǎn)生最佳效果
要努力提高資金的使用率,使資金運(yùn)用產(chǎn)生最佳的效果。首先要把資金的來源和動用有效結(jié)合起來。比如,決不能用短期借款來購買固定資產(chǎn),以免導(dǎo)致資金 周轉(zhuǎn)困難。其次,準(zhǔn)確預(yù)測資金收回和支付的時間。比如,應(yīng)收賬款什么時候可收回,什么時候可進(jìn)貨等,都要做到心中有數(shù),否則易造成收支失衡、資金拮據(jù)。最 后,合理進(jìn)行資金分配,使流動資金和固定資金的占用有效配合走。第二,加強(qiáng)資金管理要貫徹落實到公司內(nèi)部各個職能部門,因為資金的使用涉及到公司內(nèi)部的方 方面面,公司經(jīng)營者要認(rèn)識到,管好、用好、控制好資金不僅僅是財務(wù)部門的職責(zé)。
加強(qiáng)財產(chǎn)控制,健全財產(chǎn)管理制度
公司應(yīng)建立健全財產(chǎn)物資管理內(nèi)部控制制度,在物資采購、領(lǐng)用、銷售及樣品管理上建立規(guī)范的操作程序。第二,對財產(chǎn)的管理與記錄必須分開,以形成有力 的內(nèi)部牽制,決不能把資產(chǎn)管理、記錄、檢查核對等工作交由一個人來做。第三,定期檢查盤點財產(chǎn),督促管理人員和記錄人員做好本職工作。第四,加強(qiáng)對存貨和 應(yīng)收賬款的管理。盡可能壓縮過時的庫存物資,避免資金呆滯,并以科學(xué)的方法來確保存貨資金的最佳結(jié)構(gòu);對賒銷客戶的信用進(jìn)行評定,定期核對應(yīng)收賬款,制定 完善的收款管理辦法。
強(qiáng)化法律意識,提高財務(wù)人員業(yè)務(wù)素質(zhì)
要強(qiáng)化公司法人法律意識,強(qiáng)化公司總經(jīng)理對財務(wù)工作的領(lǐng)導(dǎo),總經(jīng)理的法律意識增強(qiáng)了,可以有效避免財務(wù)人員違法行為的發(fā)生,還有利于財務(wù)人員依法提供完整的財務(wù)信息。
要加強(qiáng)財務(wù)人員隊伍建設(shè),提高財務(wù)人員業(yè)務(wù)素質(zhì)。努力提高廣大財務(wù)人員的工作水平,抓好財務(wù)人員的后繼教育工作,并在加強(qiáng)財務(wù)人員業(yè)務(wù)培訓(xùn)的同時,開展好職業(yè)道德教育,建立和完善激勵機(jī)制,提高財務(wù)人員的工作極積性。 要加強(qiáng)會計基礎(chǔ)工作,實現(xiàn)規(guī)范化管理。要按照統(tǒng)一的《公司會計制度》和《小公司會計制度》要求,規(guī)范設(shè)置賬簿和進(jìn)行核算。建立健全財務(wù)人員的崗位責(zé)任制,使之分工科學(xué)合理,職責(zé)明確。
加快會計電算化和網(wǎng)絡(luò)建設(shè),提高會計信息管理水平,避免因手工操作失誤而產(chǎn)生的會計信息失真情況。
以上就是學(xué)習(xí)啦小編為大家提供的財務(wù)管理理財基本思想,希望大家能夠喜歡!
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