分紅保險知識
分紅保險知識
分紅保險是指保單持有人可以分享保險公司經(jīng)營成果的保險種類，保單持有人每年都有權(quán)獲得建立在保險公司經(jīng)營成果基礎(chǔ)上的紅利分配。以下是由學(xué)習(xí)啦小編整理關(guān)于分紅保險知識的內(nèi)容，希望大家喜歡!
分紅保險知識
定義：指保險公司將其實際經(jīng)營成果優(yōu)于定價假設(shè)的盈余，按一定比例向保單持有人進(jìn)行分配的人壽保險產(chǎn)品。
分紅保險的分配方式
分紅保險的紅利來源于壽險公司的“三差收益”即死差異、利差異和費(fèi)差異。紅利的分配方法主要有現(xiàn)金紅利法和增額紅利法，兩種盈余分配方法代表了不同的分配政策和紅利理念，所反映的透明度以及內(nèi)涵的公平性各不相同，對保單資產(chǎn)份額、責(zé)任準(zhǔn)備金以及壽險公司現(xiàn)金流量的影響也不同，因此從維護(hù)保單持有人的利益出發(fā)，壽險公司內(nèi)部應(yīng)當(dāng)對紅利分配方法的制定及改變持十分審慎的態(tài)度，既要重視保單持有人的合理預(yù)期，貫徹誠信經(jīng)營和紅利分配的公平原則，又要充分考慮紅利分配對公司未來紅利水平、投資策略以及償付能力的影響。
1、現(xiàn)金紅利法
采用現(xiàn)金紅利法，每個會計年度結(jié)束后，壽險公司首先根據(jù)當(dāng)年度的業(yè)務(wù)盈余，由公司董事會考慮指定精算師的意見后決定當(dāng)年度的可分配盈余，各保單之間按它們對總盈余的貢獻(xiàn)大小決定保單紅利。保單之間的紅利分配隨產(chǎn)品、投保年齡、性別和保單年限的不同而不同，反映了保單持有人對分紅賬戶的貢獻(xiàn)比率。一般情況下，壽險公司不會把分紅賬戶每年產(chǎn)生的盈余全部作為可分配盈余，而是會根據(jù)經(jīng)營狀況，在保證未來紅利基本平穩(wěn)的條件下進(jìn)行分配。未被分配的盈余留存公司，用以平滑未來紅利、支付末期紅利或作為股東的權(quán)益?，F(xiàn)金紅利法下盈余分配的貢獻(xiàn)原則體現(xiàn)了紅利分配在不同保單持有人之間的公平性原則。
2、增額紅利法
增額紅利法以增加保單現(xiàn)有保額的形式分配紅利，保單持有人只有在發(fā)生保險事故、期滿或退保時才能真正拿到所分配的紅利。增額紅利由定期增額紅利、特殊增額紅利和末期紅利三部分組成。定期增額紅利每年采用單利法、復(fù)利法或雙利率法將紅利以一定的比例增加保險金額;特殊增額紅利只在一些特殊情況下如政府稅收政策的變動時將紅利一次性地增加保險金額;末期紅利一般為已分配紅利或總保險金額的一定比例，將部分保單期間內(nèi)產(chǎn)生的盈余遞延至保單期末進(jìn)行分配，減少了保單期間內(nèi)紅利來源的不確定性，使每年的紅利水平趨于平穩(wěn)。
分紅險的演變
分紅保險最早出現(xiàn)在十八世紀(jì)的英國，比非分紅保險有著更為悠久的歷史。分紅險最初是為抵御通脹和利率波動風(fēng)險而設(shè)計推出的，投保人不但可以得到傳統(tǒng)保單規(guī)定的保險金給付，而且還有機(jī)會參加保險公司投資和經(jīng)營管理活動所得盈余的分配。
分紅險的紅利分配方式隨著時間一直演變：1776年，英國公平保險公司進(jìn)行決算時，發(fā)現(xiàn)實際責(zé)任準(zhǔn)備金比將來保險金支付所需的準(zhǔn)備金多出許多，于是將已收保費(fèi)的10%還給保單持有人;1850年，出現(xiàn)增加保額的分紅方式;1863年，英國Homans 和 Fakler認(rèn)為應(yīng)根據(jù)死亡率、利息率、費(fèi)用率產(chǎn)生的盈余對保單進(jìn)行分紅，而這也是延續(xù)至今的紅利分配方式。
分紅險發(fā)展至今已有200多年的歷史，在世界各國的壽險市場上，占有相當(dāng)?shù)氖袌龇蓊~。如北美，80%的壽險產(chǎn)品具有分紅功能;香港分紅險市場占比份額更是高達(dá)90%。當(dāng)前，分紅險在世界保持著壽險主導(dǎo)產(chǎn)品的地位。
分紅險的利從何來
從概念上說，分紅險是保險公司在每個會計年度結(jié)束后，將上一會計年度該類分紅保險的可分配盈余，按一定的比例，以現(xiàn)金紅利或增值紅利的方式，分配給客戶的一種人壽保險。
通俗而言，分紅保險是一種保單持有人參與分享保險公司可分配盈余，與保險公司共同分享經(jīng)營成果的保險。保戶在按期交納保費(fèi)以后不僅可以享受到一般的保險功能，還可以定期獲得保險公司對資金運(yùn)作后所得利潤的分紅。
保險公司在做產(chǎn)品定價時，通?？紤]三個因素：預(yù)定死亡率、預(yù)定利率和預(yù)定費(fèi)用率。這三種率一經(jīng)厘定，不能隨意改動。而壽險保單的保障期限往往長達(dá)幾十年，在這樣漫長的時間內(nèi)，實際情況同預(yù)期的情況將有所差別。于是，分紅保險的紅利就來源于死差益、利差益和費(fèi)差益所產(chǎn)生的可分配盈余。
其中，死差益指保險公司該險種被保險人的實際死亡理賠小于預(yù)定死亡成本時所產(chǎn)生的盈余。死差與一家公司的核保核賠技術(shù)水平和業(yè)務(wù)管理水平密切相關(guān)。正常情況下依據(jù)經(jīng)驗生命表作為壽險經(jīng)營基礎(chǔ)，可獲得穩(wěn)定死差益。
利差益指保險公司實際的投資收益高于產(chǎn)品定價利率時所產(chǎn)生的盈余，這與與保險公司的投資能力密切相關(guān)。
費(fèi)差益指保險公司實際的經(jīng)營費(fèi)用低于產(chǎn)品定價預(yù)計的經(jīng)營費(fèi)用時所產(chǎn)生的盈余。一般來說，分紅保險前期投入大，費(fèi)差有差損無差益。而兩差分紅保險是按照設(shè)計費(fèi)用攤?cè)氤杀荆幢阌匈M(fèi)差損也全部由保險公司自己承擔(dān)，前期投入費(fèi)用再大對紅利分配也不影響，保證投保人在第一年就有紅利分配。
三差中死差、費(fèi)差的占比一般非常小，一個歷史悠久、經(jīng)營完善、精算水平較高的保險公司不會在核保、費(fèi)用方面產(chǎn)生較大的誤差，因此一般分紅保單的紅利大部分來源于投資收益，而投資收盜的多少取決于保險公司業(yè)務(wù)經(jīng)營能力的強(qiáng)弱。投保人在選擇分紅險時，應(yīng)該充分評估保險公司的整體經(jīng)營水平，包括管理能力、投資能力等，紅利水平才能節(jié)節(jié)攀升。
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