什么是銀行基本戶銀行基本戶的分類(2)
什么是銀行基本戶銀行基本戶的分類
臨時(shí)存款帳戶
是存款是因臨時(shí)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)需要開立的帳戶。
存款人可以通過本帳戶辦理轉(zhuǎn)帳結(jié)算和根據(jù)國(guó)家現(xiàn)金管理的規(guī)定辦理現(xiàn)金收付。
下列情況，存款人可以申請(qǐng)開立臨時(shí)存款帳戶：
一、外地臨時(shí)機(jī)構(gòu);
二、臨時(shí)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)需要的;
三、通過應(yīng)解匯款或匯票解入的款項(xiàng)。
存款人申請(qǐng)開立臨時(shí)存款帳戶，應(yīng)向銀行出個(gè)下列證明文件之一：
一、 工商行政管理機(jī)關(guān)核發(fā)的臨時(shí)執(zhí)照;
二、 有權(quán)部門同意設(shè)立外來臨時(shí)機(jī)構(gòu)的批文;
三、應(yīng)解匯款或匯票。
專用存款帳戶是存款人因特定用途需要開立的帳戶。
下列資金存款人可以申請(qǐng)開立專用存款帳戶：
一、基本建設(shè)的資金;
二、更新改造的資金;
三、特定用途，需要專戶管理的資金。
存款人申請(qǐng)開立專用存款帳戶，除必須提供開立基本存款帳戶的 市工商行政管理機(jī)關(guān)核發(fā)的《企業(yè)法人執(zhí)照》或《營(yíng)業(yè)執(zhí)照》正本和中國(guó)人民銀行市分行帳戶管理卡外，應(yīng)向開戶銀行出具下列證明文件之一：
一、經(jīng)有權(quán)部門批準(zhǔn)項(xiàng)的文件;
二、國(guó)家有關(guān)文件的規(guī)定。
存款人只能在銀行開立一個(gè)基本存款帳戶。
專用存款賬戶
是存款人管理和使用各種專項(xiàng)資金的專用賬戶。
下列情況，存款人可以申請(qǐng)開立一般存款帳戶：
1、 單位銀行卡賬戶的資金必須由其基本存款賬戶轉(zhuǎn)賬存入。該賬戶不得辦理現(xiàn)金收付業(yè)務(wù)。
2、 財(cái)政預(yù)算外資金、證券交易結(jié)算資金、期貨交易保證金和信托基金專用存款賬戶不得支取現(xiàn)金。
3、 基本建設(shè)資金、更新改造資金、政策性房地產(chǎn)開發(fā)資金、金融機(jī)構(gòu)存放同業(yè)資金賬戶支取現(xiàn)金的，應(yīng)在開戶時(shí)中國(guó)人民銀行當(dāng)?shù)胤种信鷾?zhǔn)的范圍內(nèi)辦理。
4、 糧、棉、油收購(gòu)資金、社會(huì)保障基金、住房基金和黨、團(tuán)、工會(huì)經(jīng)費(fèi)等專用存款賬戶的現(xiàn)金支取應(yīng)嚴(yán)格按照國(guó)家現(xiàn)金管理的規(guī)定辦理。
5、 收入?yún)R繳賬戶除向基本存款賬戶或預(yù)算外資金財(cái)政專用存款戶劃繳款項(xiàng)外，只收不付，且不得支取現(xiàn)金。
6、 業(yè)務(wù)支出賬戶除從基本存款賬戶撥入款項(xiàng)外，只付不收，且現(xiàn)金支取必須按照國(guó)家現(xiàn)金管理的規(guī)定辦理。
7、 人民幣特殊賬戶資金不得用于放款或提供擔(dān)保。
8、 人民幣存款結(jié)算融道網(wǎng)提供。
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